[優(yōu)]建筑財(cái)務(wù)管理制度
在日新月異的現(xiàn)代社會(huì)中,很多場(chǎng)合都離不了制度,制度是要求成員共同遵守的規(guī)章或準(zhǔn)則。那么制度的格式,你掌握了嗎?以下是小編收集整理的建筑財(cái)務(wù)管理制度,歡迎大家借鑒與參考,希望對(duì)大家有所幫助。
一、財(cái)務(wù)資金部部門(mén)職責(zé)及員工崗位職責(zé)
。ㄒ唬┴(cái)務(wù)資金部部門(mén)職責(zé)
1、負(fù)責(zé)管理公司各地區(qū)機(jī)關(guān)、各項(xiàng)目部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作。
2、負(fù)責(zé)建立公司內(nèi)部資金、會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)與成本核算管理制度并督促運(yùn)行。
3、負(fù)責(zé)管理公司資金調(diào)配,控制項(xiàng)目現(xiàn)金流量。制定公司各項(xiàng)目部收付款計(jì)劃,督促項(xiàng)目部按計(jì)劃進(jìn)行資金安排。
4、負(fù)責(zé)公司稅務(wù)工作,承辦各種稅費(fèi)的申報(bào)、繳納工作。負(fù)責(zé)外經(jīng)證、稅務(wù)資料的管理。
5、負(fù)責(zé)公司各類(lèi)會(huì)計(jì)報(bào)表、財(cái)務(wù)決算、年度報(bào)表的匯總、編制工作,負(fù)責(zé)公司會(huì)計(jì)電算化工作。
6、負(fù)責(zé)編制公司各機(jī)關(guān)管理費(fèi)用支出預(yù)算計(jì)劃,負(fù)責(zé)公司各機(jī)關(guān)日常經(jīng)費(fèi)支出報(bào)銷(xiāo)和核算工作。
7、負(fù)責(zé)公司籌資管理,辦理公司對(duì)外銀行信貸的申請(qǐng)、展期、歸還,負(fù)責(zé)各類(lèi)保函、資信證明的開(kāi)立、展期和撤銷(xiāo)。
8、負(fù)責(zé)公司清欠報(bào)表等資料的整理上報(bào),配合做好公司清欠防欠工作。
9、負(fù)責(zé)公司審計(jì)稽查工作。
10、負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料的整理歸檔管理工作。
11、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
。ǘ┴(cái)務(wù)資金部經(jīng)理崗位責(zé)任
1、協(xié)助總會(huì)計(jì)師全面管理財(cái)務(wù)工作,制定每年財(cái)務(wù)工作規(guī)劃,按月安排工作計(jì)劃,落實(shí)責(zé)任人,考核執(zhí)行情況;
2、擬定公司內(nèi)部財(cái)務(wù)管理規(guī)定,組織財(cái)會(huì)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)學(xué)習(xí);
3、半年組織一次公司財(cái)務(wù)工作大檢查,提出整改意見(jiàn);
4、協(xié)助總會(huì)計(jì)師加強(qiáng)資金管理與安全教育,做好資金安全防范工作,每季度檢查、指導(dǎo)資金安全操作規(guī)程執(zhí)行情況;
5 、每季度檢查、落實(shí)稅務(wù)發(fā)票管理和稅政執(zhí)行情況,及時(shí)解決存在的問(wèn)題;
6、擬定公司會(huì)計(jì)核算規(guī)定,組織、檢查、指導(dǎo)公司各單位會(huì)計(jì)核算工作,及時(shí)解決會(huì)計(jì)核算中出現(xiàn)的問(wèn)題;
7、編制總部及審核匯總分支機(jī)構(gòu)年度機(jī)關(guān)費(fèi)用支出計(jì)劃,審核總部地區(qū)職工借款與報(bào)銷(xiāo)憑證;
8、審核公司向上級(jí)及銀行、稅務(wù)、工商等報(bào)送的各種報(bào)表,保證報(bào)表質(zhì)量;
9、組織安排公司內(nèi)部工程項(xiàng)目審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì),負(fù)責(zé)配合上級(jí)或外部審計(jì)機(jī)構(gòu)搞好外部審計(jì)事項(xiàng);
10、檢查、指導(dǎo)財(cái)務(wù)稽查工作,落實(shí)、解決稽查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題;
11、完成本崗位其他工作及總會(huì)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
