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資金管理制度

時(shí)間:2024-06-12 17:47:12 制度 我要投稿

資金管理制度大全(15篇)

  現(xiàn)如今,制度使用的情況越來越多,制度是國家機(jī)關(guān)、社會(huì)團(tuán)體、企事業(yè)單位,為了維護(hù)正常的工作、勞動(dòng)、學(xué)習(xí)、生活的秩序,保證國家各項(xiàng)政策的順利執(zhí)行和各項(xiàng)工作的正常開展,依照法律、法令、政策而制訂的具有法規(guī)性或指導(dǎo)性與約束力的應(yīng)用文。那么什么樣的制度才是有效的呢?以下是小編收集整理的資金管理制度,僅供參考,希望能夠幫助到大家。

資金管理制度大全(15篇)

資金管理制度1

  為規(guī)范項(xiàng)目資金管理,提高資金使用效益,特制定本管理制度。

  一、項(xiàng)目資金的申報(bào)制度

  一)項(xiàng)目資金由單位相關(guān)部門及所屬企業(yè)組織申報(bào)。

  二)項(xiàng)目資金申報(bào)文件必須真實(shí)、科學(xué)、完整,并裝訂成冊(cè)。

  三)申報(bào)部門提出初審意見,經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)會(huì)議研究同意后,上報(bào)上級(jí)主管部門。

  四)申報(bào)部門隨時(shí)跟蹤上級(jí)主管部門批準(zhǔn)情況。

  二、項(xiàng)目資金的.使用制度

  一)建立會(huì)計(jì)核算制度,嚴(yán)禁套取項(xiàng)目資金,公款私存,設(shè)置帳外帳和“小金庫”。

  二)實(shí)行政府采購制度,進(jìn)行公開招標(biāo)和集中采購。三)建立健全項(xiàng)目資金審查審批程序和財(cái)務(wù)制度。

  三、項(xiàng)目資金的監(jiān)督管理和驗(yàn)收審計(jì)制度一)對(duì)專項(xiàng)資金項(xiàng)目,在項(xiàng)目實(shí)施前,主動(dòng)公示項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容和資金等情況。

  二)各項(xiàng)目實(shí)施部門或單位定期向項(xiàng)目單位報(bào)送項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)展情況。

  三)項(xiàng)目完工后,申請(qǐng)和接受上級(jí)主管部門對(duì)工程項(xiàng)目的質(zhì)量、財(cái)務(wù)等情況進(jìn)行驗(yàn)收工作。

  四)上級(jí)補(bǔ)助資金建設(shè)的工程,竣工后應(yīng)由審計(jì)部門進(jìn)行審計(jì)并出具審計(jì)報(bào)告。

  四、項(xiàng)目實(shí)施績效考評(píng)制度

  一)對(duì)實(shí)施方案制定、各方面資金整合、各項(xiàng)資金使用和管理、項(xiàng)目實(shí)施效益和是否有違規(guī)違紀(jì)行為等進(jìn)行績效考評(píng)。

  二)績效考評(píng)采用百分制打分辦法,根據(jù)得分的具體情況排定名次。

資金管理制度2

  集體資金管理制度

  堅(jiān)持統(tǒng)一管理與分散管理相結(jié)合和勤儉辦事業(yè)的原則,建立內(nèi)控制度,以村建賬,獨(dú)立核算。實(shí)行預(yù)、決算管理和成立監(jiān)督管理,履行“雙簽雙審”,堅(jiān)持收支兩條線原則,凡屬集體資金必須全額納入村集體賬內(nèi)核算,重點(diǎn)監(jiān)管貨幣資金,不坐收坐支,不設(shè)“小金庫”。在尊重農(nóng)民群眾意愿或民主權(quán)利的基礎(chǔ)上,將村集體賬務(wù)資金委托給鎮(zhèn)農(nóng)村會(huì)計(jì)中心代管。

  集體資產(chǎn)管理制度

  1、建立健全產(chǎn)權(quán)登記、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、民主理財(cái)、資產(chǎn)報(bào)告等制度。涉及集體資產(chǎn)管理的重大事項(xiàng),必須經(jīng)過民主討論決定。

  2、實(shí)行承包(租賃)經(jīng)營管理的,采取招、投標(biāo)或其它公開方式,按市場原則確定承包(租賃)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)及承租人,同時(shí)做好承租合同的簽訂、兌現(xiàn)工作。簽訂合同時(shí),要在正確處理國家、集體和承包者利益關(guān)系的原則下,合理確定承包金和折舊等指標(biāo)。

  3、實(shí)行股份制經(jīng)營的,按照穩(wěn)健經(jīng)營、確保收益的原則,建立并落實(shí)股權(quán)代表人制度。

  4、實(shí)行自主經(jīng)營的,制定村集體資產(chǎn)保值和增值經(jīng)營目標(biāo),完善責(zé)任追究制度,接受村民監(jiān)督。

  5、集體資產(chǎn)實(shí)行承包、租賃、拍賣、聯(lián)營、股份合作、中外合資和合作經(jīng)營等多種經(jīng)營方式,確保資產(chǎn)保值增值。

  6、加強(qiáng)對(duì)所屬企(事)業(yè)集體資產(chǎn)運(yùn)行狀況的監(jiān)督,切實(shí)保障村集體經(jīng)濟(jì)組織對(duì)其資產(chǎn)的所有權(quán)、管理權(quán)、收益權(quán)。任何單位和個(gè)人不得隨意侵占、挪借集體資產(chǎn)。

  集體資源管理制度

  1、村集體所有的土地和法律規(guī)定屬于集體所在的荒地、灘涂、水面等自然資源受國家法律保護(hù),其所得收入歸屬于村集體,任何單位和個(gè)人不得侵犯。

  2、集體土地、荒地、灘涂、水面等資源的開發(fā)利用,實(shí)行公開競價(jià)和招投標(biāo)制度。

  3、土地等資源性資產(chǎn)經(jīng)營方式不得違背《中華人民共和國農(nóng)村土地承包法》和《安徽省實(shí)施〈中華人民共和國農(nóng)村土地承包法〉辦法》的有關(guān)規(guī)定。

  4、在鎮(zhèn)黨委、政府的指導(dǎo)監(jiān)督下,做好征地補(bǔ)償費(fèi)的管理,有關(guān)征地補(bǔ)償費(fèi)的分配方案、青苗補(bǔ)償費(fèi)與地上附著物補(bǔ)償費(fèi)的分配方案、土地補(bǔ)償費(fèi)的有償使用方案、安置補(bǔ)助費(fèi)的分配標(biāo)準(zhǔn)與分配方案、土地補(bǔ)償費(fèi)收益的分配方案等必須由村集體經(jīng)濟(jì)組織提出意見,交村民(成員)代表會(huì)議認(rèn)定,報(bào)鎮(zhèn)里審批。

  5、享有土地補(bǔ)償費(fèi)、安置補(bǔ)助費(fèi)人員的'資格,由村民會(huì)議或村民代表會(huì)議依法確定,并報(bào)鎮(zhèn)政府備案。

  6、加強(qiáng)對(duì)征地補(bǔ)償費(fèi)的監(jiān)管,實(shí)行專戶專賬,專項(xiàng)管理。

  7、加強(qiáng)對(duì)集體資源性資產(chǎn)的承包(租賃)管理,堅(jiān)持公開、公平、公正的原則確定承包(租賃)人,發(fā)包(租賃)收入要全額納入集體賬內(nèi)核算。

  8、征地方案經(jīng)依法批準(zhǔn)后,村集體經(jīng)濟(jì)組織應(yīng)及時(shí)將批準(zhǔn)征地機(jī)關(guān)、征收土地的用途、范圍、面積以及征地補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)、農(nóng)業(yè)人員安置辦法和辦理征地補(bǔ)償?shù)钠谙薜认虼迕裼枰怨妗?/p>

  9、主動(dòng)接受鎮(zhèn)政府對(duì)集體資源性資產(chǎn)發(fā)包收入和征地補(bǔ)償費(fèi)的收支情況的內(nèi)部審計(jì)。并將審計(jì)結(jié)果列入村務(wù)公開內(nèi)容,接受村民監(jiān)督。

資金管理制度3

  資金管理制度是企業(yè)管理的核心組成部分,它旨在規(guī)范企業(yè)資金的運(yùn)作流程,確保資金的安全、有效利用,防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),提高經(jīng)濟(jì)效益。通過設(shè)定明確的規(guī)則和程序,資金管理制度能夠?yàn)槠髽I(yè)決策提供準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)信息,促進(jìn)資源的'合理配置,保障企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

