盤點管理制度15篇【薦】

　　在社會發(fā)展不斷提速的今天，我們可以接觸到制度的地方越來越多，制度就是在人類社會當(dāng)中人們行為的準則。到底應(yīng)如何擬定制度呢？以下是小編為大家整理的盤點管理制度，希望能夠幫助到大家。

盤點管理制度1

　　為保證存貨及財產(chǎn)盤點工作的正確性、準確性和時效性，以切實加強管理人員的責(zé)任心，確保公司財產(chǎn)完整無損，特制定本管理方法。

　　第一條 財產(chǎn)盤點范圍：固定資產(chǎn)、工程材料、低值易耗品、開發(fā)產(chǎn)品、出租開發(fā)產(chǎn)品、周轉(zhuǎn)房、現(xiàn)金、銀行存款等。

　　第二條 盤點前準備：盤點前，根據(jù)現(xiàn)有的資產(chǎn)臺帳，填寫盤點表中盤點資產(chǎn)的名稱、數(shù)量/單位、存放地點、保管人。

　　第三條固定資產(chǎn)的清查：固定資產(chǎn)的清查工作擬在每年十二月進行，由財務(wù)部、辦公室會同使用部門組成資產(chǎn)清查小組，按照固定資產(chǎn)卡片、臺賬，進行實地盤查，對固定資產(chǎn)的性能、存放地點，附屬設(shè)備的'完整性作記錄。

　　第四條 存貨的清查：

　　1、低值易耗品由辦公室建立臺賬，每月末將購入、領(lǐng)用、庫存情況匯總交與財務(wù)部。由財務(wù)部和辦公室在年終進行實地盤點。

　　2、商品房應(yīng)由營銷部按類別、區(qū)（攤位）號設(shè)置明細賬進行明細核算，并建立”出租產(chǎn)品卡片”，詳細登記出租房的坐落地點、結(jié)構(gòu)、層數(shù)、面積、租金單價等情況。

　　3、材料由物資部和財務(wù)部定期進行清查。

　　4、提供給物業(yè)公司的備品、備件由物管部和財務(wù)部定期進行清查。

　　第五條 盤點情況處理：盤點結(jié)束后，將各分項盤點表匯總裝訂成冊，作為下一次盤點的基礎(chǔ)表，并進行書面總結(jié)，財務(wù)部編制盤點匯報。盤點匯報由盤點部門經(jīng)理、財務(wù)部經(jīng)理確認簽字后，上報分管副總、總經(jīng)理，領(lǐng)導(dǎo)審批后，和盤點表一同在總辦存檔備查。

盤點管理制度2

　　為了規(guī)范店鋪財務(wù)運作，確保公司財產(chǎn)物資安全、規(guī)避資金、財產(chǎn)損失等風(fēng)險,現(xiàn)對相關(guān)業(yè)務(wù)流程規(guī)范如下:

　　一、盤點規(guī)定：

　　1、盤點方法：定期、不定期、全盤、抽盤等

　�。�1）不定期抽查盤點：指由財務(wù)部組織不定期的對店鋪各庫區(qū)及賣場的庫存商品進行抽盤或全面盤點。

　�。�2）定期盤點:是根據(jù)每日或每周營業(yè)完成后進行的盤點,定期盤點要求進行的是全面盤點。

　　2、盤點前的準備工作：

　�。�1）清點所有貨品數(shù)量，與電腦庫存數(shù)據(jù)初步核對；

　�。�2）核對貨品標簽與貨品（貨品印記）是否相符；

　�。�3）將各類票據(jù)進行分門別類的整理與清點；

　　（4）更新電腦數(shù)據(jù)庫；

　�。�5）準備盤點所用的計量器具及各類銷售票據(jù)；

　　（6）由盤點總負責(zé)人指定人員參加盤點，盤點期間暫停進、退貨；

　�。�7）避開銷售高峰期（周末、雙休日，節(jié)假日）。

　　3、盤點操作流程：

　　（1）由專門指定人員對柜臺珠寶首飾進行盤點，盤點時按珠寶首飾商品分類、品名、編號、單價、數(shù)量進行逐一核對，用掃描槍將標簽條碼逐個掃入盤點系統(tǒng)，確認系統(tǒng)內(nèi)貨品圖片與實貨相符；

　�。�2）全部掃描后查詢盤點差異，核對實盤數(shù)量及貨品是否與數(shù)據(jù)庫相符；

　�。�3）根據(jù)柜臺實物盤點情況，電腦自動生成盤點結(jié)果報審表，打印并由全體盤點人員簽字確認，分送會計、商品等有關(guān)部門。（日盤、周盤由店鋪主管組織銷售人員進行；由銷售人員按實盤數(shù)量如實填寫盤點表，店鋪主管或主管要指定專人負責(zé)監(jiān)盤，盤點完成后，雙方和主管要在盤點表上簽名確認）。

　　4、盤點結(jié)果處理：

　　每次盤點完成后將制成盤點表，由相關(guān)盤點人員及監(jiān)盤人、店鋪主管簽名確認，盤點表要先與店鋪臺賬核對確定是否存在差異，如有差異要立刻找出差異原因并分析。

　　正確無誤的盤點表將上交財務(wù)部，由財務(wù)部相關(guān)人員負責(zé)核對賬實是否相符，如有差異，要及時跟進和找出差異原因。

　　對于盤虧的物品，要落實到相關(guān)責(zé)任人，要對責(zé)任人和店長等相關(guān)人員進行考核。

　　為了實時對店鋪的現(xiàn)有庫存進行監(jiān)控，要求店鋪每天要以電子郵件形式發(fā)送銷售日報表至財務(wù)部（具體看格式），由財務(wù)部相關(guān)人員核對庫存商品是否正確，從賬面上對商品進行監(jiān)控，如確有必要，財務(wù)部將派出專人至店鋪進行突擊或通知盤點形式進行實地盤點，以確保賬實相符。

　　二、店鋪的現(xiàn)金及備用金管理規(guī)定:

　　1、店鋪營業(yè)款(碎銀)和備用金必須分開管理，營業(yè)款(碎銀)不得挪作備用金使用，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將對相關(guān)責(zé)任人罰款？元。當(dāng)天的營業(yè)額與碎銀分別獨立存放，當(dāng)天營業(yè)款現(xiàn)金由店長清點審核獨立上鎖存放，第二天店長自己取出存款；如店長休息，營業(yè)款由組長鎖好存放，直至存錢人員（店長/銷售主任）在同事見證下，開鎖復(fù)核。要求在有監(jiān)控攝像頭下復(fù)核。

　　2、店鋪備用金的`金額按店鋪面積大小、商場經(jīng)營模式（專賣店/商場租賃柜臺）決定。商場租賃柜臺500元/月；專賣店面積小于50㎡的1000元/月，專賣店面積大于50㎡小于100㎡的1500/月。

　　3、備用金應(yīng)用于日常店鋪開支及低值易耗品等購買,購買物品需要保留憑證及票據(jù),并每兩個禮拜按既定報銷流程到財務(wù)部報銷一次。

　　4、備用金由店長保管，和費用票據(jù)單獨存放于保險箱內(nèi)。

　　5、各店鋪要對備用金的領(lǐng)用、報賬等情況進行登記，合理領(lǐng)用備用金，登記本上要求有日期，用途、收入、支出、報賬日期或是返還日期等事項，要求經(jīng)領(lǐng)人和批準人簽名。備用金報賬后的余額要及時進行返納，返納要求在事項完成后三天內(nèi)辦理完畢（如有特殊情況應(yīng)先與店鋪主管溝通，可以推遲二天辦理），備用金登記本要求專人登記保管（具體格式如附表）。每天營業(yè)終了店鋪要把當(dāng)天的備用金情況上報財務(wù)人員,上報內(nèi)容包括:上日余額,本日支出(詳細說明支出內(nèi)容),本日收入(列明收入內(nèi)容),本日余額。

　　6、店鋪營業(yè)款(碎銀)必須鎖入保險箱，第二天當(dāng)班人員上班后應(yīng)及時清點并確認是否與臺賬相符。

　　7、原則上店鋪的每日庫存現(xiàn)金金額不得超過3000元（除碎銀、備用金外），超出規(guī)定金額必須在當(dāng)日下午四點前，由店長或主管如數(shù)存入公司為店鋪開設(shè)的指定銀行賬戶中，并保留存款回執(zhí)以備核查；店長或主管外出存款時必須在其他員工見證下，在存款簽出本上登記、簽名。

　　8、公司及店鋪任何人員都不得挪用店鋪錢款，店鋪需使用備用金支付日常開支的，100元以下有店長批復(fù)，超過100元不滿200元的由主管批復(fù)，200元以上需經(jīng)經(jīng)理同意后方可開支，店鋪備用金要設(shè)置專門登記本（登記本相關(guān)規(guī)定按第二條規(guī)定執(zhí)行）。未經(jīng)規(guī)定的程序請示同意，擅自挪用營業(yè)款者做貪污或盜竊公款處理，除追回贓款外，按公司財務(wù)制度管理有關(guān)規(guī)定執(zhí)行處罰，數(shù)額較大、情節(jié)嚴重的，移交司法機關(guān)處理。

　　三、收銀規(guī)定：

　　1、日常工作中要求熟練使用收銀機和POS系統(tǒng)，收銀時要堅持唱收、唱驗、唱找、唱付；仔細檢查貨幣真?zhèn)�，用視覺和觸感檢查貨幣真?zhèn)尾⒂抿炩n機正反兩面復(fù)驗；如違反操作規(guī)則，誤收假鈔的，由責(zé)任人承擔(dān)，無法分清責(zé)任人的由當(dāng)班人員集體承擔(dān)；

　　2、在使用POS機刷卡收銀時，應(yīng)嚴格按照流程操作，要求顧客輸入密碼、簽名確認，并保管好刷卡單據(jù)，于每月規(guī)定日期將POS機刷卡交易單與銷售小票、銷售報表一起交給公司財務(wù)部；由公司財務(wù)定期與POS機刷卡銀行進行對賬，以保證轉(zhuǎn)賬情況的真實性；

　　3、在發(fā)生POS機交易成功與否難以確認的情況時，不得發(fā)出商品或退還現(xiàn)金給顧客，應(yīng)及時與銀行聯(lián)系，查實并確認POS機交易實際情況后，做具體處理。違反操作流程，造成損失的，一律由責(zé)任人承擔(dān)損失；

　　4、營業(yè)結(jié)束時，營業(yè)員按銷售憑證第二聯(lián)進行統(tǒng)計匯總，記錄當(dāng)日銷售總金額（與財務(wù)對賬辦法詳見財務(wù)管理規(guī)定）。

　　5、清點當(dāng)日銷售貨款和POS機交易小票，是否與銷售總額相符，現(xiàn)金和票據(jù)，是否與店鋪臺賬相符，此過程一人清點，店長/組長復(fù)核，核對完畢后由兩人在柜組臺賬上同時簽字確認。

盤點管理制度3

　　不管是一個企業(yè)的成品倉庫還是其它行業(yè)的倉庫中,對于盤點工作都要有嚴格的管理制度。

　　目的

　　制定合理的盤點作業(yè)管理流程,以確保公司庫存物料盤點的正確性,達到倉庫物料有效管理和公司財產(chǎn)有效管理的目的。

　　范圍

　　盤點范圍:倉庫所有庫存物料

　　職責(zé)

　　倉庫部:負責(zé)組織、實施倉庫盤點作業(yè)、最終盤點數(shù)據(jù)的查核,校正,盤點總結(jié)。

　　財務(wù)部:負責(zé)稽核倉庫盤點作業(yè)數(shù)據(jù),以反饋其正確性。

　　it部:負責(zé)盤點差異數(shù)據(jù)的批量調(diào)整。

　　3管理流程6.1盤點方式

　　6.1.1定期盤點

　　6.1.1.1月末盤點

　　6.1.1.1.1倉庫平均每兩月組織一次盤點,盤點時間一般在第二月的月底;

　　6.1.1.1.2月末盤點由倉庫負責(zé)組織,財務(wù)部負責(zé)稽核;

　　6.1.1.2年終盤點

　　6.1.1.2.1倉庫每年進行一次大盤點,盤點時間一般在年終放假前的銷售淡季;

　　6.1.1.2.2年終盤點由倉庫負責(zé)組織,財務(wù)部負責(zé)稽核;

　　6.1.1.3定期盤點作業(yè)流程參照6.2-6.11執(zhí)行;

　　6.1.2不定期盤點

　　6.1.2.1不定期盤點由倉庫自行根據(jù)需要進行安排,盤點流程參考6.2-6.11,且可靈活調(diào)整;

　　6.2盤點方法及注意事項

　　6.2.1盤點采用實盤實點方式,禁止目測數(shù)量、估計數(shù)量;

　　6.2.2盤點時注意物料的擺放,盤點后需要對物料進行整理,保持原來的或合理的擺放順序;

　　6.2.3所負責(zé)區(qū)域內(nèi)物料需要全部盤點完畢并按要求做相應(yīng)記錄;

　　6.2.4參照初盤、復(fù)盤、查核、稽核時需要注意的事項;

　　6.2.5盤點過程中注意保管好“盤點表”,避免遺失,造成嚴重后果;

　　6.3盤點計劃

　　6.3.1盤點計劃書

　　6.3.1.1月底盤點由倉庫和財務(wù)部自發(fā)根據(jù)工作情況組織進行,年終盤點需要征得總經(jīng)理的同意;

　　6.3.1.2開始準備盤點一周前需要制作好“盤點計劃書”,計劃中需要對盤點具體時間、倉庫停止作業(yè)時間、帳務(wù)凍結(jié)時間、初盤時間、復(fù)盤時間、人員安排及分工、相關(guān)部門配合及注意事項做詳細計劃。

　　6.3.2時間安排

　　6.3.2.1初盤時間:確定初步的盤點結(jié)果數(shù)據(jù);我司初盤時間計劃在一天內(nèi)完成;

　　6.3.2.2復(fù)盤時間:驗證初盤結(jié)果數(shù)據(jù)的準確性;我司復(fù)盤時間根據(jù)情況安排在第一天完成或在第二天進行;

　　6.3.2.3查核時間:驗證初盤、復(fù)盤數(shù)據(jù)的正確性;我司查核時間安排在初盤、復(fù)盤過程中或復(fù)盤完成后由倉庫內(nèi)部指定人員操作;