。ㄈ┴(cái)務(wù)資金部副經(jīng)理崗位職責(zé)
1、在總會(huì)計(jì)師、財(cái)務(wù)資金部經(jīng)理指導(dǎo)下管理公司資金、財(cái)務(wù)、審計(jì)、會(huì)計(jì)核算和成本管理工作;
2、按月安排工作計(jì)劃,落實(shí)責(zé)任人,考核執(zhí)行情況;
3、組織財(cái)會(huì)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)學(xué)習(xí)及財(cái)務(wù)工作大檢查;
4、協(xié)助財(cái)務(wù)資金部經(jīng)理管理公司資金工作,加強(qiáng)銀企關(guān)系,做好融資工作;
5、負(fù)責(zé)公司清欠工作,組織長(zhǎng)期拖欠工程款清欠回收;
6、審核各項(xiàng)目進(jìn)度款、急用款、項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)申請(qǐng)及總部地區(qū)職工借款和報(bào)銷(xiāo)憑證;
7、組織每?jī)稍伦、?lián)營(yíng)項(xiàng)目資金例會(huì),全面制定和落實(shí)各項(xiàng)目資金收支計(jì)劃,確保公司資金的正常周轉(zhuǎn);
8、負(fù)責(zé)督促、審核新開(kāi)工項(xiàng)目資金策劃并指導(dǎo)項(xiàng)目資金策劃;
9、加強(qiáng)資金管理與安全教育,做好資金安全防范工作,每季度檢查、指導(dǎo)資金安全操作規(guī)程執(zhí)行情況;
10、負(fù)責(zé)制定年度審計(jì)工作計(jì)劃和效能監(jiān)察工作計(jì)劃和目標(biāo);
11、負(fù)責(zé)審計(jì)、稽查、審核審計(jì)稽查報(bào)告工作及跟蹤檢查、落實(shí)、解決稽查中發(fā)現(xiàn)的有關(guān)問(wèn)題,定期形成稽查報(bào)告報(bào)公司總會(huì)計(jì)師;
12、檢查、指導(dǎo)各地區(qū)、項(xiàng)目稅務(wù)管理工作,檢查、落實(shí)稅務(wù)發(fā)票管理和稅政執(zhí)行情況,處理好稅務(wù)會(huì)計(jì)核算,加強(qiáng)與稅務(wù)機(jī)關(guān)的聯(lián)系,防范稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn);
13、制定年度本級(jí)機(jī)關(guān)費(fèi)用支出計(jì)劃,按季組織召開(kāi)實(shí)際支出和節(jié)超分析會(huì),及時(shí)匯報(bào)計(jì)劃執(zhí)行情況和控制措施;
14、組織檢查聯(lián)營(yíng)項(xiàng)目對(duì)外支付款的執(zhí)行情況、現(xiàn)金流量和債權(quán)債務(wù)的真實(shí)準(zhǔn)確性;
15、分析、總結(jié)項(xiàng)目成本管理經(jīng)驗(yàn)和問(wèn)題,提出改進(jìn)建議,按月匯總項(xiàng)目成本表報(bào)部門(mén)經(jīng)理和總會(huì)計(jì)師;
16、審核各期財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表,確保報(bào)表質(zhì)量;
17、制定年度審計(jì)稽查工作規(guī)劃,按月安排具體工作計(jì)劃,落實(shí)責(zé)任人;
18、按季度檢查、指導(dǎo)、考核工作計(jì)劃執(zhí)行情況,向總會(huì)計(jì)師和總經(jīng)理報(bào)送書(shū)面報(bào)告;
19、完成公司其他領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作。
。ㄋ模┲鬓k會(huì)計(jì)(總部)崗位職責(zé)
1、經(jīng)常核對(duì)清理應(yīng)收款、應(yīng)付款等各賬戶余額;
2、編制機(jī)關(guān)賬套會(huì)計(jì)報(bào)表、及時(shí)上報(bào)企業(yè)快報(bào)并及時(shí)編報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表;
3、上報(bào)統(tǒng)計(jì)報(bào)表(綜合統(tǒng)計(jì)報(bào)表里有關(guān)的財(cái)務(wù)報(bào)表)及有關(guān)固定資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)表;
4、按年編報(bào)機(jī)關(guān)管理費(fèi)支出計(jì)劃、審核并匯總所有賬套報(bào)表;