  內(nèi)容概述:

  資金管理制度主要包括以下幾個(gè)關(guān)鍵方面:

  1、資金預(yù)算管理:制定詳細(xì)的預(yù)算計(jì)劃,預(yù)測收入和支出,為管理層提供決策依據(jù)。

  2、資金籌集管理:規(guī)定如何獲取資金,包括借款、發(fā)行股票等,以及相應(yīng)的審批流程。

  3、資金運(yùn)用管理:規(guī)范投資、采購、支付等資金使用行為,確保資金的高效利用。

  4、資金流動(dòng)管理:監(jiān)控現(xiàn)金流量,保證企業(yè)日常運(yùn)營的資金需求。

  5、資金風(fēng)險(xiǎn)管理:設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制,預(yù)防和控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

  6、財(cái)務(wù)報(bào)告與審計(jì):定期編制財(cái)務(wù)報(bào)表,進(jìn)行內(nèi)部審計(jì),確保財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。

資金管理制度4

  為嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律,進(jìn)一步規(guī)范項(xiàng)目資金管理,提高項(xiàng)目資金、財(cái)務(wù)管理水平和資金使用效益,統(tǒng)一申報(bào)、建設(shè)、考評(píng)和驗(yàn)收程序,按照著力構(gòu)建有利于科學(xué)發(fā)展的體制機(jī)制的要求,根據(jù)有關(guān)規(guī)定,結(jié)合實(shí)際,特制定本管理制度。

  一、項(xiàng)目資金的申報(bào)制度

 。ㄒ唬╉(xiàng)目資金由單位相關(guān)部門及所屬企業(yè)按照相關(guān)規(guī)定組織申報(bào)。

 。ǘ╉(xiàng)目資金申報(bào)文件必須真實(shí)、科學(xué)和完整,項(xiàng)目申報(bào)單位應(yīng)提交項(xiàng)目可行性研究報(bào)告,以及其它規(guī)定的文件原件或復(fù)印件,并裝訂成冊(cè)。

  (三)單位相關(guān)職能部門及分管領(lǐng)導(dǎo)提出初審意見,經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)班子會(huì)議研究同意后,經(jīng)單位主要領(lǐng)導(dǎo)審定,再行上報(bào)上級(jí)主管部門。

 。ㄋ模┥陥(bào)部門以正式文件上報(bào)上級(jí)主管部門,并隨時(shí)跟蹤上級(jí)主管部門批準(zhǔn)情況。

  二、項(xiàng)目資金的使用制度

 。ㄒ唬┙(huì)計(jì)核算制度。嚴(yán)格按照專項(xiàng)資金管理辦法規(guī)定,嚴(yán)禁套取項(xiàng)目資金,嚴(yán)禁公款私存,設(shè)置帳外帳和“小金庫”。

 。ǘ⿲(shí)行政府采購制度。對(duì)項(xiàng)目工程及所需的主要實(shí)物和設(shè)備,嚴(yán)格按照政府采購規(guī)定,進(jìn)行公開招標(biāo)和集中采購。

 。ㄈ┙⒔∪(xiàng)目資金審查審批程序和財(cái)務(wù)制度,資金的使用必須符合項(xiàng)目資金管理辦法規(guī)定。

  三、項(xiàng)目資金的監(jiān)督管理和驗(yàn)收審計(jì)制度

 。ㄒ唬﹫(jiān)持公示制度。對(duì)于專項(xiàng)資金項(xiàng)目,在項(xiàng)目實(shí)施前,項(xiàng)目實(shí)施單位應(yīng)主動(dòng)公示項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容和資金等情況。

  (二)定期報(bào)告制度。各項(xiàng)目實(shí)施部門或單位定期向項(xiàng)目單位報(bào)送項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)展情況。

  (三)檢查驗(yàn)收制度。杜絕在項(xiàng)目執(zhí)行中存在嚴(yán)重弄虛作假的現(xiàn)象,隨時(shí)接受上級(jí)主管

  部門及相關(guān)部門的檢查;項(xiàng)目完工后,主動(dòng)申請(qǐng)和接受上級(jí)主管部門對(duì)工程項(xiàng)目的質(zhì)量、財(cái)務(wù)等情況進(jìn)行驗(yàn)收工作。

  (四)接受審計(jì)制度。為防止發(fā)生違反資金管理使用規(guī)定的行為,上級(jí)補(bǔ)助資資金建設(shè)的工程,項(xiàng)目竣工后,應(yīng)按規(guī)定由審計(jì)部門對(duì)工程進(jìn)行審計(jì)并出具審計(jì)報(bào)告。

  四、項(xiàng)目實(shí)施績效考評(píng)制度

 。ㄒ唬┙(jīng)檢查、驗(yàn)收和審計(jì)的項(xiàng)目,由分管領(lǐng)導(dǎo)組織對(duì)實(shí)施方案制定、各方面資金整合、各項(xiàng)資金使用和管理、項(xiàng)目實(shí)施效益和是否有違規(guī)違紀(jì)行為等進(jìn)行績效考評(píng)。

 。ǘ┛冃Э荚u(píng)采用百分制打分辦法,根據(jù)得分的具體情況排定名次。

  五、項(xiàng)目資金的財(cái)務(wù)管理制度

 。ㄒ唬╉(xiàng)目資金應(yīng)按工程進(jìn)度進(jìn)行拔付,對(duì)沒有開工或進(jìn)度緩慢的項(xiàng)目應(yīng)適當(dāng)調(diào)整或取消補(bǔ)助款。

 。ǘ╉(xiàng)目資金使用堅(jiān)持量入為出的原則,嚴(yán)格控制項(xiàng)目資金的支出范圍,杜絕不符合規(guī)定支出,隨時(shí)接受主管部門、財(cái)政部門及審計(jì)部門的`檢查、監(jiān)督和審計(jì),做到?顚S谩

  (三)報(bào)銷用的發(fā)票必是合法的票據(jù)。不符合規(guī)定要求的票據(jù),一概不予報(bào)銷。

  購買各種物品、材料的發(fā)票,必須有購貨單位全稱、品名、數(shù)量、單價(jià)和金額,有收款單位章印。否則財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)有權(quán)拒絕報(bào)銷。有詳見清單字樣的發(fā)票應(yīng)附清單。

  購買實(shí)物的原始憑證,必須有手續(xù)完備的驗(yàn)收證明。需入庫的物資,必須填寫出入庫驗(yàn)收單,由實(shí)物保管人員按計(jì)劃或合同驗(yàn)收后,在驗(yàn)收單上填寫實(shí)收數(shù)額并簽章。不需入庫的物資,除經(jīng)辦人在憑證上簽章外,必須交給實(shí)物保管人員或使用人員進(jìn)行驗(yàn)收,并在憑證上簽章。

  (五)支付補(bǔ)助款項(xiàng)的原始憑證,必須有收款單位或個(gè)人的收款證明及簽字,有收款人身份證號(hào)碼和聯(lián)系方式。有審批人簽字,并有付款的依據(jù)。報(bào)銷用的票據(jù)必須按財(cái)務(wù)規(guī)

  定辦理:經(jīng)手人簽字,證明人簽字,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審核后報(bào)主要領(lǐng)導(dǎo)審批報(bào)支。

資金管理制度5

  為貫徹落實(shí)中共中央辦公廳、國務(wù)院辦公廳《關(guān)于進(jìn)一步減輕義務(wù)教育階段學(xué)生作業(yè)負(fù)擔(dān)和校外培訓(xùn)負(fù)擔(dān)的意見》(中辦發(fā)〔20xx〕40號(hào))文件精神,根據(jù)20xx 年秋季學(xué)期雷州市義務(wù)教育校內(nèi)課后服務(wù)工作的實(shí)施方案等有關(guān)規(guī)定,切實(shí)加強(qiáng)我校課后服務(wù)費(fèi)收費(fèi)管理和使用規(guī)范,特制定本辦法。

  第一章收費(fèi)管理

 。ㄒ唬┓⻊(wù)收費(fèi)