　　6.3.2.4稽核時間:稽核初盤、復(fù)盤的盤點數(shù)據(jù),發(fā)現(xiàn)問題,指正錯誤;我司稽核時間根據(jù)稽核人員的安排而定,在初盤、復(fù)盤的過程中或結(jié)束后都可以進行,一般在復(fù)盤結(jié)束后進行;

　　6.3.2.5盤點開始時間和盤點計劃共用時間根據(jù)當(dāng)月銷售情況、工作任務(wù)情況來確定,總體原則是保證盤點質(zhì)量和不嚴重影響倉庫正常工作任務(wù);

　　6.3.3人員安排

　　6.3.3.1人員分工

　　6.3.3.1.1初盤人:負責(zé)盤點過程中物料的確認和點數(shù)、正確記錄盤點表,將盤點數(shù)據(jù)記錄在“盤點數(shù)量”一欄;

　　6.3.3.1.2復(fù)查人:初盤完成后,由復(fù)盤人負責(zé)對初盤人負責(zé)區(qū)域內(nèi)的物料進行復(fù)盤,

　　將正確結(jié)果記錄在“復(fù)盤數(shù)量”一欄;

　　6.3.3.1.3查核人:復(fù)盤完成后由查核人負責(zé)對異常數(shù)量進行查核,將查核數(shù)量記錄在“查核數(shù)量”一欄中;

　　6.3.3.1.4稽核人:在盤點過程中或盤點結(jié)束后,由總經(jīng)理和財務(wù)部、行政部指派的稽核人、和倉庫經(jīng)理負責(zé)對盤點過程予以監(jiān)督、盤點物料數(shù)量、或稽核已盤點的物料數(shù)量;

　　6.3.3.1.5數(shù)據(jù)錄入員:負責(zé)盤點查核后的盤點數(shù)據(jù)錄入電子檔的“盤點表”中;

　　6.3.3.1.6根據(jù)以上人員分工設(shè)置、倉庫需要對盤點區(qū)域進行分析進行人員責(zé)任安排;

　　6.3.4相關(guān)部門配合事項

　　6.3.4.1盤點前一周發(fā)“倉庫盤點計劃“通知財務(wù)部、深圳qc組、深圳采購組、客服主管、ebay銷售主管、it主管,并抄送總經(jīng)理,說明相關(guān)盤點事宜;倉庫盤點期間禁止物料出入庫;

　　6.3.4.2盤點三天前要求采購部盡量要求供應(yīng)商或檔口將貨物提前送至倉庫收貨,以提前完成收貨及入庫任務(wù),避免影響正常發(fā)貨;

　　6.3.4.3盤點三天前通知qc部,要求其在盤點前4小時完成檢驗任務(wù),以便倉庫及時完成物料入庫任務(wù);

　　6.3.4.4盤點前和it部主管溝通好,預(yù)計什么時間將最終盤點數(shù)據(jù)給到,由其安排對數(shù)據(jù)進行庫存調(diào)整工作;

　　6.3.5物資準備

　　6.3.5.1盤點前需要準備a4夾板、筆、透明膠、盤點盤點卡;

　　6.3.6盤點工作準備

　　6.3.6.1盤點一周前開始追回借料,在盤點前一天將借料全部追回,未追回的要求其補相關(guān)單據(jù);因時間關(guān)系未追回也未補單據(jù)的,借料數(shù)量作為庫存盤點,并在盤點表上注明,借料單作為依據(jù);

　　6.3.6.2盤點前需要將所有能入庫歸位的物料全部歸位入庫登帳,不能歸位入庫或未登帳的進行特殊標示注明不參加本次盤點;

　　6.3.6.3將倉庫所有物料進行整理整頓標示,所有物料外箱上都要求有相應(yīng)物料sku、儲位標示。同一儲位物料不能放超過2米遠的距離,且同一貨架的物料不能放在另一貨架上。

　　6.3.6.4盤點前倉庫帳務(wù)需要全部處理完畢;

　　6.3.6.5帳務(wù)處理完畢后需要制作“倉庫盤點表”,表的格式請參照附件;并將完成后的電子檔發(fā)郵件給對應(yīng)財務(wù)人員(有單項金額);

　　6.3.6.6在盤點計劃時間只有一天的情況下,需要組織人員先對庫存物料進行初盤;

　　6.4盤點會議及培訓(xùn)

　　6.4.1倉庫盤點前需要組織參加盤點人員進行盤點作業(yè)培訓(xùn),包括盤點作業(yè)流程培訓(xùn)、上次盤點錯誤經(jīng)驗、盤點中需要注意事項等;

　　6.4.2倉庫盤點前需要組織相關(guān)參加人員召開會議,以便落實盤點各項事宜,包括盤點人員及分工安排、異常事項如何處理、時間安排等;

　　6.4.3盤點前根據(jù)需要進行“模擬盤點”,模擬盤點的主要目的是讓所有參加盤點的人員了解和掌握盤點的操作流程和細節(jié),避免出現(xiàn)錯誤;

　　6.5盤點工作獎懲

　　6.5.1在盤點過程中需要本著“細心、負責(zé)、誠實”的原則進行盤點;

　　6.5.2盤點過程中嚴禁弄虛作假,虛報數(shù)據(jù),盤點粗心大意導(dǎo)致漏盤、少盤、多盤,書寫數(shù)據(jù)潦草、錯誤,丟失盤點表,隨意換崗;復(fù)盤人不按要求對初盤異常數(shù)據(jù)進行復(fù)盤,“偷工減料”;不按盤點作業(yè)流程作業(yè)等(特殊情況需要領(lǐng)導(dǎo)批準);

　　6.5.3對在盤點過程中表現(xiàn)特別優(yōu)異和特別差的人員參考“倉庫管理及獎懲制度”做相應(yīng)考核;

　　6.5.4倉庫根據(jù)最終“盤點差異表”數(shù)據(jù)及原因?qū)ο嚓P(guān)責(zé)任人進行考核;

　　6.6盤點作業(yè)流程

　　6.6.1初盤前盤點

　　6.6.1.1因時間安排原因,盤點總共只有一天或時間非常緊張的情況下,可安排合適人員先對庫存物料進行初盤前盤點;

　　6.6.1.2初盤前盤點作業(yè)方法及注意事項

　　6.6.1.2.1最大限度保證盤點數(shù)量準確;

　　6.6.1.2.2盤點完成后將外箱口用膠布封上,并要求將盤點卡貼在外箱上;

　　6.6.1.2.3已經(jīng)過盤點封箱的物料在需要拿貨時一定要如實記錄出庫信息;

　　6.6.1.2.3盤點時順便對物料進行歸位操作,將箱裝物料放在對應(yīng)的物料零件盒附近,距離不得超過兩米;

　　6.6.2.3初盤前盤點作業(yè)流程

　　6.6.2.3.1準備好相關(guān)作業(yè)文具及“盤點卡”;

　　6.6.2.3.2按貨架的先后順序依次對貨架上的箱裝(袋裝,以下統(tǒng)稱箱裝)物料進行點數(shù);

　　6.6.2.3.3如發(fā)現(xiàn)箱裝物料對應(yīng)的零件盒內(nèi)物料不夠盤點前的發(fā)料時,可根據(jù)經(jīng)驗?zāi)贸鲆欢〝?shù)量放在零件盒內(nèi)(夠盤點前發(fā)貨即可);一般拿出后保證箱裝物料為“整十”或“整五”數(shù)最好;

　　6.6.2.3.4點數(shù)完成后在盤點卡上記錄sku、儲位、盤點日期、盤點數(shù)量、并確認簽名;

　　6.6.2.3.5將完成的“盤點卡”貼在或訂在外箱上;

　　6.6.2.3.6最后對已盤點物料進行封箱操作;

　　6.6.2.3.7將盤點完成的箱裝物料放在對應(yīng)的物料零件盒附近,距離不得超過兩米;

　　6.6.2.3.7按以上流程完成所有箱裝、袋裝物料的盤點;

　　6.6.2.4初盤前已盤點物料進出流程

　　6.6.2.4.1如零件盒內(nèi)物料在盤點前被發(fā)完時,可以開啟箱裝的已盤點的物料;

　　6.6.2.4.2開啟箱裝物料后根據(jù)經(jīng)驗?zāi)贸鲆欢〝?shù)量放在零件盒內(nèi)(夠盤點前發(fā)貨即可),一般拿出后保證箱裝物料為“整十”或“整五”數(shù)最好;

　　6.6.2.4.3拿出物料后在外箱上貼的“盤點卡”上予以記錄拿貨日期、數(shù)量、并簽名;

　　6.6.2.4.4最后將外箱予以封箱;

　　6.6.2初盤

　　6.6.2.1初盤方法及注意事項

　　6.6.2.1.1只負責(zé)“盤點計劃”中規(guī)定的區(qū)域內(nèi)的初盤工作,其他區(qū)域在初盤過程不予以負責(zé);

　　6.6.2.1.2按儲位先后順序和先盤點零件盒內(nèi)物料再盤點箱裝物料的方式進行先后盤點,不允許采用零件盒與箱裝物料同時盤點的方法;

　　6.6.2.1.3所負責(zé)區(qū)域內(nèi)的物料一定要全部盤點完成;

　　6.6.2.1.4初盤時需要重點注意下盤點數(shù)據(jù)錯誤原因:物料儲位錯誤,物料標示sku錯誤,物料混裝等;

　　6.6.2.2初盤作業(yè)流程

　　6.6.2.2.1初盤人準備相關(guān)文具及資料(a4夾板、筆、盤點表);

　　6.6.2.2.2根據(jù)“盤點計劃”的安排對所負責(zé)區(qū)域內(nèi)進行盤點;

　　6.6.2.2.3按零件盒的儲位先后順序?qū)�盒裝物料進行盤點;

　　6.6.2.2.4盒內(nèi)物料點數(shù)完成確定無誤后,根據(jù)儲位和sku在“盤點表”中找出對應(yīng)的物料行,并在表中“零件盒盤點數(shù)量”一欄記錄盤點數(shù)量;

　　6.6.2.2.5按此方法及流程盤完所有零件盒內(nèi)物料;

　　6.6.2.2.6繼續(xù)盤點箱裝物料,也按照箱子擺放的順序進行盤點;

　　6.6.2.2.7在此之前如果安排有“初盤前盤點”,則此時只需要根據(jù)物料外箱“盤點卡”上的標示確定正確的sku、儲位信息和盤點表上的sku、儲位信息進行對應(yīng),并在“盤點表”上對應(yīng)的“箱裝盤點數(shù)量”一欄填上數(shù)量即可,同時需要在“盤點卡”上進行盤點標記表示已經(jīng)記錄了盤點數(shù)量;

　　6.6.2.2.8如之前未安排“初盤前盤點”或發(fā)現(xiàn)異常情況(如外箱未封箱、外箱破裂或其他異常時)需要對箱內(nèi)物料進行點數(shù);點數(shù)完成確定無誤后根據(jù)外箱“盤點卡”上信息在對應(yīng)盤點表的“箱裝盤點數(shù)量”一欄填上數(shù)量即可;

　　6.6.2.2.9按以上方法及流程完成負責(zé)區(qū)域內(nèi)整個貨架物料的盤點;

　　6.6.2.2.10初盤完成后根據(jù)記錄的盤點異常差異數(shù)據(jù)對物料再盤點一次,以保證初盤數(shù)據(jù)的正確性;

　　6.6.2.2.11在盤點過程中發(fā)現(xiàn)異常問題不能正確判定或不能正確解決時可以找“查核人”處理。初盤時需要重點注意下盤點數(shù)據(jù)錯誤原因:物料儲位錯誤,物料標示sku錯誤,物料混裝等;

　　6.6.2.2.12初盤完成后,初盤人在“初盤盤點表”上簽名確認,簽字后將初盤盤點表復(fù)印一份交給倉庫經(jīng)理存檔,并將原件給到指定的復(fù)盤人進行復(fù)盤;

　　6.6.2.2.13初盤時如發(fā)現(xiàn)該貨架物料不在所負責(zé)的盤點表中,但是屬于該貨架物料,同樣需要進行盤點,并對應(yīng)記錄在“盤點表”的相應(yīng)欄中;

　　6.6.2.2.14特殊區(qū)域內(nèi)(無儲位標示物料、未進行歸位物料)的物料盤點由指定人員進行;

　　6.6.2.2.15初盤完成后需要檢查是否所有箱裝物料都有進行盤點,和箱上的盤點卡是否有表示已記錄盤點數(shù)據(jù)的盤點標記。

　　6.6.3復(fù)盤

　　6.6.3.1復(fù)盤注意事項

　　6.6.3.1.1復(fù)盤時需要重點查找以下錯誤原因:物料儲位錯誤,物料標示sku錯誤,物料混裝等;

　　6.6.3.1.2復(fù)盤有問題的需要找到初盤人進行數(shù)量確認;

　　6.6.3.2復(fù)盤作業(yè)流程

　　6.6.3.2.1復(fù)盤人對“初盤盤點表“進行分析,快速作出盤點對策,按照先盤點差異大后盤點差異小、再抽查無差異物料的'方法進行復(fù)盤工作;復(fù)盤可安排在初盤結(jié)束后進行,且可根據(jù)情況在復(fù)盤結(jié)束后再安排一次復(fù)盤;

　　6.6.3.2.2復(fù)盤時根據(jù)初盤的作業(yè)方法和流程對異常數(shù)據(jù)物料進行再一次點數(shù)盤點,如確定初盤盤點數(shù)量正確時,則“盤點表”的“復(fù)盤數(shù)量”不用填寫數(shù)量;如確定初盤盤點數(shù)量錯誤時,則在“盤點表”的“復(fù)盤數(shù)量”填寫正確數(shù)量;

　　6.6.6.2.3初盤所有差異數(shù)據(jù)都需要經(jīng)過復(fù)盤盤點;

　　6.6.6.2.4復(fù)盤時需要重點查找以下錯誤原因:物料儲位錯誤,物料標示sku錯誤,物料混裝等;

　　6.6.6.2.5復(fù)盤完成后,與初盤數(shù)據(jù)有差異的需要找初盤人予以當(dāng)面核對,核對完成后,將正確的數(shù)量填寫在“盤點表”的“復(fù)盤數(shù)量”欄,如以前已經(jīng)填寫,則予以修改;

　　6.6.6.2.6復(fù)盤人與初盤人核對數(shù)量后,需要將初盤人盤點錯誤的次數(shù)記錄在“盤點表”的“初盤錯誤次數(shù)”中;