5、審核并匯總因上市需要所作的各種測(cè)試底稿、審定分析、總分包信息采集、及上市需要的其它報(bào)表;
6、在部門(mén)經(jīng)理和主管副經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下組織檢查公司聯(lián)營(yíng)項(xiàng)目會(huì)計(jì)核算和債權(quán)債務(wù)管理工作,及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并提出整改意見(jiàn);
7、管理聯(lián)營(yíng)項(xiàng)目工程款回收,防止聯(lián)營(yíng)方擅自收款,審核聯(lián)營(yíng)項(xiàng)目資金額度審批表的本期和累計(jì)應(yīng)付款、已付款的真實(shí)性和準(zhǔn)確性;
8、按月監(jiān)督、檢查聯(lián)營(yíng)方依審批表付款,防止聯(lián)營(yíng)方轉(zhuǎn)移資金,規(guī)避債務(wù)風(fēng)險(xiǎn);
9、按月編制各個(gè)聯(lián)營(yíng)項(xiàng)目現(xiàn)金流量表和債務(wù)表,核實(shí)聯(lián)營(yíng)項(xiàng)目會(huì)計(jì)員上報(bào)的月現(xiàn)金流量表、債權(quán)債務(wù)表的真實(shí)性,并匯總上報(bào);
10、負(fù)責(zé)聯(lián)營(yíng)項(xiàng)目的竣工財(cái)務(wù)結(jié)算與管理,負(fù)責(zé)聯(lián)營(yíng)項(xiàng)目收款對(duì)帳與管理,確保公司債權(quán)回收;
11、負(fù)責(zé)公司聯(lián)營(yíng)項(xiàng)目?jī)?nèi)外合同和結(jié)算書(shū)等資料的管理和裝訂,并匯編項(xiàng)目業(yè)主付款方式小冊(cè)和聯(lián)營(yíng)項(xiàng)目以公司名義簽訂對(duì)外合同匯總表;
12、及時(shí)編制機(jī)關(guān)非現(xiàn)金、銀行業(yè)務(wù)記賬憑證;
13、負(fù)責(zé)組織核對(duì)公司內(nèi)部往來(lái)和局往來(lái)以及現(xiàn)金流量往來(lái);
14、按規(guī)定辦理公司固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)、建立固定資產(chǎn)臺(tái)賬、編報(bào)有關(guān)固定資產(chǎn)報(bào)表;
15、及時(shí)備份機(jī)關(guān)賬套,及時(shí)打印、裝訂機(jī)關(guān)賬套的會(huì)計(jì)憑證及賬簿,裝訂季度、年度會(huì)計(jì)報(bào)表等會(huì)計(jì)檔案資料,保證會(huì)計(jì)資料安全、完整;
16、負(fù)責(zé)機(jī)關(guān)賬套往來(lái)相關(guān)函證工作;
17、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。
。ㄎ澹┴(cái)務(wù)主管(分公司)崗位職責(zé)
1、在部門(mén)經(jīng)理和主管副經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下管理地區(qū)機(jī)關(guān)會(huì)計(jì)核算工作,審核出納員填制憑證;及時(shí)編制機(jī)關(guān)非現(xiàn)金、銀行業(yè)務(wù)記賬憑證;
2、按公司制度審核本地區(qū)職工報(bào)銷(xiāo)憑證,經(jīng)常核對(duì)清理應(yīng)收款、應(yīng)付款等各賬戶余額,按月核對(duì)內(nèi)部往來(lái)賬;
3、管理分公司財(cái)務(wù)專用章等銀行印鑒章,嚴(yán)格按規(guī)定用途使用;
4、協(xié)助項(xiàng)目部收回本地區(qū)所有工程進(jìn)度款和工程尾款,確保貨幣資金安全入賬;
5、審核、辦理自聯(lián)營(yíng)工程對(duì)外付款業(yè)務(wù),協(xié)助辦理聯(lián)營(yíng)工程甲方對(duì)帳簽認(rèn)單,按合同、制度辦理對(duì)外財(cái)務(wù)結(jié)算;
6、辦理和管理本地區(qū)稅務(wù)外經(jīng)證,辦理所在地區(qū)聯(lián)營(yíng)項(xiàng)目稅款申報(bào)、繳納業(yè)務(wù);
7、按規(guī)定編報(bào)公司、稅務(wù)等內(nèi)外需要的各期財(cái)務(wù)報(bào)表,并按時(shí)上報(bào)總部審核;
8、按年編報(bào)機(jī)關(guān)管理費(fèi)支出計(jì)劃,按季編報(bào)機(jī)關(guān)管理費(fèi)實(shí)際支出節(jié)超分析表,及時(shí)匯報(bào)計(jì)劃執(zhí)行情況;