  校內(nèi)課后服務(wù)堅(jiān)持成本補(bǔ)償和非營利原則,結(jié)合我市家長普遍經(jīng)濟(jì)承受能力,參考其它兄弟縣市收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),本學(xué)期下午放學(xué)后校內(nèi)托管服務(wù)收費(fèi),各校必須根據(jù)成本估算并與家委會(huì)商議標(biāo)準(zhǔn),但是收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)不超過 4 元/天/生(若發(fā)改部門或上級(jí)部門有新標(biāo)準(zhǔn),按照新標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行)。課后服務(wù)經(jīng)費(fèi)主要用于支付參與課后服務(wù)教師和相關(guān)人員的補(bǔ)助,學(xué)校嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度,建立專項(xiàng)管理賬目,?顚S,學(xué)期結(jié)束后及時(shí)公布收支情況,不得擅自增加課后服務(wù)項(xiàng)目或提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),不得挪用服務(wù)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)。

 。ǘ┟繉W(xué)期開學(xué)前學(xué)校需科學(xué)合理制定課后服務(wù)實(shí)施方案,將學(xué)校課后服務(wù)項(xiàng)目、對(duì)象范圍、服務(wù)內(nèi)容、收費(fèi)標(biāo)***審核備案后實(shí)施。

 。ㄈ┱J(rèn)真落實(shí)課后服務(wù)由學(xué)生和家長自愿選擇的要求,嚴(yán)禁強(qiáng)制或變相強(qiáng)制提供服務(wù)并收費(fèi)。中小學(xué)課后服務(wù)費(fèi)按學(xué)期收取,開學(xué)兩周內(nèi)學(xué)校向?qū)W生家長預(yù)先收取本學(xué)期的課后服務(wù)費(fèi),并簽訂課后服務(wù)自愿協(xié)議書。

 。ㄋ模┱n后服務(wù)費(fèi)和課后培訓(xùn)費(fèi)由學(xué)校財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一收取,繳入所在學(xué);緫,納入學(xué)校財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一管理和核算。

 。ㄎ澹﹪(yán)格執(zhí)行公示制度。學(xué)校要嚴(yán)格執(zhí)行教育收費(fèi)公示制度,在開學(xué)通知中注明課后服務(wù)的內(nèi)容、時(shí)間、收費(fèi)項(xiàng)目、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及收費(fèi)依據(jù)等信息,并通過學(xué)校公示欄對(duì)上述信息和資金使用情況進(jìn)行公示,主動(dòng)接受學(xué)生、家長和社會(huì)監(jiān)督,未經(jīng)公示或公示內(nèi)容與規(guī)定政策不符的,不得收取課后服務(wù)費(fèi)。

  第二章支出管理

  (一)參與課后服務(wù)教師和相關(guān)人員的補(bǔ)助。課后服務(wù)經(jīng)費(fèi)主要用于參與課后服務(wù)教師和相關(guān)人員的補(bǔ)助。教職工在按質(zhì)按量完成正常職責(zé)工作任務(wù)的`前提下,可參與校內(nèi)課后服務(wù)工作并獲得相應(yīng)的勞務(wù)報(bào)酬,補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)暫定為:30-40 元/課時(shí)/人(如果上級(jí)有新規(guī)定,按照或參照規(guī)定執(zhí)行)

 。ǘ╅_展課后服務(wù)產(chǎn)生的公用、耗材等支出。

 。ㄈ⿲W(xué)校水電費(fèi)及保安人員工資的支出。

  第三章監(jiān)督管理

  (一)切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。各學(xué)校要充分認(rèn)識(shí)校內(nèi)課后服務(wù)的重要性,把校內(nèi)課后服務(wù)作為扎實(shí)推進(jìn)“我為群眾辦實(shí)事”實(shí)踐活動(dòng)具體舉措,作為解決家長急難愁盼問題的一項(xiàng)重要工作來抓緊抓好。參與學(xué)校要成立校內(nèi)課后服務(wù)工作領(lǐng)導(dǎo)小組,制定具體實(shí)施方案,充分發(fā)揮學(xué)校主渠道作用,加強(qiáng)組織管理,確保校內(nèi)課后服務(wù)高質(zhì)量開展。

 。ǘ┱n后服務(wù)工作開展情況及收費(fèi)項(xiàng)目、標(biāo)準(zhǔn)、收支情況、勞務(wù)費(fèi)發(fā)放情況要在公示欄公開,確保教職工有知情權(quán)、參與權(quán)和監(jiān)督權(quán)。

資金管理制度6

  第一條借款對(duì)象僅限于本公司所屬全資、控股子公司(以下簡稱子公司),嚴(yán)禁向控股股東及其他關(guān)聯(lián)方直接或間接地提供資金。

  第二條借款用途:僅限于流動(dòng)資金借款。

  第三條借款額度:單筆借款不超過20xx萬元。

  第四條借款期限:單筆借款期限最長為一年。

  第五條資金占用費(fèi)率:參照最高銀行同期貸款利率。

  第六條借款程序:

  1、申請(qǐng)借款的子公司向集團(tuán)公司分管副總經(jīng)理室提交借款申請(qǐng)書,申請(qǐng)書中寫明資金用途、借款額度、借款期限、資金占用費(fèi)率、到期歸還的本金及資金占用費(fèi)總額等內(nèi)容,并附詳細(xì)的資金使用計(jì)劃和還款計(jì)劃。借款申請(qǐng)書需經(jīng)借款公司第一負(fù)責(zé)人親筆簽字,并加蓋公司印章。

  2、副總經(jīng)理受理借款申請(qǐng)書并提出意見,經(jīng)班子會(huì)議審議后,由集團(tuán)公司總經(jīng)理在借款申請(qǐng)書上簽署最終意見。

  3、對(duì)最終通過的借款申請(qǐng),由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)處辦理借款的相關(guān)手續(xù)。

  第七條借款公司必須設(shè)立專門的借款賬戶,在專戶內(nèi)專款專用。在借款期間內(nèi),借款公司向分管副總經(jīng)理提交借款使用情況報(bào)告。

  第八條借款公司應(yīng)在借款到期日向集團(tuán)公司財(cái)務(wù)處按時(shí)足額歸還借款本金,同時(shí)繳納資金占用費(fèi)。

  第九條借款公司如需展期,應(yīng)在到期前五日向集團(tuán)公司分管副總經(jīng)理提交展期申請(qǐng),展期最多不超過三個(gè)月,且每筆借款最多只能展期一次。對(duì)于在借款到期日或超過到期日提出的展期申請(qǐng)不予受理。

  展期申請(qǐng)中應(yīng)寫明展期原因、需展期的借款額、展期期限、資金占用費(fèi)率、到期歸還的本金及資金占用費(fèi)總額等內(nèi)容,并附詳細(xì)的.資金使用計(jì)劃和還款計(jì)劃。展期申請(qǐng)書需要借款公司第一負(fù)責(zé)人親筆簽字,并加蓋公司印章。

  借款展期的審批程序與借款程序相同。

  第十條以下情況不予以借款:

  1、借款公司發(fā)生逾期未還款的記錄。

  2、借款公司曾有一次將借款資金挪做他用的記錄,并且該次挪用在借款期間內(nèi)未能更正或者發(fā)現(xiàn)于還款之后。

  3、集團(tuán)公司的資金狀況不允許。

  4、集團(tuán)公司認(rèn)定的其他不予借款的情況。

  第十一條違約事件及處理

  1、借款公司逾期未還款,按月計(jì)收1‰逾期利息。

  2、借款公司將借款資金挪做他用,要追究借款公司領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任。

  第十二條本管理辦法自下發(fā)之日起施行。

資金管理制度7

  結(jié)算資金管理制度是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的核心組成部分,旨在確保公司資金的有效流動(dòng)和安全,防止財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。這一制度涵蓋了以下幾個(gè)主要方面:

  1、結(jié)算流程管理:規(guī)定從交易發(fā)生到資金清算的完整流程,包括審批、記錄、支付及核對(duì)等環(huán)節(jié)。

  2、資金預(yù)算與控制:設(shè)定合理的資金使用計(jì)劃,并進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控,防止超支。

  3、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與防范:識(shí)別潛在的資金風(fēng)險(xiǎn),制定相應(yīng)的應(yīng)對(duì)策略。

  4、內(nèi)部控制與審計(jì):建立內(nèi)部控制機(jī)制,定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì),確保資金管理的合規(guī)性。

  5、信息化系統(tǒng)支持:利用信息技術(shù)提高資金管理效率,確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。

  內(nèi)容概述:

  結(jié)算資金管理制度涉及的具體內(nèi)容包括:

  1、結(jié)算政策與程序:明確各類交易的結(jié)算方式、審批權(quán)限和時(shí)間限制。

  2、資金預(yù)測與計(jì)劃:制定短期和長期的`資金需求預(yù)測,以指導(dǎo)資金調(diào)配。

  3、應(yīng)收應(yīng)付管理:規(guī)范應(yīng)收賬款的催收和應(yīng)付賬款的支付,保持良好的現(xiàn)金流。

  4、銀行賬戶管理:規(guī)定銀行賬戶的開設(shè)、使用和關(guān)閉,以及銀行對(duì)賬的流程。

  5、現(xiàn)金管理:控制現(xiàn)金持有量,優(yōu)化現(xiàn)金流量,減少資金閑置。

  6、財(cái)務(wù)報(bào)告與分析:定期編制和分析財(cái)務(wù)報(bào)表,反映資金狀況和使用效果。

資金管理制度8

  安措資金使用管理制度是企業(yè)安全管理的核心組成部分,旨在規(guī)范安全措施的資金投入、使用和監(jiān)管,確保企業(yè)在安全生產(chǎn)上的投入得到有效利用,降低事故風(fēng)險(xiǎn),保障員工的`生命安全與企業(yè)的穩(wěn)定運(yùn)營。通過合理的資金分配,可以提升企業(yè)的安全防護(hù)水平,預(yù)防和控制各類安全事故的發(fā)生。

  內(nèi)容概述:

  1、預(yù)算制定:明確每年的安全投入預(yù)算,包括設(shè)備更新、教育培訓(xùn)、應(yīng)急演練、隱患排查等方面。

  2、資金審批:設(shè)立專門的審批流程,對(duì)每一項(xiàng)安全措施的資金使用進(jìn)行審核,確保合規(guī)性。

  3、實(shí)施監(jiān)控:跟蹤資金使用情況,確保資金用于預(yù)定的安全項(xiàng)目,并記錄在案。

  4、效果評(píng)估:定期評(píng)估安措的效果,以驗(yàn)證資金使用的有效性。

  5、內(nèi)部審計(jì):定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì),檢查安措資金的使用是否符合規(guī)定,防止資金濫用。

資金管理制度9

  為加強(qiáng)對(duì)教育專項(xiàng)資金的管理,提高資金的使用效益,增加專項(xiàng)資金安排的透明度,促進(jìn)我市教育事業(yè)的健康發(fā)展,根據(jù)《預(yù)算法》和《事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則》,特制定本辦法。

  一、適用范圍

  市級(jí)各教育事業(yè)單位專款項(xiàng)目及市政府批準(zhǔn)的?铐(xiàng)目。

  二、專項(xiàng)資金的申請(qǐng)

  凡向財(cái)政部門申請(qǐng)的教育專項(xiàng)資金,根據(jù)《事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則》中收支統(tǒng)管的管理要求,本著多渠道、多形式辦事業(yè)的原則,屬年度預(yù)算安排的,應(yīng)由主管部門在編制年度預(yù)算時(shí)給予安排,屬臨時(shí)追加的,主管部門先根據(jù)行業(yè)總體發(fā)展規(guī)劃進(jìn)行審核,然后匯總各單位申請(qǐng)報(bào)告,按要求就用款理由、計(jì)劃規(guī)模、預(yù)期的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益等事項(xiàng)向市財(cái)政部門寫出專項(xiàng)申請(qǐng)報(bào)告。

  三、專項(xiàng)資金的審批

  市財(cái)政部門對(duì)主管部門申請(qǐng)專項(xiàng)資金的項(xiàng)目,根據(jù)事業(yè)發(fā)展的總體規(guī)劃和財(cái)力的可能統(tǒng)籌安排,在審批時(shí)對(duì)項(xiàng)目的資料、計(jì)劃規(guī)模、實(shí)施條件、項(xiàng)目概算、完成日期、預(yù)期效益等進(jìn)行可行性綜合研究,重點(diǎn)應(yīng)體現(xiàn)行業(yè)發(fā)展的階段性任務(wù)和財(cái)政資金的整體效益發(fā)揮,按照“集中資金辦大事”的原則給予審定,同時(shí),根據(jù)專項(xiàng)資金科學(xué)、規(guī)范化管理的要求,對(duì)于貼合條件的大項(xiàng)教育專項(xiàng)資金,應(yīng)探索引入“政府采購”的`管理方法。

  四、專項(xiàng)資金的使用和管理

  (一)專項(xiàng)資金應(yīng)嚴(yán)格按批準(zhǔn)的用途專款專用,用款單位要單獨(dú)立項(xiàng)核算,因特殊狀況需改變資金用途的,應(yīng)書面報(bào)請(qǐng)財(cái)政部門批準(zhǔn)后,方可使用。

  (二)管理專項(xiàng)資金的財(cái)政部門會(huì)同主管部門定期對(duì)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度和資金使用狀況進(jìn)行檢查和監(jiān)督,發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)解決。

  (三)項(xiàng)目完成后,用款單位應(yīng)及時(shí)向財(cái)政部門報(bào)送專項(xiàng)資金支出狀況和使用效益的文字報(bào)告,財(cái)政部門應(yīng)會(huì)同主管部門對(duì)已完成的項(xiàng)目及時(shí)進(jìn)行效益考核和驗(yàn)收,當(dāng)年完不成的項(xiàng)目,其資金可結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

  (四)專項(xiàng)資金因不同原因而構(gòu)成結(jié)余的資金,由市財(cái)政部門審核后,列入各單位事業(yè)基金。

  (五)凡由于管理不善,造成項(xiàng)目金額超支的,財(cái)政部門一律不予彌補(bǔ),對(duì)虛報(bào)冒領(lǐng)、挪用專項(xiàng)資金和由于主觀原因造成項(xiàng)目延期或達(dá)不到預(yù)期目標(biāo)的,財(cái)政部門在必須時(shí)期內(nèi)暫停審批專項(xiàng)資金,同時(shí)根據(jù)《違反財(cái)政法規(guī)處罰的暫行規(guī)定》的有關(guān)條款進(jìn)行處罰。

  五、本辦法由市財(cái)政局負(fù)責(zé)解釋,自頒布之日起實(shí)行。

資金管理制度10

  受國家宏觀政策和煤炭生產(chǎn)自身特殊性的影響,煤炭企業(yè)生產(chǎn)成本日益加大。煤炭企業(yè)只有加強(qiáng)成本管理,推動(dòng)成本管理由戰(zhàn)術(shù)型、經(jīng)濟(jì)型、以物為中心型、算帳型向戰(zhàn)略型、經(jīng)濟(jì)與技術(shù)結(jié)合型、以人為中心型、經(jīng)營型的轉(zhuǎn)變才能真正實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增長方式的轉(zhuǎn)變,提高自身競爭力,迎接市場化的挑戰(zhàn)。

  (一)提高成本管理意識(shí),建立基層成本核算制度

  樹立以扭虧增盈為核心的成本控制觀,使各級(jí)干部和各類專業(yè)技術(shù)人員增強(qiáng)成本意識(shí),正確處理好成本與技術(shù)、安全、質(zhì)量等之間的關(guān)系,把經(jīng)濟(jì)性與技術(shù)性很好地結(jié)合起來。建立區(qū)隊(duì)、班組、崗位的基層點(diǎn)的核算制度。企業(yè)的各項(xiàng)費(fèi)用都要在基層核算點(diǎn)的成本構(gòu)成上體現(xiàn)出來,要明確一定的基層核算點(diǎn)成為相應(yīng)的責(zé)任主體、利益主體和控制主體,形成全員自主控制,構(gòu)筑成本管理縱到底、橫到邊的群控網(wǎng)絡(luò),確保企業(yè)利益目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

  (二)實(shí)行預(yù)算控制制度,強(qiáng)化目標(biāo)成本管理

  結(jié)合企業(yè)的`利潤目標(biāo)和控虧目標(biāo),制定出所屬各單位合理、可行、科學(xué)的成本控制目標(biāo)和成本計(jì)劃。為調(diào)動(dòng)各單位降低成本的積極性,還可根據(jù)產(chǎn)量變化規(guī)律實(shí)行彈性目標(biāo)控制成本。煤炭企業(yè)生產(chǎn)成本的預(yù)算可以嚴(yán)格按照企業(yè)制定的消耗定額來確定,也可以按照企業(yè)目標(biāo)成本來進(jìn)行制定,根據(jù)企業(yè)對(duì)各項(xiàng)成本測定的開支嚴(yán)格限制和監(jiān)督,力求使預(yù)算在目標(biāo)成本控制的基礎(chǔ)上做到準(zhǔn)確無誤。