　　6.6.6.2.7復(fù)盤人不需要找出物料盤點數(shù)據(jù)差異的原因,如果很清楚確定沒有錯誤可以將錯誤原因?qū)懺诒P點表備注欄中;

　　6.6.6.2.8復(fù)盤時需要查核是否所有的箱裝物料全部盤點完成及是否有做盤點標記。

　　6.6.6.2.8復(fù)盤人完成所有流程后,在“盤點表”上簽字并將“盤點表”給到相應(yīng)“查核人”;

　　6.6.4查核

　　6.6.4.1查核注意事項

　　6.6.4.1.1查核最主要的是最終確定物料差異,和差異原因;

　　6.6.4.1.2查核對于問題很大的,也不要光憑經(jīng)驗和主觀判斷,需要找初盤人或復(fù)盤人確定;

　　6.6.4.2查核作業(yè)流程

　　6.6.4.2.1查核人對復(fù)盤后的盤點表數(shù)據(jù)進行分析,以確定查核重點、方向、范圍等,按照先盤點數(shù)據(jù)差異大后盤點數(shù)據(jù)差異小的方法進行查核工作;查核可安排在初盤或復(fù)盤過程中或結(jié)束之后;

　　6.6.4.2.2查核人根據(jù)初盤、復(fù)盤的盤點方法對物料異常進行查核,將正確的查核數(shù)據(jù)填寫在“盤點表”上的“查核數(shù)量”欄中;

　　6.6.4.2.3確定最終的物料盤點差異后需要進一步找出錯誤原因并寫在“盤點表”的相應(yīng)位置;

　　6.6.4.2.4按以上流程完成查核工作,將復(fù)盤的錯誤次數(shù)記錄在“盤點表”中;

　　6.6.4.2.5查核人完成查核工作后在“盤點表”上簽字并將“盤點表”交給倉庫經(jīng)理,由倉庫經(jīng)理安排“盤點數(shù)據(jù)錄入員”進行數(shù)據(jù)錄入工作;

　　6.6.5稽核

　　6.6.5.1稽核注意事項

　　6.6.5.1倉庫指定人員需要積極配合稽核工作;

　　6.6.5.2“稽核人”盤點的最終數(shù)據(jù)需要“稽核人”和倉庫“查核人”簽字確認方為有效;

　　6.6.5.2稽核作業(yè)流程

　　6.6.5.2.1稽核作業(yè)分倉庫稽核和財務(wù)行政稽核,操作流程基本相同;

　　6.6.5.2.2稽核人員用倉庫事先作好的電子檔的盤點表根據(jù)隨機抽查或重點抽查的原則篩選制作出一份“稽核盤點表”;

　　6.6.5.2.3稽核根據(jù)需要在倉庫進行初盤、復(fù)盤、查核的過程中或結(jié)束之后進行稽核(具體時間參照“倉庫盤點計劃”);

　　6.6.5.2.4稽核人員可先自行抽查盤點,合理安排時間,在自行盤點完成后,要求倉庫安排人員(一般為查核人)配合進行庫存數(shù)據(jù)核對工作;每一項核對完成無誤后在“稽核盤點表”的“稽核數(shù)量”欄填寫正確數(shù)據(jù);

　　6.6.5.2.5稽核人員和倉庫人員核對完成庫存數(shù)據(jù)的確認工作以后,在“稽核盤點表”的相應(yīng)位置上簽名,并復(fù)印一份給到倉庫查核人員,有查核人負責(zé)查核;查核人確認完成后和稽核人一起在“稽核盤點表”上簽名;如配合稽核人員抽查的是查核人,則查核人可以不再復(fù)查,將稽核數(shù)據(jù)作為最終盤點數(shù)據(jù),但數(shù)據(jù)差異需要繼續(xù)尋找原因;

　　6.6.6盤點數(shù)據(jù)錄入及盤點錯誤統(tǒng)計

　　6.6.6.1經(jīng)倉庫經(jīng)理審核的盤點表交由倉庫盤點數(shù)據(jù)錄入員錄入電子擋盤點表中,錄入前將所有數(shù)據(jù),包括初盤、復(fù)盤、查核、稽核的所有正確數(shù)據(jù)手工匯總在“盤點表”的“最終正確數(shù)據(jù)”中;

　　6.6.6.2倉庫盤點錄入員錄入數(shù)據(jù)以“盤點表“的“最終正確數(shù)據(jù)”為準錄入電子檔盤點表中,并將盤點差異原因錄入;

　　6.6.6.3錄入工作應(yīng)仔細認真保證無絲毫錯誤,錄入過程發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時找相應(yīng)人員解決。

　　6.6.6.4錄入完成以后需要反復(fù)檢查三遍,確定無誤后將電子檔“盤點表”發(fā)郵件給總經(jīng)理審核,同時抄送財務(wù)部,深圳采購組,客服主管,it部主管;

　　6.9最終盤點表審核

　　6.9.1倉庫確認及查明盤點差異原因

　　6.9.1.1因我司物流系統(tǒng)的原因,一般經(jīng)過倉庫確定的最終盤點表在盤點數(shù)據(jù)庫存調(diào)整之前沒有足夠的時間去查核,只能先將“盤點差異表”發(fā)給it部調(diào)整再查核未查明原因的盤點差異物料;在盤點差異物料較少的情況下(可以先發(fā)盤點差異表給采購,不影響采購交貨的情況下,),需要全部找出原因再經(jīng)過總經(jīng)理審核后再調(diào)整;

　　6.9.1.2在盤點差異數(shù)據(jù)經(jīng)過庫存調(diào)整之后,倉庫繼續(xù)根據(jù)差異數(shù)據(jù)查核差異原因,需要保證將所有的差異原因全部找出。

　　6.9.1.3全部找出差異原因后查核人將電子檔盤點表的差異原因更新,交倉庫經(jīng)理審核,倉庫經(jīng)理將物料金額納入核算,最終將“盤點差異(含物料和金額差異)表”呈交總經(jīng)理審核簽字;

　　6.9.1.4倉庫根據(jù)盤點差異情況對責(zé)任人進行考核;

　　6.9.1.5倉庫對“盤點差異表”進行存檔;

　　6.9.2財務(wù)確認

　　6.9.2.1在倉庫盤點完成后,財務(wù)稽核人員在倉庫“盤點表”的相應(yīng)位置簽名,并根據(jù)稽核情況注明“稽核物料抽查率”、“稽核抽查金額比率”、“稽核抽樣盤點錯誤率”等;

　　6.9.2.2總經(jīng)理審核完成后“盤點差異表”由財務(wù)部存檔;

　　6.9.3總經(jīng)理審核

　　6.10盤點庫存數(shù)據(jù)校正

　　6.10.1總經(jīng)理書面或口頭同意對“盤點表”差異數(shù)據(jù)進行調(diào)整后,由it部門根據(jù)倉庫發(fā)送的電子檔“盤點表”負責(zé)對差異數(shù)據(jù)進行調(diào)整;

　　6.10.2it部門調(diào)整差異數(shù)據(jù)完成后,形成“盤點差異表”并發(fā)郵件通知財務(wù)部、深圳采購組、倉庫組、客服主管、總經(jīng)理;

　　6.11盤點總結(jié)及報告

　　6.11.1根據(jù)盤點期間的各種情況進行總結(jié),尤其對盤點差異原因進行總結(jié),寫成“盤點總結(jié)及報告“;發(fā)送總經(jīng)理審核,抄送財務(wù)部;

　　6.11.2盤點總結(jié)報告需要對以下項目進行說明:

　　本次盤點結(jié)果、初盤情況、復(fù)盤情況、盤點差異原因分析、以后的工作改善措施等;

　　7.0表單

　　7.1盤點表

　　7.2稽核盤點表

　　7.3盤點差異表

盤點管理制度4

　　簽發(fā)人：

　　1.目的

　　制定合理的盤點作業(yè)管理辦法，以確保公司庫存物料盤點的正確性，達到倉庫物料有效管理和公司財產(chǎn)有效管理的目的。

　　2盤點范圍

　　2.1分揀庫: 汽車零部件需分進口、國產(chǎn)、三廂、兩廂（特殊情況）；

　　2.2焊裝庫：汽車零部件需分進口、國產(chǎn)、三廂、兩廂；

　　2.3總裝庫：汽車零部件需分進口、國產(chǎn)；

　　2.4涂裝庫：涂裝車間輔料；

　　2.5五金庫：勞保用品、五金工具、各車間耗材、輔料、備件、備品；

　　2.6不合格品庫：總裝、焊裝零部件、汽車零部件分進口、國產(chǎn)、三廂、兩廂、下線零部件及各種狀態(tài)；

　　2.7顏色件：汽車零部件需分進口、國產(chǎn)；

　　2.8標準件：汽車零部件需分進口、國產(chǎn)。

　　3.職責(zé)

　　物流室：負責(zé)組織、實施倉庫盤點作業(yè)、最終盤點數(shù)據(jù)的查核，校正，盤點總結(jié)。

　　財務(wù)部：負責(zé)稽核倉庫盤點作業(yè)數(shù)據(jù)，以反饋其正確性。

　　4.盤點方式

　　4.1定期盤點

　　1）每月27日盤點；

　　月末盤點由倉庫負責(zé)組織，信息員負責(zé)稽核；

　　2）年終盤點；

　　倉庫每年進行一至二次大盤點或公司通知，年終盤點由倉庫負責(zé)實施，公司組織人員核對，財務(wù)稽核；

　　4.2不定期盤點

　　1）不定期盤點由倉庫自行根據(jù)需要進行安排，且可靈活調(diào)整；

　　泰安青年汽車有限公司

　　4.3盤點方法及注意事項

　　1）盤點采用實盤實點方式，禁止目測數(shù)量、估計數(shù)量，特殊零部件除外（標準件可用稱量方式）；

　　2)盤點方式采用分區(qū)域、分小組、地毯式盤點，先初盤后復(fù)盤的順序進行盤點 ；

　　3)盤點前注意物料的整理、擺放，需要對物料進行標識、分區(qū)，盤點后保持原來的擺放順序，以待復(fù)盤合格；

　　4) 所負責(zé)區(qū)域內(nèi)物料需要全部盤點完畢并按要求做相應(yīng)記錄；

　　5)盤點過程中注意盤點標簽保管工作，避免丟失；

　　6)盤點過程中注意保管好“盤點表”，做編號，避免遺失，并嚴格按盤存表格認真填寫。

　　4.4盤點計劃

　　1)盤點計劃書

　　開始準備盤點一周前需要編制好“盤點計劃書”，計劃中需要對盤點具體時間、倉庫停止作業(yè)時間、帳務(wù)凍結(jié)時間、初盤時間、復(fù)盤時間、人員安排及分工、相關(guān)部門配合及注意事項做詳細計劃。

　　2）時間安排

　　a.初盤時間：確定初步的盤點結(jié)果數(shù)據(jù)；初盤時間計劃在一至二天內(nèi)完成；

　　b.復(fù)盤時間：驗證初盤結(jié)果數(shù)據(jù)的準確性；復(fù)盤時間根據(jù)情況安排；

　　c.查核時間：驗證初盤、復(fù)盤數(shù)據(jù)的正確性；查核時間安排在初盤、復(fù)盤過程中或復(fù)盤完成后由指定人員操作；

　　d.稽核時間：稽核初盤、復(fù)盤的盤點數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)問題，指正錯誤；

　　稽核時間根據(jù)稽核人員的.安排而定，在初盤、復(fù)盤的過程中或結(jié)束后都

　　可以進行，一般在復(fù)盤結(jié)束后進行；

　　e.盤點開始時間和盤點計劃共用時間根據(jù)當(dāng)月銷售情況、工作任務(wù)情況來確定，總體原則是保證盤點質(zhì)量和不嚴重影響正常生產(chǎn)工作任務(wù)。

　　4.5人員安排

　　1）人員分工

　　泰安青年汽車有限公司

　　a.初盤人：負責(zé)盤點過程中物料的確認和點數(shù)、正確記錄盤點表，將盤點數(shù)據(jù)記錄在“盤點數(shù)量”一欄；

　　b.復(fù)查人：初盤完成后，由復(fù)盤人負責(zé)對初盤人負責(zé)區(qū)域內(nèi)的物料進行復(fù)盤，將正確結(jié)果記錄在“復(fù)盤數(shù)量”一欄；

　　c.查核人：復(fù)盤完成后由查核人負責(zé)對賬物由異常數(shù)量進行查核，將查核數(shù)量記錄在“核對”一欄中；

　　d.稽核人：在盤點過程中或盤點結(jié)束后，由總經(jīng)理和財務(wù)部及其他

　　部門指派的稽核人、和倉庫負責(zé)人負責(zé)對盤點過程予以監(jiān)督、盤點物料數(shù)量、或稽核已盤點的物料數(shù)量；

　　e.數(shù)據(jù)錄入人：負責(zé)盤點查核后的盤點數(shù)據(jù)錄入電子檔的“盤點表”中；

　　f.根據(jù)以上人員分工設(shè)置、倉庫需要對盤點區(qū)域進行分析進行人員

　　責(zé)任安排。

　　2）盤點統(tǒng)計要求

　　a.各小組統(tǒng)計負責(zé)人根據(jù)盤點標簽負責(zé)準確統(tǒng)計，確保準確無誤；

　　b.對盤點標簽原件負責(zé)保存完整；

　　c.做好盤點數(shù)據(jù)統(tǒng)一匯總，編制盤點盈虧表，并分析盤盈虧分析；

　　d.根據(jù)實盤數(shù)分析后進行數(shù)據(jù)調(diào)整（賬面數(shù)與實盤數(shù)調(diào)整平衡）。

　　3）相關(guān)部門配合事項

　　a.盤點前一周發(fā)“倉庫盤點計劃“通知相關(guān)部門，并抄送總經(jīng)理，說明相關(guān)盤點事宜；倉庫盤點期間禁止物料出入庫；

　　b.盤點三天前要求采購部盡量要求供應(yīng)商或檔口將貨物提前送至倉庫收貨，以提前完成收貨及入庫任務(wù)，避免影響正常發(fā)貨；

　　c.盤點三天前通知質(zhì)量部，要求其在盤點前4小時完成檢驗任務(wù)，以便倉庫及時完成物料入庫任務(wù)；

　　d.盤點前和有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)溝通好，預(yù)計什么時間將最終盤點數(shù)據(jù)給到，由其安排對數(shù)據(jù)進行庫存調(diào)整工作。