9、按規(guī)定拷貝、打印與裝訂機(jī)關(guān)年度電算會(huì)計(jì)賬簿,裝訂季度、年度會(huì)計(jì)報(bào)表等會(huì)計(jì)檔案資料,保證會(huì)計(jì)資料安全、完整;
10、管理機(jī)關(guān)會(huì)計(jì)檔案及本地區(qū)各類(lèi)合同、結(jié)算書(shū)、納稅申報(bào)、對(duì)賬單等各種資料,保管項(xiàng)目移交的會(huì)計(jì)檔案;
11、負(fù)責(zé)檢查、指導(dǎo)和管理本地區(qū)各項(xiàng)目會(huì)計(jì)員的工作,協(xié)助部門(mén)經(jīng)理和主管副經(jīng)理全面管理本地區(qū)會(huì)計(jì)核算工作;
12、負(fù)責(zé)組織本地區(qū)月內(nèi)部往來(lái)和現(xiàn)金流量往來(lái),編制匯總表;
13、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。
。⿻(huì)計(jì)管理崗位職責(zé)
1、協(xié)助資金主管經(jīng)理管理公司資金工作;
2、負(fù)責(zé)日常項(xiàng)目進(jìn)度款、項(xiàng)目急用款、項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)審批表的整理并登記臺(tái)帳;
3、負(fù)責(zé)應(yīng)收帳款臺(tái)帳資料收集和登記臺(tái)帳;
4、負(fù)責(zé)督促各地區(qū)各項(xiàng)目?jī)?nèi)部往來(lái)的轉(zhuǎn)入帳工作,按時(shí)收取內(nèi)部往來(lái)表并核對(duì)匯總;
5、負(fù)責(zé)督促項(xiàng)目上報(bào)月現(xiàn)金流量表和債務(wù)表和各地區(qū)資金月報(bào),并匯總上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo);
6、負(fù)責(zé)編制拖欠工程款清欠月報(bào)上報(bào)工作;
7、負(fù)責(zé)總部網(wǎng)銀行業(yè)務(wù)的審核工作,并督促各地出納員嚴(yán)格執(zhí)行資金安全操作規(guī)定,確保資金安全;
8、協(xié)助組織兩月一次的資金會(huì),負(fù)責(zé)資金會(huì)資料的收集、核對(duì)和編制;
9、辦理公司稅務(wù)外經(jīng)證,并管理總部納稅資料;
10、負(fù)責(zé)管理公司項(xiàng)目?jī)?nèi)外合同、結(jié)算書(shū)等資料,并按要求和時(shí)間編制項(xiàng)目業(yè)主付款方式匯編上報(bào);
11、在部門(mén)主管經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下管理公司各類(lèi)銀行信貸業(yè)務(wù),辦理銀行信用等級(jí)證書(shū)、各地區(qū)銀行信貸卡及年審和注冊(cè)資金驗(yàn)資業(yè)務(wù);
12、辦理融資貸款和銀行信用額度具體業(yè)務(wù),按銀行規(guī)定填制和提供授信資料與擔(dān)保資料及辦理投標(biāo)保函、履約保函、承兌匯票業(yè)務(wù);
13、登記貸款、保函、保函保證金、承兌匯票臺(tái)賬,按月與財(cái)務(wù)賬核對(duì)相符;
14、按規(guī)定編制各類(lèi)保函、承兌匯票使用情況報(bào)表,報(bào)送公司領(lǐng)導(dǎo)及五局。
15、按規(guī)定報(bào)送銀行、工商、統(tǒng)計(jì)等對(duì)外需要的會(huì)計(jì)資料和報(bào)表;
16、管理公司總部財(cái)務(wù)專用章等銀行印鑒章,登記使用臺(tái)賬,嚴(yán)格按規(guī)定用途審批使用;
17、審核總部機(jī)關(guān)網(wǎng)上銀行付款和支票付款;
18、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。
。ㄆ撸┏黾{崗位職責(zé)
1、填制所在地區(qū)貨幣資金收支憑證;
2、及時(shí)劃轉(zhuǎn)、傳遞內(nèi)部單位往來(lái)款,按月核對(duì)內(nèi)部往來(lái)的貨幣資金業(yè)務(wù);
3、協(xié)助聯(lián)營(yíng)項(xiàng)目會(huì)計(jì)核算員收取有關(guān)帳務(wù)的原始憑證;
4、裝訂會(huì)計(jì)憑證、銀行對(duì)賬單、收據(jù)發(fā)票等會(huì)計(jì)檔案資料;