 。ㄈ﹪(yán)格考核目標(biāo)成本并與激勵(lì)機(jī)制相結(jié)合

  成本控制必須和有效的激勵(lì)機(jī)制緊密結(jié)合起來,才能達(dá)到預(yù)期的目的。煤炭企業(yè)一方面要嚴(yán)格考核,另一方面實(shí)行徹底的成本否決權(quán)。即目標(biāo)成本指標(biāo)一旦確定下達(dá),一般在一年內(nèi)不變動(dòng),為鼓勵(lì)努力降低成本,在完成目標(biāo)成本的基礎(chǔ)上再有降低再嘉獎(jiǎng),而且到年底再根據(jù)成本降低額計(jì)提效益獎(jiǎng);完不成成本指標(biāo),其他指標(biāo)完成的再好,停發(fā)全部獎(jiǎng)金,但只要今后通過努力把成本超支補(bǔ)了回來,即累計(jì)完成了成本指標(biāo),被停發(fā)的獎(jiǎng)金還可以補(bǔ)發(fā)。真正體現(xiàn)獎(jiǎng)罰分明、按勞取酬的工資分配原則!举Y金使用管理制度】

 。ㄋ模┎捎矛F(xiàn)代成本管理方法

  煤炭企業(yè)在事前成本管理中,應(yīng)吸收和消化現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)管理方法,推廣abc物資管理分類法,a類物資多采用定期控制法,c類物資多采用定量控制法,b類物資可視各物資的特點(diǎn)分別采用定期控制法和定量控制法,使成本預(yù)測、決策方法科學(xué)化、系統(tǒng)化;在事中成本管理方面,要在財(cái)務(wù)成本核算方法與管理成本核算方法相結(jié)合的基礎(chǔ)上,重點(diǎn)研究變動(dòng)成本、標(biāo)準(zhǔn)成本和責(zé)任成本核算方法;在事后成本管理方面,應(yīng)加強(qiáng)成本的考核和分析,不應(yīng)單純以成本的高低作為衡量成本管理水平的唯一指標(biāo),而應(yīng)加強(qiáng)對(duì)成本效益的考核,如費(fèi)用成本利潤率等。成本分析中,應(yīng)加強(qiáng)材料采購成本和產(chǎn)品銷售成本的分析,注重產(chǎn)品間的橫向比較。

資金管理制度11

  一、總 則

  第一條 為適應(yīng)簡政放權(quán)、放管結(jié)合、優(yōu)化服務(wù)、轉(zhuǎn)變職能的要求,實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)工作項(xiàng)目化、項(xiàng)目工作責(zé)任化,依法依規(guī)推動(dòng)項(xiàng)目建設(shè),創(chuàng)新農(nóng)業(yè)財(cái)政項(xiàng)目資金管理方式,防范廉政風(fēng)險(xiǎn),提高資金使用效益,推動(dòng)農(nóng)業(yè)財(cái)政項(xiàng)目資金聚焦綠色增效、品牌建設(shè)、主體培育、科技推廣、改革創(chuàng)新“五個(gè)示范行動(dòng)”,推進(jìn)現(xiàn)代生態(tài)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化。根據(jù)《安徽省人民政府關(guān)于充分發(fā)揮投資關(guān)鍵作用深入推進(jìn)項(xiàng)目工作的意見》(皖政〔20xx〕56號(hào))、《安徽省省級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金管理辦法》(皖政辦〔20xx〕29號(hào))、《安徽省農(nóng)業(yè)財(cái)政資金管理工作規(guī)程》(財(cái)農(nóng)〔20xx〕866號(hào))和《安徽省財(cái)政廳 安徽省農(nóng)業(yè)委員會(huì) 安徽省林業(yè)廳 安徽省水利廳 安徽省扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室關(guān)于全面推進(jìn)財(cái)政支農(nóng)資金管理改革的實(shí)施意見》(財(cái)農(nóng)〔20xx〕556號(hào))等規(guī)定,結(jié)合實(shí)際,制定本辦法。

  第二條 除有明確規(guī)定外,省級(jí)農(nóng)業(yè)財(cái)政項(xiàng)目補(bǔ)助市縣資金,屬于普惠類的,采用“因素分配法”等方式將資金切塊下達(dá)到市或縣(市、區(qū)),由市、縣按照項(xiàng)目實(shí)施指南,將資金落實(shí)到具體項(xiàng)目和實(shí)施單位,××××年省級(jí)×××項(xiàng)目(因素分配法)實(shí)施指南(模板)見附件1;屬于特惠類的,以公開競爭立項(xiàng)方式安排,由省級(jí)發(fā)布項(xiàng)目申報(bào)指南,市、縣組織申報(bào),資金由省級(jí)落實(shí)到具體項(xiàng)目和實(shí)施單位,××××年省級(jí)×××項(xiàng)目(公開競爭立項(xiàng)法)申報(bào)指南(模板)見附件2。

  第三條 省級(jí)農(nóng)業(yè)財(cái)政項(xiàng)目資金實(shí)行“四制”管理,即對(duì)項(xiàng)目資金投向?qū)嵭忻浿,?duì)項(xiàng)目資金安排實(shí)行備案制(因素分配法)或?qū)徟?公開競爭立項(xiàng)法),對(duì)項(xiàng)目實(shí)施績效實(shí)行評(píng)價(jià)制,對(duì)項(xiàng)目資金使用實(shí)行審計(jì)制。根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施的具體特點(diǎn),確定項(xiàng)目“四制”管理的具體內(nèi)容。

  二、項(xiàng)目資金投向?qū)嵭忻浿?/strong>

  第四條 項(xiàng)目資金投向圍繞綠色增效、品牌建設(shè)、主體培育、科技推廣、改革創(chuàng)新等示范行動(dòng),每個(gè)項(xiàng)目聚焦2至3個(gè)重點(diǎn)扶持內(nèi)容或支持方向,根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容、主體、地點(diǎn)分別確定項(xiàng)目名錄。

  第五條 項(xiàng)目實(shí)施主體除少數(shù)需要基層公益性主體實(shí)施外,聚焦新型經(jīng)營主體,優(yōu)先扶持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化聯(lián)合體內(nèi)的新型經(jīng)營主體,優(yōu)先扶持龍頭企業(yè)“甲級(jí)隊(duì)”、示范農(nóng)民合作社、示范家庭農(nóng)場。

  第六條 項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)聚焦示范基地,優(yōu)先扶持美好鄉(xiāng)村示范村、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范區(qū)、糧食綠色增產(chǎn)模式攻關(guān)以及茶葉、蔬菜、蠶桑、畜牧、水產(chǎn)等生產(chǎn)示范基地,優(yōu)先扶持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化示范區(qū)等農(nóng)產(chǎn)品加工示范基地,優(yōu)先扶持農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全示范縣、示范鄉(xiāng)鎮(zhèn)、示范村等品牌流通示范基地,優(yōu)先扶持休閑農(nóng)業(yè)示范基地等。

  三、項(xiàng)目資金安排實(shí)行備案制(審批制)

  第七條 采用“因素分配法”切塊下達(dá)的項(xiàng)目資金,實(shí)行備案制,由省級(jí)發(fā)布項(xiàng)目實(shí)施指南;采用公開競爭立項(xiàng)方式安排的項(xiàng)目資金,實(shí)行審批制,由省級(jí)發(fā)布項(xiàng)目申報(bào)指南。

  第八條 省對(duì)采用“因素分配法”安排的項(xiàng)目資金,要依據(jù)不同項(xiàng)目合理選擇分配因素,既要選擇如農(nóng)業(yè)人口、耕地面積、糧食及其他農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)量等地方農(nóng)業(yè)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的因素,以統(tǒng)計(jì)部門公布的或具有權(quán)威性的.數(shù)據(jù)為主要依據(jù);也要引入如資金使用績效等工作推進(jìn)層面的因素,以會(huì)計(jì)師事務(wù)所考評(píng)報(bào)告、審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)報(bào)告等規(guī)范性材料為主要依據(jù)。要科學(xué)合理安排分配因素的權(quán)重,原則上,地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的因素權(quán)重不低于70%,工作推進(jìn)層面的因素權(quán)重不高于30%;也可因項(xiàng)目情況適當(dāng)調(diào)整權(quán)重因素的比例。