　　4.6物資準備

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　　1）盤點前需要準備A4夾板、筆、小刀、透明膠帶、盤點卡、盤點表等；

　　2）盤點工作準備

　　a.盤點一周前開始追回借料，在盤點前一天將借料全部追回，未追回的要求其補相關(guān)單據(jù)；因時間關(guān)系未追回也未補單據(jù)的，借料數(shù)量作為庫存盤點，并在盤點表上注明，借料單作為依據(jù)；

　　b.盤點前需要將所有能入庫歸位的物料全部歸位入庫登帳，不能歸位入庫或未登帳的進行特殊標示注明不參加本次盤點；

　　c.將倉庫所有物料進行整理整頓標示，所有物料外箱上都要求有相應(yīng)到貨數(shù)量、儲位標示。同一儲位物料不能放超過2米遠的距離，且同一貨架的物料不能放在另一貨架上。

　　d.盤點前倉庫帳務(wù)需要全部處理完畢；

　　e.帳務(wù)處理完畢后需要制作“倉庫盤點表”，表的格式請參照附件一；并將完成后的電子檔發(fā)郵件給對應(yīng)財務(wù)人員（有單項金額）；

　　f.在盤點計劃時間只有一天的情況下，需要組織人員先對庫存物料進行初盤。

　　4.7盤點會議及培訓(xùn)

　　1）倉庫盤點前需要組織參加盤點人員進行盤點作業(yè)培訓(xùn)，包括盤點作業(yè)流程培訓(xùn)、上次盤點錯誤經(jīng)驗、盤點中需要注意事項等；

　　2）倉庫盤點前需要組織相關(guān)參加人員召開會議，以便落實盤點各項事宜，包括盤點人員及分工安排、異常事項如何處理、時間安排等；

　　3）盤點前根據(jù)需要進行“模擬盤點”，模擬盤點的主要目的是讓所有參加盤點的人員了解和掌握盤點的操作流程和細節(jié)，避免出現(xiàn)錯誤。

　　4.8盤點工作獎懲

　　1) 在盤點過程中需要本著“細心、負責(zé)、誠實”的原則進行盤點；

　　2)盤點過程中嚴禁弄虛作假，虛報數(shù)據(jù)，盤點粗心大意導(dǎo)致漏盤、少盤、多盤，書寫數(shù)據(jù)潦草、錯誤，丟失盤點表，隨意換崗；復(fù)盤人不按要求對初盤異常數(shù)據(jù)進行復(fù)盤，“偷工減料”；不按盤點作業(yè)流程作業(yè)等（特殊情況需要領(lǐng)導(dǎo)批準）；

　　3)對在盤點過程中表現(xiàn)特別優(yōu)異和特別差的人員做相應(yīng)考核；

　　4)倉庫根據(jù)最終“盤點差異表”數(shù)據(jù)及原因?qū)ο嚓P(guān)責(zé)任人進行考核。

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　　4.9盤點總結(jié)及報告

　　1)根據(jù)盤點期間的各種情況進行總結(jié)，尤其對盤點差異原因進行總結(jié)，寫成“盤點總結(jié)及報告“；發(fā)送分線領(lǐng)導(dǎo)審核，抄送財務(wù)部；

　　2)盤點總結(jié)報告需要對以下項目進行說明：

　　本次盤點結(jié)果、初盤情況、復(fù)盤情況、盤點差異原因分析、以后的工作改善措施等。

　　4.10盤點統(tǒng)計表

盤點管理制度5

　　1、目的:為加強存貨資產(chǎn)管理，保障存貨資產(chǎn)的安全性、完整性、準確性，真實地反映存貨資產(chǎn)的結(jié)存及管理狀況，使存貨資產(chǎn)的盤點更加規(guī)范化、制度化，特制定本制度。

　　2、依據(jù):《藥品經(jīng)營質(zhì)量管理規(guī)范》以及公司相關(guān)管理制度。

　　3、適用范圍:該制度所稱“存貨”特指藥店陳列:庫存藥品。

　　4、責(zé)任:財務(wù)及門店負責(zé)本制度的執(zhí)行

　　5、內(nèi)容:

　　5.1、財務(wù)部:負責(zé)對大盤點過程全程監(jiān)盤，對盤點計算結(jié)果盈虧調(diào)整審核;并對盤盈、盤虧藥品做出處理意見，進行有關(guān)的.帳物處理;每月對自行盤點進行抽查，并將抽查結(jié)果上報總經(jīng)理審批，實存數(shù)與計算機結(jié)存數(shù)對照，短少由藥店自行承擔(dān)。

　　5.2、總經(jīng)理:負責(zé)盤點盈虧處理的審批工作;

　　5.3、各職責(zé)人員必須對本職責(zé)負責(zé)，盤點工作結(jié)束，在盤點表上簽字確認盤點結(jié)果真實。

　　6、盤點時間

　　6.1、藥店盤點分為自盤和大盤點(公司組織實施的季度盤點)

　　6.2、每月進行一次自盤(小范圍盤點)，由藥店員工自行進行盤點工作，藥店員工將店存數(shù)與計算機實存數(shù)對照，發(fā)現(xiàn)差異及時處理;

　　6.3、每年的最后一個月月底進行一次大盤點(初盤、監(jiān)盤、復(fù)盤)，大盤點具體時間具體安排。

　　6.4、若要變更時間，必須征得財務(wù)主管會計(核對時點數(shù)據(jù)的要求)同意方可。

　　6.5、財務(wù)部人員不定期地抽查倉庫、藥店的存貨情況。

　　7、盤點方式、方法

　　7.1、盤點方式:動態(tài)盤點(不停工或不關(guān)店)與靜態(tài)盤點(即停工或關(guān)店)相結(jié)合;定期盤點與不定期盤點相結(jié)合;自盤與大盤、抽盤相結(jié)合。

　　7.2、盤點方法:全面盤點(大盤點)和抽查盤點(自盤)相結(jié)合。

　　7.3、每月定期盤點采取動態(tài)盤點，以自盤為主、抽盤為輔的方式進行。自盤盤點時間由藥店根據(jù)實際情況確定;抽盤由財務(wù)部決定。月盤點流程，藥店每月進行月盤點可以及時發(fā)現(xiàn)工作流程中的各個環(huán)節(jié)漏洞及差錯，采取相應(yīng)的措施加以糾正，以減少藥店的損失;財務(wù)部不定期抽查盤點的賬貨相符情況;藥店計算存貨公式=上月結(jié)存+當(dāng)月購入+藥品退回-藥品退出-本月銷售。每月藥店要同財務(wù)部對賬，核對進貨額、銷售額、調(diào)價額做到賬賬相符，以保證盤點結(jié)果的真實。

　　8、盤點程序

　　8.1、盤點前準備工作:門店負責(zé)人擬定《盤點實施計劃》上報經(jīng)理審批，并負責(zé)召集相關(guān)人員召開盤點工作協(xié)調(diào)會，并按擬定的《盤點計劃表》組織實施;

　　8.2、各相關(guān)部門接到《盤點計劃表》后次日內(nèi)組織召開部門內(nèi)部盤點會議，做好各項盤點前準備工作;

　　8.3、與倉庫藥品、藥店藥品相關(guān)的所有賬目處理應(yīng)在盤點日前一天完成;

　　8.4、存貨盤點前各部門應(yīng)進行清理整頓，分類、分區(qū)域按規(guī)定堆放好存貨;

　　8.5、《盤點計劃表》包括:盤點時間、參盤人員、分組情況、分組負責(zé)人等;

　　9、實盤

　　9.1、門店負責(zé)人將打印《盤點表》分發(fā)給小組盤點人員，分段或分區(qū)開始盤點;

　　9.2、每組盤點人員按照存貨擺放順序依次計數(shù)填寫盤點表的實盤數(shù);各組將自己區(qū)域內(nèi)藥品盤完后，再各組交替復(fù)盤;

　　9.3、確認盤點結(jié)果無誤，盤點人員在《盤點表》上簽名后交業(yè)務(wù)部在時空軟件“盤點管理”錄入實盤數(shù)，計算盤點結(jié)果;并將盤點結(jié)果交財務(wù)部。

　　10、盤點處理

　　10.1、財務(wù)接到盤點結(jié)果表，審核再次核對確認盤點結(jié)果后，編制《盤點盈虧報告》，報總經(jīng)理審批做賬務(wù)處理;

　　10.2、門店負責(zé)人對盤點結(jié)果和存貨管理中存在問題進行總結(jié)會議，進行盤點獎罰;

　　10.3、藥店短少除去意外事故造成外，盤點損失由責(zé)任人按含稅零售價賠償，責(zé)任不清由店員全體共同賠償。

盤點管理制度6

　　公司存貨盤點管理制度

　　1 目的

　　為加強公司存貨資產(chǎn)管理，保障公司存貨資產(chǎn)的安全性、完整性、準確性，及時、真實地反映公司存貨資產(chǎn)的結(jié)存及利用狀況，使公司存貨資產(chǎn)的盤點更加規(guī)范化、制度化，為公司銷售、生產(chǎn)計劃及財務(wù)成本核算提供依據(jù)，根據(jù)公司實際情況，特制定本制度。

　　2 適用范圍與有關(guān)定義

　　2.1 適用范圍

　　2.1.1 本制度規(guī)范了存貨盤點工作的方法、程序、要求及責(zé)任。

　　2.1.2 本制度適用于公司倉庫存貨、車間存貨、外協(xié)存貨的清查盤點。

　　2.2 有關(guān)定義

　　2.2.1 倉庫存貨盤點：對所有存放公司物資的倉庫（包括在外庫房）中存貨的盤點，如原材料、燃料、輔料、外購件、自制件、產(chǎn)成品等的盤點。

　　2.2.2 在制品盤點：各部門已從庫房辦理領(lǐng)料手續(xù)或尚未辦理完工入庫手續(xù)的所有在制品（在建工程），包括滯留在車間、工地的原材料、半成品、產(chǎn)成品等。

　　2.2.3 外協(xié)件存貨盤點：對已經(jīng)發(fā)到外協(xié)單位尚未回司的產(chǎn)品的盤點。

　　2.2.4 自盤：存貨管理部門倉管人員對存貨進行的盤點。

　　2.2.5 復(fù)盤：倉庫主管或材料主管對存貨進行的盤點。

　　2.2.6 抽盤：財務(wù)部對自盤的結(jié)果進行的復(fù)核和抽查盤點。

　　3 職責(zé)分工

　　3.1 財務(wù)部負責(zé)組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)存貨盤點工作。包括發(fā)布盤點通知、監(jiān)督盤點過程、抽查復(fù)核盤點結(jié)果、發(fā)布盤點工作考核通報,根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的批復(fù)意見對盤點結(jié)果進行帳務(wù)處理。

　　3.2 存貨管理部門負責(zé)盤點的具體實施、確認、統(tǒng)計、上報工作。

　　4 盤點時間

　　4.1 自盤：每月23日前進行，節(jié)假日順延。具體時間由各倉庫管理部門擬定《盤點計劃表》并組織實施。

　　4.2 復(fù)盤：每季度末月25日前進行，節(jié)假日順延。具體時間由各倉庫管理部門

　　擬定《盤點計劃表》并組織實施。

　　4.3 抽盤：每季度末月的30日前進行，節(jié)假日順延。具體時間由財務(wù)部擬定《盤點計劃表》，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準后于盤點日一周前發(fā)各有關(guān)部門。

　　4.4 財務(wù)部每季度應(yīng)至少安排一次不定期盤點，具體工作由財務(wù)部負責(zé)擬定計劃并組織實施，重點檢查卡、物相符率或賬、卡相符率或賬、卡、物相符率。

　　4.5 若要變更時間，必須征得財務(wù)部負責(zé)人同意方可。

　　5 盤點方法

　　5.1 實地盤點法是在財產(chǎn)的存放地點逐一對其進行清點或用計量儀器確定實存數(shù)量的一種方法。

　　5.2 抽樣盤點法是對某些價值小、數(shù)量大，不便逐一清點的財產(chǎn)，采用從總體或總量中抽取少量樣品，確定其樣品數(shù)量，然后再推算總體數(shù)量的方法。

　　5.3 估算法是對某些數(shù)量大、堆放不規(guī)則、價值低廉、不適合實地盤點法對財產(chǎn)進行逐一計量，而估計其數(shù)量的一種方法。

　　5.4 實際盤點過程中，對于價值較大的外購件、自制件、自制半成品、產(chǎn)成品必須采用實地盤點法，對于價值小、數(shù)量大、不便逐一清點的存貨可采用抽樣盤點法和估算法。

　　6 盤點要求

　　6.1 每月20日所在周的周五下班時間為盤點關(guān)賬時點，關(guān)賬前發(fā)生的單據(jù)必須入賬，關(guān)賬后發(fā)生的單據(jù)待盤點結(jié)束后入賬至下個月。

　　6.2 各物料使用部門將盤點日需領(lǐng)物料在倉庫盤點日前2天到倉庫領(lǐng)取，于盤點前3天將剩余物料辦理好退倉手續(xù)入庫，以便倉庫盤點工作順利進行。

　　6.3 存貨盤點前各部門應(yīng)進行清理整頓，分類、分區(qū)域按規(guī)定堆放好存貨，并粘貼好《物料標識卡》。抽盤要求盤點之日倉庫物料盡量停止流動。

　　6.4 收貨待處理尚未進帳的物品應(yīng)置于收貨待檢區(qū)，備好待發(fā)物料應(yīng)置于備料區(qū)，并做好標識，不列入盤點范圍，但須保留相關(guān)進出單據(jù)，以便盤點時作為補充證據(jù)。

　　6.5 參與盤點的有關(guān)人員在進行盤點前要明確自己的職責(zé)、任務(wù)，事先做好準備。盤點使用的單據(jù)、表格需要修改時，須經(jīng)財務(wù)部部長簽字后生效，否則追究盤點記錄人員的責(zé)任。

　　6.6 盤點工作要連續(xù)進行，不準中間中斷，負責(zé)盤點各有關(guān)人員原則上不準請

　　假，遇緊急事情時，應(yīng)事先向盤點總指揮請假，獲準后方可離開，各有關(guān)人員不

　　得擅自離開崗位。

　　6.7 盤點人員必須認真、準確對盤點物品進行清點、稱量，如實填報盤點結(jié)果，真實反映資產(chǎn)結(jié)存狀況，嚴禁弄虛作假，盤點報表填報要求數(shù)據(jù)準確、字跡清楚。