5、復(fù)核支付機(jī)關(guān)職工報(bào)銷(xiāo),按制度和審批程序辦理職工借款,督促職工及時(shí)沖賬或及時(shí)扣回職工借款,杜絕備用金借款壞帳;
6、按公司領(lǐng)導(dǎo)付款審批單,準(zhǔn)確無(wú)誤辦理各項(xiàng)對(duì)外付款業(yè)務(wù),確保網(wǎng)銀支付安全操作;
7、遵守公司資金集中管理規(guī)定,按收支兩條線原則執(zhí)行;
8、按規(guī)定時(shí)間準(zhǔn)確向總經(jīng)理和總會(huì)報(bào)送資金旬報(bào)和月報(bào);
9、辦理付款業(yè)務(wù)熱情主動(dòng),違背制度不能辦理時(shí)做解釋說(shuō)明;
10、安全保管各種債券、股票證等有價(jià)證券、法人等印鑒章、空白收據(jù)發(fā)票及有價(jià)值物品,管好開(kāi)戶預(yù)留印鑒卡;
11、按規(guī)定限額安全管現(xiàn)金,定期盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存,按月核對(duì)銀行對(duì)賬單,編制余額調(diào)節(jié)表,確保帳實(shí)相符;
12、嚴(yán)格按照公司資金安全操作規(guī)程辦理收付款,做好貨幣資金安全保護(hù),資金被劃、被凍結(jié)控制在制度范圍內(nèi);
13、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。
。ò耍┏杀緯(huì)計(jì)崗位職責(zé)
1、按會(huì)計(jì)制度建立項(xiàng)目會(huì)計(jì)核算賬套,及時(shí)收集項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)資料,編制會(huì)計(jì)記賬憑證;
2、按公司制度復(fù)核、辦理本項(xiàng)目職工報(bào)銷(xiāo)和對(duì)外支付款業(yè)務(wù),按工程合同條款,及時(shí)催收、辦理工程進(jìn)度款、結(jié)算款;
3、經(jīng)常核對(duì)、清理應(yīng)收款、應(yīng)付款等各賬戶余額,按月核對(duì)內(nèi)部往來(lái)賬,保證往來(lái)賬相符;
4、審核本項(xiàng)目材料收發(fā)憑證、勞務(wù)費(fèi)及分包工程款結(jié)算單,辦理材料、勞務(wù)費(fèi)及分包工程款財(cái)務(wù)結(jié)算,按規(guī)定核算和控制工程成本支出;
5、按月編報(bào)本項(xiàng)目工程成本分析表,保證數(shù)據(jù)完整、準(zhǔn)確、及時(shí);
6、按月組織本項(xiàng)目成本分析會(huì),編寫(xiě)成本分析報(bào)告,及時(shí)分析和反映工程成本中存在的問(wèn)題,提出降低工程成本建議;
7、按規(guī)定編報(bào)本項(xiàng)目月度、季度、年度會(huì)計(jì)報(bào)表;
8、按月編報(bào)本項(xiàng)目現(xiàn)金流量表,保證完整、準(zhǔn)確、及時(shí);
9、按月打印與裝訂項(xiàng)目會(huì)計(jì)憑證,按規(guī)定拷貝、打印與裝訂年度電算會(huì)計(jì)賬簿,裝訂季度、年度會(huì)計(jì)報(bào)表等會(huì)計(jì)檔案資料,保證會(huì)計(jì)資料安全、完整;
10、管理項(xiàng)目各類(lèi)合同、結(jié)算書(shū)、對(duì)賬單等各種經(jīng)濟(jì)資料,將已竣工結(jié)算項(xiàng)目的會(huì)計(jì)賬套和會(huì)計(jì)檔案,及時(shí)辦理移交工作;
11、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
二、工作流程
自營(yíng)工程付款審批流程。
說(shuō)明:
1、請(qǐng)款人按要求時(shí)間、格式內(nèi)容填制請(qǐng)款單。
2、以送達(dá)或傳真形式傳送請(qǐng)款單。
3、要求在時(shí)限內(nèi)完成審核工作。
4、程序?qū)徍诉^(guò)程中遇審核人外出可跳躍審核,但須補(bǔ)審簽。
5、付款前必須經(jīng)總經(jīng)理審批簽字,或電話請(qǐng)示同意(但須補(bǔ)簽批)聯(lián)營(yíng)項(xiàng)目付款審批流程。
【建筑財(cái)務(wù)管理制度】相關(guān)文章:
建筑財(cái)務(wù)管理制度01-13
[精]建筑財(cái)務(wù)管理制度07-05
建筑公司財(cái)務(wù)管理制度09-26
建筑財(cái)務(wù)管理制度9篇06-14
建筑財(cái)務(wù)管理制度13篇06-13
建筑財(cái)務(wù)管理制度11篇06-13
建筑財(cái)務(wù)管理制度15篇06-14