  第九條 市或縣級(jí)對(duì)省級(jí)以因素法切塊下達(dá)的農(nóng)業(yè)財(cái)政項(xiàng)目資金,應(yīng)根據(jù)省級(jí)發(fā)布的項(xiàng)目實(shí)施指南,除有明確規(guī)定外,按照公開競爭立項(xiàng)方式,落實(shí)到具體項(xiàng)目實(shí)施單位。市分配到縣資金時(shí)要體現(xiàn)對(duì)金寨、岳西、泗縣等重點(diǎn)扶貧縣的傾斜。

  第十條 由市級(jí)分配安排的省級(jí)農(nóng)業(yè)財(cái)政項(xiàng)目,市農(nóng)業(yè)部門會(huì)同財(cái)政部門將分配安排項(xiàng)目匯總表、項(xiàng)目申報(bào)書合訂文本等一起報(bào)省農(nóng)委備案。由縣級(jí)分配安排的省級(jí)農(nóng)業(yè)財(cái)政項(xiàng)目,先將分配安排項(xiàng)目匯總表、項(xiàng)目申報(bào)書等報(bào)市,再由市級(jí)統(tǒng)一匯總報(bào)省農(nóng)委備案。報(bào)省農(nóng)委備案的項(xiàng)目須分別報(bào)財(cái)務(wù)處和項(xiàng)目行業(yè)處室(單位)。

  第十一條 省級(jí)以公開競爭立項(xiàng)方式安排的項(xiàng)目資金,省農(nóng)委會(huì)同省財(cái)政廳發(fā)布項(xiàng)目申報(bào)指南,市、縣組織項(xiàng)目申報(bào),并對(duì)申報(bào)項(xiàng)目進(jìn)行審核。省級(jí)按照有關(guān)規(guī)定要求,一般按照項(xiàng)目申報(bào)前公布、項(xiàng)目申報(bào)后初步篩選、第三方專家差額評(píng)審、現(xiàn)場考察復(fù)核、項(xiàng)目行業(yè)和主管處室(單位)分別提出審查意見和審批建議、委主任辦公會(huì)議審定等程序,將資金落實(shí)到具體項(xiàng)目實(shí)施單位。

  第十二條 省級(jí)建立第三方專家?guī)飒?dú)立評(píng)審機(jī)制。省農(nóng)委按行業(yè)建立農(nóng)業(yè)財(cái)政項(xiàng)目省級(jí)評(píng)審專家?guī),?shí)行動(dòng)態(tài)管理。評(píng)審前,從專家?guī)祀S機(jī)抽取若干專家,并與專家簽訂誠信協(xié)議后開展評(píng)審;評(píng)審中,行業(yè)和主管處室(單位)人員不得作為專家參與評(píng)審,不得違規(guī)行政干預(yù)項(xiàng)目的評(píng)審;評(píng)審后,根據(jù)專家評(píng)審意見,對(duì)安排企業(yè)的項(xiàng)目取2家以上實(shí)施單位,行業(yè)處室(單位)會(huì)同相關(guān)處室組織人員現(xiàn)場考察復(fù)核,提出意見;行業(yè)和主管處室(單位)集體討論,行業(yè)處室(單位)提出行業(yè)審查意見,主管處室提出主導(dǎo)審批建議,經(jīng)法規(guī)處合法性審查和財(cái)務(wù)處審核后,報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審核,提交委主任辦公會(huì)議集體研究審定。

  第十三條 市、縣采取競爭立項(xiàng)安排的項(xiàng)目,按照財(cái)農(nóng)〔20xx〕556號(hào)規(guī)定的具體操作程序確定項(xiàng)目實(shí)施單位。

  四、項(xiàng)目實(shí)施績效實(shí)行評(píng)價(jià)制

  第十四條 省級(jí)農(nóng)業(yè)財(cái)政項(xiàng)目資金執(zhí)行結(jié)果實(shí)行績效評(píng)價(jià)管理。省級(jí)編制項(xiàng)目實(shí)施指南時(shí),要同步編制績效目標(biāo),制定績效評(píng)價(jià)指標(biāo),細(xì)化、量化項(xiàng)目資金使用預(yù)期目標(biāo)以及經(jīng)濟(jì)、生態(tài)和社會(huì)效益。

  第十五條 省級(jí)負(fù)責(zé)制定規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、可量化的績效評(píng)價(jià)指標(biāo),負(fù)責(zé)組織項(xiàng)目監(jiān)督檢查和績效考評(píng);市級(jí)負(fù)責(zé)本級(jí)分配安排項(xiàng)目實(shí)施和資金使用情況績效自評(píng),指導(dǎo)全市項(xiàng)目資金監(jiān)督管理;縣級(jí)負(fù)責(zé)本級(jí)分配安排項(xiàng)目實(shí)施和資金使用情況績效自評(píng)。

  第十六條 省級(jí)農(nóng)業(yè)財(cái)政項(xiàng)目資金使用結(jié)束后,采取全面考評(píng)和分類隨機(jī)抽查的方式,委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所等第三方機(jī)構(gòu),對(duì)照績效目標(biāo)、評(píng)價(jià)指標(biāo)開展績效考評(píng)。

  第十七條 各級(jí)農(nóng)業(yè)部門的項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)要與財(cái)政部門項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)有效銜接,充分利用財(cái)政部門的評(píng)價(jià)結(jié)果?冃гu(píng)價(jià)結(jié)果與下一年度項(xiàng)目安排、資金分配掛鉤。

  第十八條 各級(jí)農(nóng)業(yè)部門根據(jù)績效評(píng)價(jià)結(jié)果,完善項(xiàng)目管理機(jī)制,改進(jìn)項(xiàng)目管理措施,提高資金使用效益。

  五、項(xiàng)目資金使用實(shí)行審計(jì)制

  第十九條 對(duì)重大項(xiàng)目或社會(huì)普遍關(guān)注的農(nóng)業(yè)財(cái)政項(xiàng)目實(shí)行審計(jì)監(jiān)督,做到審計(jì)監(jiān)督常態(tài)化。審計(jì)主要包括項(xiàng)目資金的分配、撥付、使用、管理和效益情況。審計(jì)報(bào)告作為項(xiàng)目檢查和績效考評(píng)的重要依據(jù)。

  第二十條 省級(jí)農(nóng)業(yè)財(cái)政資金具體審計(jì)項(xiàng)目由省農(nóng)委確定,委托會(huì)計(jì)師事務(wù)所等第三方機(jī)構(gòu)開展。對(duì)采用“因素分配法”切塊下達(dá)的項(xiàng)目資金,以定點(diǎn)抽查和隨機(jī)抽查相結(jié)合的方式確定;對(duì)省級(jí)采用公開競爭立項(xiàng)安排的項(xiàng)目資金,按項(xiàng)目總數(shù)的一定比例確定;對(duì)直接分配到省直單位的項(xiàng)目資金,實(shí)行全部審計(jì)。

  六、附 則

  第二十一條 省級(jí)農(nóng)業(yè)財(cái)政項(xiàng)目資金分配安排、實(shí)施指南、競爭立項(xiàng)過程等,各級(jí)農(nóng)業(yè)部門須通過門戶網(wǎng)站及時(shí)向社會(huì)公開,接受社會(huì)監(jiān)督。

  第二十二條 省農(nóng)委財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)農(nóng)業(yè)財(cái)政項(xiàng)目預(yù)算安排、申報(bào)、資金撥付和監(jiān)管、績效評(píng)價(jià)及信息公開;行業(yè)和主管處室(單位)對(duì)下達(dá)的農(nóng)業(yè)財(cái)政項(xiàng)目資金管理負(fù)主體責(zé)任。市、縣農(nóng)業(yè)部門對(duì)省級(jí)農(nóng)業(yè)財(cái)政項(xiàng)目資金分配、使用和實(shí)施負(fù)主體責(zé)任。

  第二十三條 中央財(cái)政專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付、農(nóng)業(yè)部財(cái)政專項(xiàng)和農(nóng)業(yè)基本建設(shè)資金,參照本辦法執(zhí)行。

  第二十四條 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。

資金管理制度12

  一、目錄

  組織機(jī)構(gòu)

  相關(guān)部門和人員的職責(zé)

  設(shè)備、備件采購管理制度

  設(shè)備(計(jì)劃)檢修管理制度

  設(shè)備檢修質(zhì)量跟蹤管理制度

  設(shè)備巡檢管理制度

  設(shè)備潤滑、保養(yǎng)管理制度

  重點(diǎn)設(shè)備性能跟蹤管理制度

  設(shè)備事故處置制度

  備件倉庫管理制度

  設(shè)備報(bào)廢處置制度

  固定資產(chǎn)管理制度

  技術(shù)資料、圖紙管理制度

  設(shè)備管理的考核制度

  組織機(jī)構(gòu)和管理流程

  二、相關(guān)部門和人員的職責(zé)