　　6.8 盤點時應(yīng)先清點或稱量實物，后對《物料標識卡》，再填《盤點表》核對賬面數(shù)，盤點時發(fā)現(xiàn)物、卡、賬不符，實物保管人員負責(zé)核實、查明原因。

　　6.9 盤點時倉管人員需認真回答復(fù)盤、抽盤人員提出的問題，并說明實物出現(xiàn)盈虧、殘損的原因，并由復(fù)盤、抽盤人員記錄在案，當(dāng)場未查實的問題由倉庫管理部門于盤點后三天內(nèi)查清原因，并出具實物盤點異常報告交財務(wù)部。

　　6.10 各類存貨的賬、物、卡種類相符率要求為100％。

　　7 盤點程序

　　7.1 自盤

　　7.1.1 倉管部門負責(zé)人指定材料主管在盤點日打印《盤點表》分發(fā)給盤點人員，同時報財務(wù)部電子表格一份。

　　7.1.2 自盤人員按照盤點進度計劃及《盤點表》進行盤點。

　　7.1.3 自盤人員核對盤點結(jié)果是否與《盤點表》結(jié)存數(shù)量一致，如不符，則在確認后查找不符原因，直至清楚無誤為止。

　　7.1.4 自盤人員在《盤點表》上簽名后交部門負責(zé)人審核簽字。

　　7.1.5 材料主管對盤點確認的'差異物料填寫《盤點盈虧報告單》交部門負責(zé)人審核簽字。

　　7.1.6 倉庫管理部門將《盤點表》（打印裝訂并簽名）、《盤點盈虧報告單》在盤點日后兩天內(nèi)交財務(wù)部。

　　7.2 復(fù)盤

　　7.2.1 復(fù)盤人員在初盤人員的陪同下進入盤點區(qū)域進行實物盤點。

　　7.2.2 復(fù)盤可采用100％復(fù)盤，也可采用抽盤，由倉庫管理部門在《盤點計劃表》中確定，但復(fù)盤比例不得低于物料種類的50%。

　　7.2.3 復(fù)盤人員按復(fù)盤安排分工進行盤點，點數(shù)員應(yīng)邊點數(shù)、邊報數(shù)，記錄員應(yīng)將盤點結(jié)果記錄在《盤點表》上，如須稱量，由點數(shù)員進行稱量作業(yè)。

　　7.2.4 復(fù)盤與自盤如有差異，須與自盤人員進行盤點確認，確認有誤的，由自盤人員在《盤點表》中“復(fù)盤數(shù)量”旁簽字，以示負責(zé)。

　　7.2.5 若復(fù)盤物料種類差錯率超過15％（含15％）以上時，則報告部門負責(zé)人

　　處理，必要時，部門負責(zé)人要求實物保管員對所管全部物料進行重新盤點。

　　7.2.6 復(fù)盤完成后，如與自盤無差異，復(fù)盤人將《盤點表》上交部門負責(zé)人簽字確認后存檔備查。如與自盤有差異，則按7.1.6辦理。

　　7.3 抽盤

　　7.3.1 抽盤人員在自盤、復(fù)盤人員的陪同下隨機抽樣物料，抽查比例不得低于所盤物料的20％、盤點金額達到80%以上，對單位價值較大的材料、產(chǎn)成品必須做到逐一盤點。

　　7.3.2 抽盤人員將抽盤結(jié)果記錄在《盤點表》上。

　　7.3.3 對于抽盤與復(fù)盤有差異的物品，須與復(fù)盤人員進行再次盤點，確認有誤的，復(fù)盤人員應(yīng)在《盤點表》中“抽盤數(shù)量”旁簽字，以示負責(zé)，并記錄最終盤點的結(jié)果。

　　7.3.4 在整個抽盤作業(yè)中，抽盤組織人員對抽盤情況進行巡查，對抽盤中遇到的問題，抽盤人員應(yīng)向抽盤組織人員或部門負責(zé)人反饋、報告。

　　7.3.5 若抽盤發(fā)現(xiàn)物料種類差錯率超過10％（含10％）以上時，則報告財務(wù)部負責(zé)人處理，必要時，應(yīng)要求實物保管員對所保管全部物料進行重新盤點（復(fù)盤人員也參加盤點）。

　　7.3.6 盤點結(jié)束后，財務(wù)部盤點人員要在盤點表上做簡要總結(jié)，注明抽盤項數(shù)、不合格項數(shù)、其他事項，抽盤雙方當(dāng)事人進行簽字確認。

　　8 不定期盤點

　　8.1 財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)實際情況指派人員抽查資產(chǎn)結(jié)存狀況，抽查時各實物保管部門要派人在盤點現(xiàn)場協(xié)助，抽查物品數(shù)量不得低于所抽查實物保管部門物料的5%。

　　8.2 抽查日期及項目，以不預(yù)先通知經(jīng)管部門為原則，組織工作可適當(dāng)簡化。

　　8.3 抽查可采取由賬至物或由物至賬的方式，抽查人員應(yīng)將抽盤結(jié)果填寫在《抽盤表》上，若有差異則須計算出差異數(shù)量，并要求存貨保管人員在《抽盤表》上簽字確認。

　　9 財務(wù)處理

　　9.1 盤點若產(chǎn)生盈虧，于盤點后2個工作日內(nèi)，由倉庫管理部門材料主管編制《盤點盈虧報告》，報部門負責(zé)人審核后交財務(wù)部。

　　9.2 財務(wù)部對《盤點盈虧報告》復(fù)核無誤后，編制《盤點匯總表》，將《盤點

　　盈虧報告》、《盤點匯總表》交總公司審批，要求在兩個工作日內(nèi)完成。

　　9.3 財務(wù)部、倉庫管理部門在接到審批后的《盤點盈虧報告》1個工作日內(nèi)完成賬、卡調(diào)整工作。

　　10 盤點報告編制

　　10.1 每月自盤結(jié)束后2個工作日內(nèi)，倉庫管理部門應(yīng)編寫《盤點總結(jié)報告》（內(nèi)容主要包括盤點情況說明、盈虧和處理建議、相關(guān)責(zé)任人的獎罰建議等）報財務(wù)部。

　　10.2 每季抽盤結(jié)束后10個工作日內(nèi)，財務(wù)部應(yīng)編寫《盤點總結(jié)報告》（內(nèi)容主要包括盤點情況說明、盈虧和處理建議、相關(guān)責(zé)任人的獎罰建議等），并呈總會計師、總經(jīng)理審閱。

　　11 本制度未涉事項，由公司財務(wù)部負責(zé)解釋確認。

　　12 本制度自二〇一一年四月一日起實施。

盤點管理制度7

　　1、目的

　　為了更準確的做好倉庫原材料及產(chǎn)成品的盤點工作，使倉庫賬實相符，為公司原材料及產(chǎn)成品倉庫的管理提供可靠的數(shù)據(jù)，規(guī)范原材料及產(chǎn)成品倉庫合理的盤點作業(yè)流程，通過倉庫盤點發(fā)現(xiàn)作業(yè)與管理中存在的問題、規(guī)范公司的管理制度，做出相應(yīng)的措施，從而提高原材料及產(chǎn)成品倉庫庫存管理水平，減少損失特制定此規(guī)定。

　　2、范圍

　　盤點范圍：各生產(chǎn)廠所有庫存原材料及產(chǎn)成品。

　　3、盤點方式

　　3.1定期盤點

　　1)日盤點

　　保管員負責(zé)每天對倉庫合格進庫的原材料及生產(chǎn)的產(chǎn)成品進行實物盤點。

　　2)月末盤點

　　倉庫每月組織一次盤點，盤點時間一般在每月29-30日;月末盤點由調(diào)度中心負責(zé)組織，技術(shù)部、財務(wù)部隨同;

　　3)年末盤點

　　倉庫每年進行一次大盤點，盤點時間每年的12月26日(除財務(wù)另行通知)年終盤點由調(diào)度中心負責(zé)組織，技質(zhì)部、技術(shù)部、財務(wù)部隨同;

　　3.2不定期盤點

　　不定期盤點由調(diào)度中心自行安排，對倉庫原材料急產(chǎn)成品的庫存情況實地盤點，檢查各倉庫賬物相符情況。

　　5、盤點方法

　　倉庫保管員盤點需采用實地盤點法，目測、估計數(shù)量;盤點完畢后需出具“倉庫盤點表”，并由生產(chǎn)廠、調(diào)度中心同意后簽字確認。

　　駐廠核算員負責(zé)抽盤，保管員需配合好駐廠核算員的抽盤工作。駐廠核算員在抽盤時若發(fā)現(xiàn)盤點數(shù)據(jù)差異，立即對保管員的盤點數(shù)據(jù)查明原因，保管員需對駐廠額核算員收發(fā)盤點表的數(shù)據(jù)簽字確認。

　　6、盤點后的稽核工作

　　盤點完畢后，各生產(chǎn)廠駐廠核算員對由生產(chǎn)廠提供的庫存原材料的`盤點數(shù)據(jù)進行分別整理盤點表，并由生產(chǎn)廠、調(diào)度中心、技術(shù)部、財務(wù)部簽字確認后，最后交給公司財務(wù)人員。

　　盤點工作獎懲

　　在盤點過程中需要本著“細心、負責(zé)、誠實”的原則進行盤點;

　　盤點過程中嚴禁弄虛作假，虛報數(shù)據(jù)，盤點粗心大意導(dǎo)致漏盤、少盤、多盤。對在盤點過程中造成的盤盈、盤虧現(xiàn)象需做如下處理：

　　1、盤盈數(shù)量2.5%以內(nèi)的，需提出按盤盈實物成本價的一定比例對生產(chǎn)廠進行考核，并由生產(chǎn)廠自行分解責(zé)任部門;盤盈數(shù)量在2.5%以上的，需由效能監(jiān)察室對生產(chǎn)廠提出考核，并由生產(chǎn)廠找出責(zé)任部門，責(zé)任分解后交由公司效能監(jiān)察室，由公司根據(jù)情況惡劣性決定考核金額。

　　2、盤虧數(shù)量在2.5%以內(nèi)的，需由效能監(jiān)察室提出按盤虧實物成本價的一定比例對生產(chǎn)廠進行考核，并由生產(chǎn)廠自行分解責(zé)任部門;盤虧數(shù)量在一百噸以上的，需由效能監(jiān)察室對生產(chǎn)廠提出考核，并由生產(chǎn)廠找出責(zé)任部門，責(zé)任分解后交由公司效能監(jiān)察室，由公司根據(jù)情況惡劣性決定考核金額。

盤點管理制度8

　　一、目的

　　為保證倉庫存貨盤點的正確性，使盤點事務(wù)有章可循，并加強有關(guān)人員的管理責(zé)任，以達到有效管理倉庫存貨的目的，特制定倉庫存貨盤點制度。

　　二、盤點范圍和方式

　　1、盤點范圍：倉庫存放的各品牌的庫存貨品及物料，含供應(yīng)商寄放貨品。

　　2、盤點方式：每月月末，由財務(wù)部會同倉儲部相關(guān)人員對倉儲部所經(jīng)管貨品及物料實施全面清點盤存一次。

　　三、盤點人員的指派和職責(zé)

　　1、監(jiān)盤人：由倉儲主管和財務(wù)主管共同擔(dān)任，負責(zé)盤點工作的指揮、協(xié)調(diào)和督導(dǎo)。

　　2、盤點人：每一組安排財務(wù)部和倉儲部各一人作為盤點人對存貨進行清點，人員由倉儲主管和財務(wù)主管各自指派，負責(zé)清點存貨數(shù)量。

　　3、記錄員：由財務(wù)主管指派一名財務(wù)人員，負責(zé)對盤點人清點的存貨數(shù)量進行記錄，填制《存貨實地盤點明細表》。

　　4、司機：由公司總經(jīng)理指派，負責(zé)參與盤點人員的接送。

　　四、盤點前準備事項

　　1、盤點編組：由財務(wù)主管和倉儲主管在每月15號前，事先依據(jù)盤點倉庫和品牌，共同編排《盤點人員編排表》，報綜合部總經(jīng)理核定后，公布實施。

　　2、倉儲部將接受盤點的用具（如計算器）預(yù)先準備妥當(dāng)，盤點所需的《存貨實地盤點明細表》由財務(wù)部準備。

　　3、倉儲部要對倉庫存貨的堆碼和堆置進行整理，力求貨品整齊、規(guī)范、品類集中，并置放存貨標示牌。

　　4、倉管員要對進出倉庫的單據(jù)進行清理，追回因緊急發(fā)貨未收回的'出庫單，辦妥入庫貨品的入庫手續(xù)。

　　五、盤點報告

　　1、財務(wù)部根據(jù)《存貨實地盤點表》編制《盤點盈虧報告表》，由倉儲部倉管責(zé)任人及主管共同填列差異原因的說明后，送回財務(wù)部門匯總轉(zhuǎn)呈綜合部總經(jīng)理簽核處理意見。

　　2、每月倉庫盤點完后，由監(jiān)盤人、盤點人、記錄員在《存貨實地盤點表》上簽字確認，財務(wù)部應(yīng)在盤點后第二天12：00前將《盤點盈虧報告表》交與倉儲部主管，倉儲部及相關(guān)責(zé)任人要對盤點盈虧情況進行核查，發(fā)現(xiàn)問題及時通知財務(wù)確認。倉儲部必須在收到《盤點盈虧報告表》后3天內(nèi)核查及填列好差異原因，并交還給財務(wù)部，由財務(wù)部呈報上級簽核。

　　3、盤點盈虧由財務(wù)部暫列待處理科目，待查明原因后，根據(jù)綜合部總經(jīng)理簽批處理意見，追究個人管理責(zé)任部分，計入個人應(yīng)收款予以收回，其他部分作公司存貨管理損溢。

　　六、注意事項

　　1、所有參加盤點工作的人員，對于本身的工作職責(zé)及應(yīng)行準備事項，必須深入了解。

　　2、盤點人員盤點當(dāng)日一律不得請假，并依規(guī)定時間提早到達指定工作地點向監(jiān)盤人報到，按受工作安排。如有特殊事由委托他人代班的須經(jīng)事先報備核準，否則以曠工論處。