  1、設(shè)備管理中廠長的職責(zé)

 。1)批準(zhǔn)設(shè)備年大修計(jì)劃。

 。2)重點(diǎn)設(shè)備的改造審批工作。

 。3)重要備件的采購審批工作。

 。4)審批設(shè)備報(bào)廢處置工作。

  (5)組織重大設(shè)備事故的處理工作。

 。6)批準(zhǔn)設(shè)備管理考核結(jié)果。

 。7)批準(zhǔn)有關(guān)設(shè)備資金開支的支付計(jì)劃。

  2、設(shè)備部長的職責(zé)

  (1)制定設(shè)備年大修計(jì)劃和設(shè)備技術(shù)改造工作。

  (2)批準(zhǔn)和審核設(shè)備、備品備件的采購申請(qǐng)、計(jì)劃。

 。3)制定設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)率和機(jī)物料、能源消耗考核指標(biāo)。

  (4)制定或批準(zhǔn)設(shè)備檢修計(jì)劃,并檢查實(shí)施情況。

 。5)組織實(shí)施本廠的設(shè)備維修、保養(yǎng)、檢修及技術(shù)改造工作。

 。6)督促檢查各相關(guān)部門對(duì)設(shè)備管理制度的執(zhí)行情況,并實(shí)施考核。

  (7)主持設(shè)備管理理論和先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)、先進(jìn)技術(shù)的推廣。

 。8)制定和審批設(shè)備操作規(guī)程。

 。9)組織或督促有關(guān)部門進(jìn)行員工的設(shè)備操作、維護(hù)、檢修、管理業(yè)務(wù)、技術(shù)培訓(xùn)工作。

 。10)組織重大設(shè)備事故的調(diào)查、分析、處理工作。

 。11)審核有關(guān)設(shè)備資金開支的支付計(jì)劃。

 。12)審核設(shè)備管理考核結(jié)果

  (13)對(duì)設(shè)備管理負(fù)有主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

  3、車間副主任的職責(zé)

 。1)對(duì)車間維修班工作負(fù)有主要領(lǐng)導(dǎo)職責(zé),并在工作中給予技術(shù)指導(dǎo)。

 。2)負(fù)責(zé)督促和檢查車間維修班對(duì)設(shè)備進(jìn)行維護(hù)、潤滑保養(yǎng)、檢修、巡檢的完成情況。

 。3)制定車間月設(shè)備檢修計(jì)劃,并監(jiān)督實(shí)施。

  (4)制定車間月設(shè)備、備件采購計(jì)劃。

 。5)組織實(shí)施本車間的設(shè)備維護(hù)、保養(yǎng)、檢修及技術(shù)改造工作。

 。6)努力完成設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)率和機(jī)物料、能源消耗考核指標(biāo)。

  (7)組織員工進(jìn)行設(shè)備操作、維護(hù)、檢修、技術(shù)培訓(xùn)工作。

 。8)負(fù)責(zé)全車間設(shè)備的不定時(shí)巡檢職責(zé)。

 。9)組織設(shè)備事故的調(diào)查、分析、處理工作。

 。10)對(duì)車間設(shè)備管理負(fù)有主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。

 。11)完成主管領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它任務(wù)。

  4、設(shè)備科長的職責(zé)

 。1)完成各車間月設(shè)備、備件采購計(jì)劃。

  (2)負(fù)責(zé)設(shè)備款項(xiàng)的賬務(wù)管理和支付申請(qǐng)工作。

 。3)對(duì)車間維修班工作負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)職責(zé),并在工作中給予技術(shù)指導(dǎo)。

  (4)檢查維修班設(shè)備維護(hù)、檢修等基礎(chǔ)管理臺(tái)帳的建立情況。

  (5)監(jiān)督車間月設(shè)備檢修計(jì)劃實(shí)施的情況及驗(yàn)收,并進(jìn)行檢修質(zhì)量跟蹤管理工作。

  (6)負(fù)責(zé)全廠設(shè)備的不定時(shí)巡檢職責(zé)。

  (7)下達(dá)設(shè)備整改通知,并監(jiān)督實(shí)施。

 。8)組織員工進(jìn)行設(shè)備操作、維護(hù)、檢修、技術(shù)培訓(xùn)工作。

 。9)組織設(shè)備事故的調(diào)查、分析、處理工作。

 。10)完成主管領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它任務(wù)。

  5、設(shè)備管理員的職責(zé)

 。1)負(fù)責(zé)全廠重點(diǎn)設(shè)備的定期巡檢工作,并做好相關(guān)記錄。

 。2)做好全廠重點(diǎn)設(shè)備的性能跟蹤管理工作。

 。3))建立所有設(shè)備潤滑點(diǎn)及要求的臺(tái)帳,并記錄實(shí)施情況。

 。4)負(fù)責(zé)全廠儀器、儀表、計(jì)量設(shè)備周期檢驗(yàn)的管理工作。

 。5)負(fù)責(zé)建立全廠固定資產(chǎn)臺(tái)帳及收集相關(guān)技術(shù)資料的工作。

  (6)做好對(duì)倉管員和倉庫的管理工作。

 。7)負(fù)責(zé)機(jī)加工非標(biāo)件的圖紙繪制和集團(tuán)公司機(jī)修廠加工件的聯(lián)系工作。

  (8)完成設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)率和機(jī)物料消耗、能源消耗的考核統(tǒng)計(jì)。

 。9)完成主管領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它任務(wù)。

  6、維修班長的職責(zé)

 。1)協(xié)助車間副主任完成月設(shè)備檢修計(jì)劃和備件采購計(jì)劃。

  (2)負(fù)責(zé)對(duì)本班設(shè)備維修人員進(jìn)行全面的管理工作,包括本班人員的出勤記錄。

  (3)組織實(shí)施本車間的設(shè)備維護(hù)、保養(yǎng)、檢修及技術(shù)改造工作。

  (4)負(fù)責(zé)維修工作的人員安排,并提供維修方案及要求。

  (5)負(fù)責(zé)檢查維修任務(wù)的完成情況。

  (6)完成本班設(shè)備管理要求的基礎(chǔ)管理臺(tái)帳的建立和記錄工作。

  (7)負(fù)責(zé)全車間設(shè)備的不定時(shí)巡檢職責(zé)。

 。8)組織員工進(jìn)行設(shè)備維護(hù)、檢修的技術(shù)培訓(xùn)工作。

 。9)完成主管領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它任務(wù)。

  7、設(shè)備維修人員的職責(zé)

 。1)實(shí)施本車間的設(shè)備維護(hù)、保養(yǎng)、檢修及技術(shù)改造工作。

 。2)所有維修人員都負(fù)有保證設(shè)備達(dá)到正常運(yùn)轉(zhuǎn)率的職責(zé)。

 。3)日班維修人員負(fù)責(zé)全車間設(shè)備日班的維修和不定時(shí)巡檢的職責(zé)。

 。4)值班維修人員負(fù)責(zé)全車間設(shè)備的定時(shí)巡檢職責(zé)。

 。5)值班維修人員負(fù)責(zé)處理當(dāng)班設(shè)備故障,并認(rèn)真填寫值班記錄和設(shè)備巡檢記錄。

 。6)完成主管領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它任務(wù)。

  8、技術(shù)員的職責(zé)

  (1)參與購進(jìn)物資的驗(yàn)收(數(shù)量)的職責(zé)。

 。2)準(zhǔn)確提供物資的購進(jìn)和月消耗報(bào)表的職責(zé)。

 。3)熟悉備品備件名稱、性能、用途。

  9、設(shè)備科的職責(zé)

 。1)提供保證生產(chǎn)設(shè)備正常運(yùn)行所需零配件。

 。2)收集、提供相關(guān)技術(shù)資料,并給予設(shè)備的技術(shù)支持。

  (3)負(fù)責(zé)督促和檢查車間維修班對(duì)設(shè)備進(jìn)行維護(hù)、潤滑保養(yǎng)、檢修、巡檢的完成情況。

 。4)組織設(shè)備事故的調(diào)查、分析、處理工作。

 。5)督促檢查各相關(guān)部門對(duì)設(shè)備管理制度的執(zhí)行情況,并實(shí)施考核

  10、維修班的職責(zé)