　　3、所有盤點財務(wù)都以靜態(tài)盤點為原則，因此盤點開始后倉庫貨物的進出不調(diào)整盤點表。

　　4、盤點人員工作時間之外開展盤點工作的，報主管核準，作加班處理。

　　5、盤點工作從開始到結(jié)束，各組盤點人員均受監(jiān)盤人指揮監(jiān)督，盤點結(jié)束后，經(jīng)監(jiān)盤人核準才可以離開崗位，否則以工作早退論處。

　　七、獎罰

　　1、對盤點工作中，拒不服從安排的人員，可由主管人員提出，并報公司作50—200元不等的罰款。曠工和早退的另記。

　　2、財務(wù)部門在盤點后第二天12：00之前未向倉庫報送《盤點盈虧報告表》的，公司對財務(wù)主管和當(dāng)事人處50—100元的罰款。在限定時間仍未上交的，公司可重復(fù)處罰。

　　3、倉儲部門在收到財務(wù)的《盤點盈虧報告表》后，在3天內(nèi)未核查及填列好差異原因并交還財務(wù)部的，公司對倉儲主管和當(dāng)事人處50—100元的罰款。在限定時間仍未上交的，公司可重復(fù)處罰。

　　八、本制度制定后，呈公司總經(jīng)理和綜合部總經(jīng)理核準后實施。

　　盤點管理制度篇為加強庫存商品資金核算和管理，真實體現(xiàn)超市的經(jīng)營成果，為有效提高公司的整體運作和堵塞各方面漏洞，防止公司不受任何損失，特制定以下盤點管理規(guī)定，望各位員工認真執(zhí)行。

　　1、遵守公司各項盤點和安排，違犯一處扣6分，罰10元，并對負責(zé)人處于兩倍處罰、

　　2、由于負責(zé)人的安排不合理，程序不規(guī)范而造成盤點數(shù)據(jù)錯誤的，對其負責(zé)人一次性扣20分，罰50元、

　　3、保證盤點數(shù)據(jù)的真實，有效，準確，否則對第一責(zé)任人扣20分以上罰100元以上，甚至勸退，4、對盤點中有徇私舞弊現(xiàn)象的扣50分，罰100—200元并給予辭退。

　　5、盤點過程中在沒有進行稽核之前，同一排面初盤和復(fù)盤的兩人不得進行交流，對數(shù)和談話，否則雙方扣50分，罰100—200元、并辭退。

　　6、抽盤人員必須保證抽盤率達100%，否則扣6分罰10元，（以單張盤點表計算）

　　7、抽盤人員只針對數(shù)量小的數(shù)字進行專項抽盤的扣6分，罰10元。

　　8、回控人員工作失職，造成漏錄事實的，扣20分，罰100元。

　　9、盤點表必須書寫工整，清潔，數(shù)字易辨別；嚴格按要求抄寫盤點表，盤點表一式兩份，必須保證所抄商品的順序一致。否則重新書寫并扣6分，罰10元。

　　10、盤點過程中每漏盤一個單品按扣3分罰5元累計。

　　11、每排面的錄入不得大于2處錯誤，否則按每處3分5元累計處罰。

　　12、核對人員核對后，如每出現(xiàn)一處錯誤扣10分罰20元。

　　13、盤點修正過程中，對修正后的數(shù)據(jù)不真實的店長將給予100一500元罰款或拒情節(jié)嚴重情況予以辭退。

　　14、盤點后，對虧盈的單品總值超過100元以上的必須及時以書面形式向公司匯報并分析虧盈原因，否則扣10分，罰30元。15、稽核人員工作不認真，錯誤一處扣10分，罰20元。

　　16、不按規(guī)定時間（3天）上交盤點結(jié)果和盤點分析；拖延一天扣6分，罰10元，以后每拖延一日按此累加計算。

　　17、對各門店盤點的長款或短款要按照公司的管理制度進行及時查明原因，分清責(zé)任，認真追回短款。對長款的門店，一定要查明長款原因，總結(jié)每次盤點工作中的經(jīng)驗，隨時解決存在的問題，不留一切后遺證。如盤點結(jié)果延遲不出，負責(zé)經(jīng)理處以50元罰款，門店中層干部30元以上罰款。

　　18、經(jīng)公司研究決定，經(jīng)批準離職的店長及員工在離職前1、一定要辦理完離職審計；2、經(jīng)月終盤點后出來的結(jié)果，出現(xiàn)的短款，由店長及員工，根據(jù)自己所擔(dān)負的責(zé)任，按照一定的比例進行承擔(dān)；3、今后如出現(xiàn)不良后果和供應(yīng)商的業(yè)務(wù)手續(xù)交不清的，由原在門店的經(jīng)辦人負責(zé)。

　　19、復(fù)盤和驗收，要組織有關(guān)人員進行復(fù)盤或抽盤，對成件、成箱的商品，條碼及最小單位計價的商品不得混淆，要嚴格劃分清楚，防止盤錯、重盤的出現(xiàn)，一定要嚴格認真執(zhí)行好復(fù)盤和驗收工作。如復(fù)盤人員出現(xiàn)失誤，一處扣10分罰款20元。

盤點管理制度9

　　1.目的

　　為了更好準確的做好倉庫原材料盤點工作，使倉庫賬實物相符，為公司原材料倉庫的管理提供可靠的數(shù)據(jù)，規(guī)范原材料倉庫合理的盤點作業(yè)流程，通過倉庫盤點發(fā)現(xiàn)作業(yè)與管理中存在的問題、體現(xiàn)倉庫收發(fā)員的工作績效，做出相應(yīng)的措施，從而提高原材料倉庫庫存管理水平，減少損失制定此規(guī)定。

　　2范圍

　　盤點范圍：倉儲工區(qū)原材料倉庫所有庫存原材料。

　　3盤點方式

　　3.1定期盤點

　　1)日盤點

　　倉庫收發(fā)員須每天下班前對倉庫合格進庫的原材料進行實物盤點。

　　2)月末盤點

　　倉庫平均每月組織一次盤點，盤點時間一般在每月26日;月末盤點由工區(qū)辦公室負責(zé)組織，財務(wù)部負責(zé)稽核;

　　3)年末盤點

　　倉庫每年進行一次大盤點，盤點時間每年的12月26日(除財務(wù)另行通知)年終盤點由工區(qū)辦公室負責(zé)組織，財務(wù)部稽核;

　　3.不定期盤點

　　不定期盤點由公司自行安排，對倉庫原材料庫存情況進行抽盤，

　　檢查各倉庫賬物卡相符情況。

　　4.盤點方法

　　倉庫收發(fā)員盤點須采用實盤實點方式，禁止目測數(shù)量、估計數(shù)量;各倉庫收發(fā)員對所負責(zé)區(qū)域內(nèi)原材料進行全面盤點完畢并按要求做相應(yīng)詳細記錄;盤點完畢后須需“倉庫盤點表”，倉庫統(tǒng)計員負責(zé)抽盤，收發(fā)員需配合好統(tǒng)計員抽盤工作。統(tǒng)計員在抽盤時若發(fā)現(xiàn)盤點數(shù)據(jù)差異，立即對收發(fā)員的盤點數(shù)據(jù)查明原因。收發(fā)員須對統(tǒng)計員抽查盤點表的數(shù)據(jù)簽字確認。

　　5.盤點后的'稽核工作

　　盤點完畢后，統(tǒng)計員對各倉庫收發(fā)員提供的庫存原材料的盤點數(shù)據(jù)進行分別整理盤點表;如發(fā)現(xiàn)差異，月盤點和年末盤點結(jié)束后有工區(qū)統(tǒng)計員并將完成后的電子檔發(fā)郵件給對應(yīng)財務(wù)人員;

　　6.盤點工作獎懲

　　在盤點過程中需要本著“細心、負責(zé)、誠實”的原則進行盤點;盤點過程中嚴禁弄虛作假，虛報數(shù)據(jù)，對在盤點過程中表現(xiàn)特別優(yōu)異和特別差的人員公司根據(jù)最終“盤點差異表”數(shù)據(jù)及原因?qū)ο嚓P(guān)責(zé)任人進行考核。

盤點管理制度10

　　1.目的：

　　為保證公司商品數(shù)量精準，做到賬、貨一致，特訂立此制度。

　　2.范圍：

　　本制度所稱盤點范圍包含公司庫存商品。

　　3.方式：

　　3.1每半年進行全面盤點；不定期進行動態(tài)盤點，動態(tài)盤點品種不低于門店庫存數(shù)五分之一。

　　3.2動態(tài)盤點重點在于寶貴商品及特別管理藥品盤點。

　　4.人員以及職責(zé)：

　　4.1公司盤點工作由倉儲物流部負責(zé)組織、實施；財務(wù)部負責(zé)監(jiān)督盤點及審核盈虧。

　　4.2公司倉儲物流部為資產(chǎn)管理第一責(zé)任人。 4.3財務(wù)部有權(quán)對庫存商品進行定期或不定期抽盤。

　　5.盤點計劃

　　5.1固定盤點前由倉儲部發(fā)出盤點通知，擬定盤點計劃并召集盤點會議布置各項盤點事宜。

　　5.2不定期盤點可隨時進行，不需預(yù)先通知。

　　6.盤點前準備工作

　　6.1盤點前各參加盤點人員應(yīng)對本身須盤商品存放地點、商品規(guī)格，批號效期等數(shù)據(jù)查詢嫻熟把握。

　　6.2盤點期間停止開票及收發(fā)貨物，系統(tǒng)預(yù)留相關(guān)信息必需適時處理，保證商品賬目清楚，實物保持靜止狀態(tài)。

　　7.盤點工作

　　7.1盤點時由兩人一組，依據(jù)分發(fā)的盤點表清點實物并登記。

　　7.2盤點人員注意把握盤點技巧，避開誤盤、漏盤與重復(fù)盤。

　　7.3實際盤點時應(yīng)認真核對數(shù)量，清點數(shù)量后應(yīng)將商品整齊擺放。盤點人員必需核對庫存實物與盤點表記錄，按實填寫。

　　8.盤點數(shù)據(jù)

　　8.1盤點完畢，負責(zé)人將全部盤點表回收，對比庫存表領(lǐng)取情況，保證庫存表完整無缺后交由錄入人員錄入電腦系統(tǒng)。

　　8.2錄入員發(fā)覺差異應(yīng)交由復(fù)盤人員進行復(fù)盤。

　　8.3盤點差異應(yīng)注明原因，區(qū)分責(zé)任人，無原因視同責(zé)任人完全過失。

　　8.4復(fù)盤人員將復(fù)盤結(jié)果交由錄入人員錄入電腦系統(tǒng)。

　　9.盤點報告

　　9.1盤點結(jié)束后，倉儲物流部適時與財務(wù)部核對差異，核算差異金額。

　　9.2盤點結(jié)果以盤點報告形式出具，全面敘述盤點過程以及發(fā)覺問題、改進方法。

　　9.3經(jīng)總經(jīng)理批準后盤點差異允許調(diào)整。

　　10.盤點紀律

　　10.1盤點數(shù)據(jù)以實際為主，嚴禁弄虛作假、隱匿、涂改，一經(jīng)發(fā)覺，嚴格處理。

　　10.2盤點人員無條件服從組織人指揮，任何擾亂盤點秩序者，嚴格處理。

　　10.3盤點時間為月末最后一個周六上午，視為工作時間，沒有特別情況不得請假。

　　11.盤點處理

　　11.1對所保管商品有盜賣、轉(zhuǎn)換或營私舞弊者，涉及犯罪的'。移交公安機關(guān)處理，其余則由綜合管理部會同財務(wù)部決議處理方法。

　　11.2對帳務(wù)保管不善，遺漏單據(jù)、錯誤處理賬務(wù)者、帳面不清楚者，予以警告或調(diào)離原崗位處理。

　　11.3對于未盡職責(zé)導(dǎo)致保管商品損失、被竊或者無原因盤虧者，由責(zé)任人承當(dāng)原價賠償責(zé)任。

盤點管理制度11

　　為進一步加大成本的控制力度，強化成本控制意識，為準確核算當(dāng)月實際消耗成本，盤點人員要認真履行自己的職責(zé)，如實反映月末退料。在盤點過程中，以數(shù)量計量的商品，原材料要逐個逐瓶盤點，以重量計量的`逐件過磅，半成品，調(diào)料等零星原料可以暫估價入賬，禁止盤點時敷衍了事。對盤盈.盤虧.過期商品要逐筆落實，明確責(zé)任，及時上報處理，具體操作程序如下

　　一：盤點方式：月末盤點，由倉庫負責(zé)組織，財務(wù)部負責(zé)稽核。

　　二：盤點方法及注意事項：

　　1：盤點采用實盤實點方式

　　2：盤點時注意物料的擺放，盤點后需要對物料進行整理，保持原來的或合理的順序。

　　三：盤點前準備：由庫房準備夾板，盤點表，盤點前倉庫賬務(wù)需要全部處理完畢。

　　四：廚房原材料盤點：廚房原材料盤點為實地盤點制，每月末最后一天晚7:30倉庫管理財務(wù)人員會同各廚房負責(zé)人根據(jù)當(dāng)天剩余原材料庫存進行盤點，盤點表填制要求書寫清晰，品名，單價，數(shù)量，金額填寫要規(guī)范，參與盤點人必須在盤點表上簽字。

　　五：酒超盤點：酒超盤點為永續(xù)盤點制，每月初1日早8:30由保管員打印商品盤點表，財務(wù)人員會同保管員依據(jù)盤點表對照實物進行盤點。盤點結(jié)束后，財務(wù)根據(jù)盤點結(jié)果及時處理當(dāng)月盤盈盤虧商品。經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準后做相關(guān)賬務(wù)處理。

　　六：倉庫物品盤點：倉庫物品盤點為永續(xù)盤點制，保管員每天按規(guī)定做好收發(fā)業(yè)務(wù)，并根據(jù)入庫單，領(lǐng)料單隨時登記倉庫賬簿，做到日清日結(jié)，帳實相符，每月末收發(fā)業(yè)務(wù)完畢后根據(jù)倉庫賬面庫存數(shù)量，對照實物進行盤點，做到帳實相符，于次日將盤點結(jié)果

盤點管理制度12

　�。�1）盤點的主要功能

　　盤點為倉管人員及使用單位在物料管理上重要的一項工作，盤點后的數(shù)據(jù)在庫存管理上有很大的參考價值。盤點具有下列3項主要的功能：

　�、儇攧�(wù)部門記賬的依據(jù)

　　盤點本為會計作業(yè)中的一項工作，它有記賬與稽核的雙重功能。

　　②投入產(chǎn)出控制的依據(jù)

　　營業(yè)單位要了解營運后各項產(chǎn)品或物料的應(yīng)產(chǎn)率是多少，精確的盤點是必要的。

　　③訂貨與采購的依據(jù)

　　當(dāng)采購人員要采購貨品或訂貨時，該項物品過去的耗用情形及現(xiàn)有的庫存資料是必要的參考資料之一，而此一資料亦必須經(jīng)由盤點之后的數(shù)據(jù)計算而來。

　　盤點數(shù)據(jù)的正確性，是盤點工作最重要的一環(huán)。不正確的數(shù)字會讓管理人員作出錯誤的決策，因此當(dāng)盤點工作進行時，仔細、耐心、翔實是必備的要件。

　�。�2）盤點作業(yè)規(guī)定

　　盤存清點，等于是健康檢查，由此方能知道今后的管理對策。所以對盤點工作要求，一要徹底、迅速、確實，二要追求與分析發(fā)生錯誤的原因，因此在執(zhí)行上，要求注意的事項有：

　�、傥锪系木幪柮�稱要求與賬冊相符。

　�、谖锪系膯挝慌c數(shù)量要作確實的清點。

　�、畚锪系钠焚|(zhì)要求按性質(zhì)妥善地保護。

　�、芪锪系囊�(guī)格與存放地位置與賬面所注確實相符。

　　⑤物料存量勿超過最高存量或最低存量的基準。這樣做的.優(yōu)點在于能直觀看出當(dāng)月消耗金額。

　　進出物料賬目要確實，報表要迅速，要有簿記登錄貨卡及收發(fā)日報表，其內(nèi)容包括收發(fā)物料編號、名稱、規(guī)范、單位、收發(fā)數(shù)量等。月結(jié)盤存明細表的內(nèi)容為上期結(jié)存量、本期收入量、本期發(fā)出量、本期結(jié)存的數(shù)量、單價、金額等。盤點作業(yè)必須在會計部門的監(jiān)督下進行。每個月底，會計部門應(yīng)清點實際存貨并核對存貨清單，同時制作一份超額與缺額存貨單送交經(jīng)理部門。在儲藏室內(nèi)存放過90天貨品即視為逾期存貨，儲藏室主管應(yīng)每月制作一份逾期存貨清單送交廚房及餐飲經(jīng)理，以便他們設(shè)法耗用這類滯銷的貨品，以免長期存放所造成的腐敗或損失。

　�。�3）料的盤點

　�、偈称返谋P點

　　確定庫存食品的總值，可顯示出庫存食品是否太多或者太少，以及庫存食品的總價值是否符合本店的財務(wù)政策要求；是否積壓太多資金；以適時調(diào)整庫存。

　　可將某種食品的利用率和它的銷售額作分析比較，從而評估其獲利的情況。

　　可將某一特定時期的實際存貨價值和賬面存貨價值互作比較，這可以明顯看出任何差異之處，以及倉庫管理員的工作效率。可以防止損失及失竊。

　　查出利用率不高的食品，可以提醒采購人員及主廚等注意，并作為淘汰的依據(jù)。

　　確定各種存貨的利用率，并適時檢查其使用或食用期限是否逾期。

　　盤點清單應(yīng)當(dāng)印制成一種標準格式，而其編排必須和各個儲藏室所在的位置順序相配。這樣方可使盤點工作做起來輕松、快速、有效率，而且不致遺漏。

　�、陲嬃系谋P點

　　確定倉庫中所有飲料的總價值，用以評估儲存量是否適當(dāng)，是否符合本店的財務(wù)及營業(yè)方針。

　　比較某一時期的庫存飲料實際價值是否和存貨賬面價值相符。防止失竊及檢查安全管制系統(tǒng)。

　　確定存貨出入的流動率。查明銷售量太低或回轉(zhuǎn)太慢的飲料，并考慮予以淘汰。

　　庫存飲料的一年中流動率最理想的是1/6，也就是平均庫存量相等于兩個月的供應(yīng)量。如果不能達到這個標準，就得進行檢查每一品牌飲料的流動率，以便及早發(fā)現(xiàn)何種飲料的流動率太低，而采取必要的措施。

　�。�4）物的盤點

　�、傧�耗品的盤點。

　　應(yīng)每月實施一次，勤加盤點，追求損失原因與責(zé)任，以避免竊盜散失等事情發(fā)生。

　�、诜窍�耗品之盤點。

　　每年必須作一次徹底的盤存清點，藉以檢查與了解該物品的使用情形。

盤點管理制度13

　　第一條目的

　　為確保ERP系統(tǒng)商品數(shù)據(jù)與實物數(shù)據(jù)一致，及時發(fā)現(xiàn)管理漏洞，有效控制商品損耗，保障公司資產(chǎn)的安全和完整，提高門店運營效率，特制定本管理規(guī)定。

　　第二條適用范圍

　　本制度適用于xx區(qū)域下屬各門店及xx號倉。

　　第三條盤點類型

　　盤點分為全場盤點、抽盤及零星盤點三種。

　　第四條盤點周期

　　全場盤點每季度末進行一次，抽盤和零星盤點視情況隨時進行。

　　第五條盤點組織

　　盤點由區(qū)域營運管理部統(tǒng)一組織，區(qū)域財務(wù)部、理貨部、集團信息技術(shù)部及門店相關(guān)人員協(xié)助進行。門店經(jīng)理或第一負責(zé)人是本單位的第一盤點責(zé)任人，門店財務(wù)主管為第二盤點責(zé)任人。全場盤點原則上須安排在非營業(yè)時間段進行；抽盤和零星盤點可隨時安排。

　　區(qū)域財務(wù)、門店、理貨等部門，以及集團信息技術(shù)部可根據(jù)其監(jiān)控結(jié)果或運作需求，向區(qū)域營運管理部申請各類型盤點。運營管理部視情況決定是否盤點、如何盤點及制定盤點計劃。各門店不得擅自安排任何盤點或延長計劃規(guī)定的盤點時間。

　　第六條盤點流程

　　1、盤點開始前，由門店經(jīng)理組織清理所有異常單據(jù)，刪除廢棄的盤點表，并做好相關(guān)準備工作。門店經(jīng)理召集盤點人員（文員、導(dǎo)購員、理貨員、倉管、財務(wù)人員及門店指定的盤點操作人）開會，講解盤點注意事項，安排盤點工作。

　　2、門店盤點操作人根據(jù)盤點要求提前制作初盤表并打印出來。在盤點開始前由經(jīng)理安排將盤點表分發(fā)給參加盤點的相關(guān)人員并作記錄。盤點開始前一刻由盤點操作人凍結(jié)被盤商品，同時禁止任何進出貨過帳和實物移動。盤點必須堅持以實物為準的原則，盤點過程中禁止查對SAP系統(tǒng)庫存。盤點當(dāng)天禁止列表新商品到商場和新列表商品進貨。

　　3、參盤人員按分工對商品進行初盤，區(qū)域營運管理部和財務(wù)部人員對盤點過程進行巡回監(jiān)督。

　　4、初盤完畢，由盤點操作人負責(zé)回收初盤表，并核對初盤表發(fā)放記錄。核對無誤后，由盤點操作人或其指定的門店理貨或倉管人員對初盤結(jié)果進行錄入并復(fù)核。盤點操作人負責(zé)并表和上傳數(shù)據(jù)。

　　5、盤點操作人在系統(tǒng)生成復(fù)盤結(jié)果后，負責(zé)制表、打印、分發(fā)和記錄。

　　6、復(fù)盤由門店盤點人員和門店財務(wù)人員共同進行。復(fù)盤數(shù)據(jù)的錄入和更改由門店財務(wù)人員操作。所有與初盤結(jié)果不同而需修改的數(shù)據(jù)，必須經(jīng)財務(wù)人員現(xiàn)場核實復(fù)盤數(shù)據(jù)與實物數(shù)據(jù)相一致，方可更改。運營管理部或門店財務(wù)人員有權(quán)根據(jù)當(dāng)次盤點狀況決定是否追加抽盤檢驗。運營管理部有權(quán)根據(jù)盤點狀況決定當(dāng)次盤點是否有效。

　　7、門店財務(wù)人員負責(zé)回收復(fù)盤表，核對分發(fā)記錄，錄入復(fù)盤結(jié)果并生成差異表。此差異表一式三份，經(jīng)門店經(jīng)理和財務(wù)負責(zé)人在此差異表上簽字確認后，一份留門店，一份交財務(wù)，一份交運營管理部，另將此表電子文檔提交運營管理部。隨后，門店財務(wù)人員做盤點過帳。盤點后兩日內(nèi)，門店財務(wù)人員應(yīng)制作按供應(yīng)商、代購銷匯總的差異表，交由門店經(jīng)理、財務(wù)主管和區(qū)域總經(jīng)理加簽確認后，用作記帳憑證。盤點結(jié)束后，由門店經(jīng)理收存所有初盤表、復(fù)盤表和差異表，保存期為一個盤點周期。

　　8、在每個盤點周期內(nèi)，區(qū)域運營管理部視需要每月對各門店安排數(shù)次抽盤。抽盤采取不定期、不預(yù)告盤點范圍、即到、即凍結(jié)、即打表、即盤、即處理的小批量巡回抽盤的`方法。參加抽盤的人員由運營管理部臨時從區(qū)域財務(wù)部、理貨部門和集團信息技術(shù)部抽人組成，門店相關(guān)人員必須密切配合。

　　9、零星盤點是為及時糾正盤點錯誤、確認異常數(shù)據(jù)及其他經(jīng)營臨時需求而設(shè)置的。

　　第七條自用品盤點

　　未進系統(tǒng)的自用品由門店文員負責(zé)盤點登記，門店財務(wù)人員復(fù)核，并報門店經(jīng)理簽字確認，每季度末盤點一次。

　　第八條盤點結(jié)果處理

　　由營運管理部和財務(wù)部依照《商品損耗管理（試行）辦法》和《關(guān)于SAP違規(guī)操作的處罰（試行）辦法》中的相關(guān)規(guī)定對盤點結(jié)果進行認定和處理。

　　抽盤、零星盤點的結(jié)果當(dāng)月單獨處理，不并入每季度的全盤結(jié)果。

　　因門店準備不足或?qū)嵤┎涣Χ�造成盤點無效，將視具體情節(jié)給予門店第一盤點負責(zé)人和第二盤點負責(zé)人經(jīng)濟處罰，罰款額為其當(dāng)月總收入的10%～30%。

　　第九條附則

　�。ㄒ唬┍局贫茸灶C布之日起正式施行，此前與本辦法相抵觸的規(guī)定、辦法同時廢止。

　�。ǘ�）制度的解釋權(quán)屬于區(qū)域營運管理部。

盤點管理制度14

　　1.目的

　　為了更好準確的做好倉庫原材料盤點工作，使倉庫賬實物相符，為公司原材料倉庫的管理提供可靠的數(shù)據(jù)，規(guī)范原材料倉庫合理的盤點作業(yè)流程，通過倉庫盤點發(fā)現(xiàn)作業(yè)與管理中存在的問題、體現(xiàn)倉庫收發(fā)員的.工作績效，做出相應(yīng)的措施，進而提高原材料倉庫庫存管理水平，減少損失制定此規(guī)定。

　　2范圍

　　盤點范圍：倉儲工區(qū)原材料倉庫所有庫存原材料。

　　3盤點方式

　　3.1定期盤點

　　1)日盤點

　　倉庫收發(fā)員須天天下班前對倉庫合格進庫的原材料

　　進行實物盤點。

　　2)月末盤點

　　倉庫平均每月組織一次盤點，盤點時間一般在每月26日;月末盤點由工區(qū)辦公室負責(zé)組織，財務(wù)部負責(zé)稽核;

　　3)年末盤點

　　倉庫每年進行一次大盤點，盤點時間每年的12月26日(除財務(wù)另行通知)年終盤點由工區(qū)辦公室負責(zé)組織，財務(wù)部稽核;

　　3.不定期盤點

　　不定期盤點由公司自行安排，對倉庫原材料庫存情況

　　進行抽盤，

　　檢查各倉庫賬物卡相符情況。

　　4.盤點方法

　　倉庫收發(fā)員盤點須采用實盤實點方式，禁止目測數(shù)量、

　　估計數(shù)量;各倉庫收發(fā)員對所負責(zé)區(qū)域內(nèi)原材料進行全面盤點完畢并按要求做相應(yīng)具體記錄;盤點完畢后須需“倉庫盤點表〞，倉庫統(tǒng)計員負責(zé)抽盤，收發(fā)員需配合好統(tǒng)計員抽盤工作。統(tǒng)計員在抽盤時若發(fā)現(xiàn)盤點數(shù)據(jù)差異，立即對收發(fā)員的盤點數(shù)據(jù)查明原因。收發(fā)員須對統(tǒng)計員抽查盤點表的數(shù)據(jù)簽字確認。

　　5.盤點后的稽核工作

　　盤點完畢后，統(tǒng)計員對各倉庫收發(fā)員提供的庫存原材

　　料的盤點數(shù)據(jù)進行分別整理盤點表;如發(fā)現(xiàn)差異，月盤點和年末盤點結(jié)束后有工區(qū)統(tǒng)計員并將完成后的電子檔發(fā)郵件給對應(yīng)財務(wù)人員;

　　6.盤點工作賞罰

　　在盤點經(jīng)過中需要本著“細心、負責(zé)、誠實〞的原則進行盤點;盤點經(jīng)過中嚴禁弄虛作假，虛報數(shù)據(jù)，對在盤點經(jīng)過中表現(xiàn)十分優(yōu)異和十分差的人員公司根據(jù)最終“盤點差異表〞數(shù)據(jù)及原因?qū)ο嚓P(guān)責(zé)任人進行考核。

盤點管理制度15

　　一、總則

　�。ā�）為了加強對公司存貨的管理和控制，保證存貨的安全完整，提高存貨運營效率，保證合理確認存貨價值，防止并及時發(fā)現(xiàn)和糾正存貨業(yè)務(wù)中的各種差錯和舞弊，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，制定本制度。

　�。ǘ�）本制度所稱存貨，是指公司在日�；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a(chǎn)成品或商品、處在生產(chǎn)過程中的在產(chǎn)品、在生產(chǎn)過程或提供勞務(wù)過程中耗用的材料和物料，主要包括毛料倉庫的各類原材料、展廳內(nèi)的衣服產(chǎn)成品、辦公用品等。

　　（三）庫存物資內(nèi)部控制中的不相容職務(wù)應(yīng)當(dāng)分離，其中包括：

　�。�1）實物的驗收保管與采購應(yīng)分離；

　�。�2）審批發(fā)料的計劃員與存貨保管員相分離；

　�。�3）存貨盤點應(yīng)由會計、出納及倉管等人員共同進行；

　　（4）若某職位空缺或相關(guān)人員臨時外出，應(yīng)指定替代人員或臨時人員負責(zé)，避免暫時的職務(wù)重疊。

　　二、崗位分工與授權(quán)

　�。ㄒ唬┞氊�(zé)分工。

　�。�1）倉庫管理員負責(zé)辦理物資的驗收入庫、存儲保管和物資出庫業(yè)務(wù)，審核相關(guān)表單并及時于次日的上午10點前遞交到財務(wù)部，倉庫管理員必須妥善保管所有存貨收發(fā)憑證并裝訂成冊，定期盤點庫存物資，保證庫存物資達到帳證相符、帳實相符、帳帳相符；

　�。�2）財務(wù)部負責(zé)存貨進倉與出倉的核算業(yè)務(wù)及對相關(guān)存貨管理的監(jiān)督，及時把倉庫管理員提交的進倉單、出倉單核對并錄入ERP系統(tǒng)；

　�。�3）采購部負責(zé)外購品入庫業(yè)務(wù)指令的下達、起始表單的填制和報賬、付款事宜；

　�。�4）質(zhì)量控制處（可修改）負責(zé)相關(guān)物資出入庫的質(zhì)量檢測事宜。

　�。ǘ�）各部門領(lǐng)用與本部門職責(zé)相關(guān)的消耗性庫存物資需由本部門負責(zé)人簽字批準，領(lǐng)用與本部門職責(zé)無關(guān)的庫存物資或達到固定資產(chǎn)標準的設(shè)備（如風(fēng)扇、座椅、電腦等）需要在人事部進行登記，由人事部門負責(zé)人簽字審核后由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字批準，才有權(quán)批準領(lǐng)用該庫存物資。

　�。ㄈ�）庫存物資的盤盈、盤虧的處理決定權(quán)由公司倉儲部門與財務(wù)部門行使，并報公司負責(zé)物資管理的分管領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)主管、總經(jīng)理審核批準。庫存物資的變質(zhì)老化、報廢毀損的處理決定權(quán)由公司倉管部、財務(wù)部及采購行使，并報公司負責(zé)物資管理的領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)主管、總經(jīng)理審核批準，根據(jù)相關(guān)法規(guī)制度的規(guī)定作出處理決定并進行會計核算。

　　三、請購、采購、驗收與保管

　�。ㄒ唬┕�司的原材料請購采購業(yè)務(wù)的執(zhí)行，由采購部根據(jù)銷售部下達的原料需求計劃進行采購。對于原材料的采購需申請人填寫《采購申請表》經(jīng)部門負責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、銷售主管及總經(jīng)理的批準。倉儲處、采購部分別對入庫原材及產(chǎn)品的數(shù)量、質(zhì)量、技術(shù)規(guī)格等方面進行檢查與驗收，保證存貨符合采購要求。

　�。ǘ�）外購原材料驗收后，由倉庫管理員填寫“收貨單”，經(jīng)檢驗合格的原料，倉管員方可辦理入庫手續(xù)。對供應(yīng)商錯發(fā)、少發(fā)或不合格原材料，倉管部應(yīng)及時通知采購部予以退貨或補貨。

　　（三）對于入庫展廳的成衣產(chǎn)成品，由銷售部生產(chǎn)跟單對其進行檢驗并予以標識，只有檢驗合格的產(chǎn)成品，倉管部才可以作為存貨辦理入庫相關(guān)手續(xù)。

　　（四）倉管部必須定期對毛料倉庫的存貨進行檢查，加強存貨的日常保管工作。

　　（1）倉庫應(yīng)按材料名稱及規(guī)格型號一物一卡準確標識，存卡應(yīng)逐筆登記材料的收、發(fā)、存，各項內(nèi)容應(yīng)填寫齊全、準確。

　�。�2）上架保管的材料，應(yīng)做到分門別類按行次－層次－位置排序擺放，標志明顯，易于存取和保管。

　�。�3）同種牌號的庫位應(yīng)集中設(shè)置，每一個貨架托盤物料只能堆放一個品種，不得混堆；

　�。�4）每一貨架中的每種物料必須在貨架標識牌上注明牌號、批號及數(shù)量；

　�。�5）當(dāng)不同批號的物料在同一墊倉板上存放且每個品種批量1kg以下的物料，可集中放置，但要正立放置，并標識清楚、不得混雜；

　　（6）物資存放，進出環(huán)節(jié)注意防止?jié)B、漏、變質(zhì)等浪費行為，并保持材料倉庫現(xiàn)場整潔整齊；

　�。�7）物料如有破損、殘缺、變形或物品分解變質(zhì)等情況，應(yīng)立即進行安全處理消除事故隱患，材料倉庫不能自行處理的應(yīng)立即報告公司領(lǐng)導(dǎo)；

　�。�8）經(jīng)常巡視材料倉庫物資，注意防潮、防變質(zhì)等防護措施，發(fā)現(xiàn)問題及時向有關(guān)部門報告；

　�。�9）為保證材料物資的安全，材料倉庫人員應(yīng)注意防火、防盜，并掌握基本消防知識，嚴禁有火險隱患存在，如明火、吸煙、非法用電，燒焊維修火花等，由本倉儲處經(jīng)理定時安排檢查消防器材設(shè)施；

　�。�10）倉管員每日下班前應(yīng)認真檢查，確認無人滯留材料倉庫后，關(guān)好水源、電源、門窗，方可離開，以確保材料倉庫材料物資安全；

　　（11）發(fā)料時，根據(jù)先進先出的原則發(fā)料，先到先發(fā)，應(yīng)先集中發(fā)同一批次的物料，發(fā)完后再發(fā)另一批次的物料；發(fā)貨時，同一生產(chǎn)批號所需原材料集中發(fā)出，集中放置。

　　（五）人事部、銷售部、設(shè)計部對展廳的產(chǎn)生品成衣的共同進行管理。

　�。�1）展廳內(nèi)所有成衣的數(shù)量由人事部負責(zé)登記進倉及出倉，定期每月進行盤點登記并錄入電腦系統(tǒng)。

　�。�2）保持展廳的整潔，展廳會議桌上的衣服及其他物品要及時清走，紙箱或其他不允許放進展廳的物品放在展廳不能超過兩個工作日；

　　（3）展廳擺設(shè)由銷售部、設(shè)計部同事一起整理，清潔由阿姨打掃；

　　（4）只有設(shè)計部及銷售部人員可以使用展廳內(nèi)的衣服，在使用衣服時應(yīng)及時放回相應(yīng)的位置，如需拿出展廳的，必須到人事部前臺處登記，遇周六日或晚上前臺沒人的情況，使用人應(yīng)先做好登記，上班的時間再到前臺補錄登記。人事部前臺負責(zé)登記，并核對架子上的衣服數(shù)量是否一致，如有外拿不登記與數(shù)量不一致的，由銷售部和人事部負責(zé)人共同協(xié)商處理；

　�。�5）成衣產(chǎn)成品有新款放進展廳的，需統(tǒng)一到人事部前臺出處登記，如未登記，造成衣服雜亂或不見的，由銷售部或設(shè)計部負責(zé)人自行處理。

　　（6）展廳開放時間為正常上班時間，由人事部前臺打開，如晚上需使用展廳必須提前跟人事部前臺溝通，前臺可安排倉庫管理員關(guān)門，如周六日要使用的，可告知倉庫管理員。

　�。�六）倉管部及人事部必須對入庫的存貨（毛料及產(chǎn)成品衣服）建立存貨明細賬，詳細登記存貨類別、編號、名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、計量單位等內(nèi)容，并定期與財務(wù)管理部就存貨品種、數(shù)量、金額等進行核對。

　　（七）入庫記錄不得隨意修改。如確需修改入庫記錄，必須經(jīng)部門經(jīng)理及相關(guān)部門的批準。

　�。ò耍�對于已售商品退貨的入庫，倉管處應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)部填寫的“退料單”辦理入庫手續(xù)，視乎退的毛料的數(shù)量來決定是否進行廢毛處理。

　�。ň牛┤雮}庫人員均須經(jīng)過倉管員的同意，并經(jīng)過登記之后，方可在倉管員的陪同下進入倉庫，進入倉庫的人員一律不得攜帶易燃、易爆物品，不得在倉庫內(nèi)吸煙。

　　四、領(lǐng)用與發(fā)出

　　（一）生產(chǎn)部領(lǐng)用材料，應(yīng)當(dāng)持有生產(chǎn)部門及其他相關(guān)部門核準的領(lǐng)料單。

　　倉管員需憑經(jīng)批準的領(lǐng)料單，核對物資數(shù)量、品名、規(guī)格后發(fā)料。如實行限額領(lǐng)料，對超出領(lǐng)料限額的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過相關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)的特別授權(quán)。生產(chǎn)部需確認倉管人員填制的“發(fā)料單”無誤后，才能把毛料領(lǐng)出倉庫。

　�。ǘ�）月末，生產(chǎn)部已領(lǐng)用但尚未耗用完的物資（包括殘余料），應(yīng)及時退回倉庫，如果是下批生產(chǎn)仍要用的物資，其物資實體可不退回倉庫。

　　五、存貨的核算

　　（一）財務(wù)管理部設(shè)置ERP系統(tǒng)和Excel表格對物資進行登記，各存貨倉庫設(shè)置數(shù)量、金額的.存貨明細賬，并按照存貨的品名、規(guī)格反映入庫、發(fā)出和結(jié)存情況。

　�。ǘ�）財務(wù)管理部的存貨核算人員每月對倉庫存貨收、發(fā)、存進行稽核，并與總賬核對，對存貨系統(tǒng)和總賬系統(tǒng)差異要查明原因，及時調(diào)整。

　　六、盤點與處置

　�。ㄒ唬﹤}管部、財務(wù)部、采購部、銷售部、人事部組成盤存小組，定期和不定期對存貨的毛料倉庫和展廳進行盤點，盤點方式為抽盤和全盤。定期盤點分為月度盤點、半年度盤點和年度盤點。月度盤點采用抽盤方式，半年度和年度盤點采用全盤方式。月度抽盤的存貨數(shù)量不低于總量的60%。

　　對用量或金額較大、領(lǐng)用次數(shù)頻繁的存貨應(yīng)每月盤點一次。

　�。ǘ�）月度盤點時間為每月1日上午9：00，半年盤點時間為7月1日上午9：00，年度盤點時間為元月1日上午9：00。

　�。ㄈ�）倉管部必須制定詳細的盤點計劃，合理安排人員，對月度盤點可分原料和成品二組進行抽盤并固定小組成員，半年度和年度盤點可由相關(guān)參與盤存部門抽調(diào)人員分多組進行，每一盤存小組每個部門必須保證有一人參與，對月度、半年度及年度盤點須確定盤存小組組長負責(zé)本組的盤存工作。

　�。ㄋ模﹤}儲處應(yīng)充分做好盤存前準備工作，具體盤存要求如下：

　�。�1）將盤存工作所需用具和“庫存盤點表”預(yù)先準備妥當(dāng)。

　�。�2）倉庫內(nèi)物料應(yīng)分別擺放，實施區(qū)分并標識。

　�。�3）存貨應(yīng)有序擺放，應(yīng)力求整齊、集中、分類，并置標識牌。

　�。�4）盤存期間已收到料而未辦妥入帳手續(xù)的存貨，應(yīng)另行分別存放，并予以標示。

　�。�5）盤存期間除緊急用料外，暫停收發(fā)料。生產(chǎn)部盤存期間所需用料的領(lǐng)料應(yīng)提前進行，材料可不移動，但必須標示出。

　�。ㄎ澹┧�有盤存數(shù)據(jù)必須進行現(xiàn)場盤點，不得以猜想數(shù)據(jù)、偽造數(shù)據(jù)記錄于盤存表中。盤存數(shù)據(jù)若需修改，均須經(jīng)盤存人員簽字方能生效。

　　所有參加盤存工作的人員，盤存當(dāng)日一律禁止休假，并須依時間提早到達指定的工作地點向盤存小組組長報到，接受工作安排。如有特殊情況，須由部門負責(zé)人請示盤存小組組長，并指定代理人，否則以曠工論處。若有事確需離開，應(yīng)經(jīng)盤存小組組長的同意后方可離開，各有關(guān)人員不得擅自離開。

　　七、檢查與監(jiān)督

　�。ㄒ唬┕�司管理層不定期對存貨管理情況進行專項檢查，也可結(jié)合財務(wù)檢查、審計等工作進行。

　　（二）存貨內(nèi)部控制監(jiān)督檢查的內(nèi)容主要包括：

　�。�1）存貨業(yè)務(wù)相關(guān)崗位及人員的設(shè)置情況。重點檢查是否存在不相容職務(wù)混崗的現(xiàn)象。

　�。�2）存貨業(yè)務(wù)授權(quán)批準的執(zhí)行情況。重點檢查授權(quán)批準手續(xù)是否健全，是否存在越權(quán)審批行為。

　�。�3）存貨收發(fā)、保管的執(zhí)行情況。重點檢查存貨取得是否真實、合理，存貨驗收手續(xù)是否健全，存貨保管的崗位責(zé)任制是否落實，存貨清查、盤點是否及時、正確。

　�。�4）存貨處置的執(zhí)行情況。重點檢查存貨處置是否經(jīng)過授權(quán)批準，處置方式是否合理。

　�。�5）存貨會計核算的執(zhí)行情況。重點檢查存貨記錄是否真實、完整、及時。對監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的存貨內(nèi)部控制中的薄弱環(huán)節(jié)，負責(zé)監(jiān)督檢查的部門應(yīng)當(dāng)告知倉管部，倉管部應(yīng)當(dāng)及時查明原因，采取措施加以糾正和完善。

　�。ㄈ�）監(jiān)督檢查部門應(yīng)當(dāng)按照內(nèi)部管理權(quán)限向上級有關(guān)部門報告存貨內(nèi)部控制監(jiān)督檢查情況和有關(guān)部門的整改情況。

　　八、附則。

　　本制度經(jīng)審議批準，并發(fā)布后生效，修改時亦同，本制度解釋權(quán)歸財務(wù)部和總經(jīng)理辦。

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