  (1)保證設(shè)備達(dá)到正常運(yùn)轉(zhuǎn)率的職責(zé)。

 。2)實(shí)施本車間的設(shè)備維護(hù)、保養(yǎng)、檢修及技術(shù)改造工作。

  (3)努力完成車間機(jī)物料消耗、能源消耗考核指標(biāo)。

  (4)保證車間順利完成生產(chǎn)任務(wù)的職責(zé)。

  (5)做好本班區(qū)域清潔衛(wèi)生。

 。6)保證廢舊材料堆場整齊、有序。

  三、設(shè)備、備件采購管理制度

  第一條為保證設(shè)備正常運(yùn)轉(zhuǎn),在設(shè)備檢修時(shí)能及時(shí)領(lǐng)用相關(guān)材料和備件,同時(shí),為保證備件質(zhì)量,降低消耗、降低成本、降低倉庫庫存,特制定本制度。

  第二條設(shè)備、備件的采購必須遵照《興隆縣福成水泥有限公司生產(chǎn)用備品備件采購使用流程》,否則,按采購金額的10%處罰采購責(zé)任人。

  第三條各車間副主任、機(jī)修班長根據(jù)生產(chǎn)設(shè)備和備件庫存情況,在當(dāng)月25日前,將下月生產(chǎn)所需備件計(jì)劃報(bào)廠長審批。逾期處罰責(zé)任人每天100元。

  第四條備件采購計(jì)劃必須注明備件型號(hào)、規(guī)格(關(guān)鍵尺寸)、數(shù)量、品質(zhì)要求及使用時(shí)間,非標(biāo)件需注明主要參數(shù)或附帶圖紙,否則,處罰申請(qǐng)人200元,且不列入采購計(jì)劃。

  設(shè)備部長在當(dāng)月26日前,將下月生產(chǎn)所需的備件計(jì)劃審批后交設(shè)備科整理,設(shè)備科于當(dāng)月27日前報(bào)公司采購部存檔,并進(jìn)行采購。逾期處罰責(zé)任人每天100元。

  采購均進(jìn)行比價(jià)采購。設(shè)備、備件比價(jià)小組由廠長、設(shè)備部長、設(shè)備科長三人組成。采購的物資需由采購比價(jià)小組三人同意簽字后進(jìn)行,否則,按采購金額的10%處罰采購責(zé)任人。

  第七條設(shè)備備件進(jìn)庫前,必須經(jīng)車間、設(shè)備科組織相關(guān)三人以上人員進(jìn)行驗(yàn)收、簽字。發(fā)現(xiàn)有質(zhì)量問題的,應(yīng)退貨。

  第八條不允許節(jié)假日或休息時(shí)間采購物資進(jìn)倉庫,否則,處罰責(zé)任人500元/次。

  第九條自采購申請(qǐng)批準(zhǔn)后,一個(gè)月內(nèi)未采購回的備件,處罰采購責(zé)任人500元,二個(gè)月內(nèi)未采購回的備件,處罰采購責(zé)任人1000元。若因此造成損失的,采購員負(fù)主要責(zé)任。

  根據(jù)采購申請(qǐng)已采購的物資,自購回之日起,兩個(gè)月未使用的,按采購金額的10%處罰申請(qǐng)人;三個(gè)月未使用的,按采購金額的20%處罰申請(qǐng)人;超過三個(gè)月未使用的,按采購金額的30%處罰申請(qǐng)人。

  第十一條急件的采購可以不安正常的采購程序,但采購后次月內(nèi)必須補(bǔ)辦有關(guān)手續(xù),否則,處罰相關(guān)人員每人500元。

  第十二條各車間、部門每月急件不能超過兩次,否則,處罰申請(qǐng)人500元。

  第十三條未辦有采購申請(qǐng)的備件均為急件。

  四、設(shè)備(計(jì)劃)檢修管理制度

  第一條為提高設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)率、保證檢修質(zhì)量,保證檢修安全和現(xiàn)場文明,特制定本制度。

  第二條各車間副主任根據(jù)生產(chǎn)設(shè)備的運(yùn)行情況,在當(dāng)月25日前,將下月設(shè)備檢修計(jì)劃報(bào)設(shè)備部長審批。逾期處罰責(zé)任人每天100元。

  第三條設(shè)備部長根據(jù)設(shè)備檢修計(jì)劃,同設(shè)備科、車間相關(guān)人員商定計(jì)劃檢修實(shí)施方案,并于月底生產(chǎn)調(diào)度會(huì)上傳達(dá)和安排。

  第四條設(shè)備科根據(jù)計(jì)劃檢修安排的工作,一是建立相關(guān)臺(tái)帳,二是準(zhǔn)備檢修所需物資。

  第五條設(shè)備停機(jī)維修,維修前,必須掛有鮮明的停機(jī)標(biāo)志,違反者,按一次每人200元處罰。

  第六條維修結(jié)束后,維修人員必須對(duì)維修現(xiàn)場進(jìn)行清理,對(duì)終止維修1小時(shí)的現(xiàn)場,發(fā)現(xiàn)還存有配件、工具、停機(jī)標(biāo)志等維修垃圾的情況,按一次每人50元處罰。

  第七條維修結(jié)束后,不安規(guī)定做好維修記錄,處罰維修班長每次50元,若屬值班維修的,則處罰值班維修人員每次50元。以第二天后的檢查為準(zhǔn)。

  第八條屬于計(jì)劃檢修的,檢修結(jié)束后,不按規(guī)定做好檢修質(zhì)量驗(yàn)收簽字的',處罰設(shè)備科長每次50元,以第二天后的檢查為準(zhǔn)。

  屬于計(jì)劃檢修的,檢修結(jié)束后,不安規(guī)定做好《設(shè)備計(jì)劃檢修登記表》,處罰設(shè)備科長每次50元,以第二天后的檢查為準(zhǔn)。

  第十條設(shè)備部長或設(shè)備科安排的臨時(shí)檢修任務(wù),由設(shè)備科以書面(整改)的形式下達(dá)到車間,未及時(shí)下達(dá),處罰設(shè)備科長100元。

  第十一條車間接整改通知后,未按時(shí)整改的,處罰車間相關(guān)責(zé)任人每人200元。

  第十二條維修過程中的安全管理規(guī)定遵照《水泥廠安全管理制度》之規(guī)定執(zhí)行。

  五、設(shè)備檢修質(zhì)量跟蹤管理制度

  第一條為保證設(shè)備檢修質(zhì)量、提高設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)率,提高維修工工作的責(zé)任心和維修技能,特制定本制度。

  第二條值班期間實(shí)施維修的人員必須記錄檢修內(nèi)容在值班記錄上,發(fā)現(xiàn)不做記錄的,一次處罰50元。

  第三條屬計(jì)劃檢修的,檢修后,參加檢修的人員必須簽字,否則,處罰當(dāng)事人20元,處罰設(shè)備科長50元。

  第四條對(duì)當(dāng)天發(fā)生復(fù)修的設(shè)備,處罰前次檢修人員每人100元。

  對(duì)當(dāng)月發(fā)生復(fù)修的設(shè)備,處罰前次檢修人員每人10元。第二次復(fù)修,處罰前次檢修人員每人20元。

  第三次復(fù)修,處罰前次檢修人員每人30元。

  第六條計(jì)劃檢修后的設(shè)備當(dāng)月發(fā)生復(fù)修,處罰參加檢修人員20元,處罰維修班長30元,處罰車間副主任50元,處罰設(shè)備科長30元。

  第七條對(duì)經(jīng)常出故障,特指單月發(fā)生三次以上故障的問題,車間不能解決的,車間需書面向廠領(lǐng)導(dǎo)反應(yīng),由廠領(lǐng)導(dǎo)組織解決。

  第八條設(shè)備技術(shù)改造的設(shè)備,在試運(yùn)行階段,不列入本制度考核。

  六、設(shè)備巡檢管理制度

  第一條為提高設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)率,保證設(shè)備正常運(yùn)轉(zhuǎn),保證正常生產(chǎn),及防止重大設(shè)備事故的發(fā)生,特制定本制度。

  第二條負(fù)有巡檢職責(zé)的人員為:

 。1)值班維修工的定時(shí)巡檢;

 。2)值班操作工的定時(shí)巡檢;

 。3)日班維修工的不定時(shí)巡檢:

 。4)設(shè)備管理員對(duì)重要設(shè)備的定時(shí)巡檢;

 。5)車間副主任、設(shè)備科長不定時(shí)的巡檢。

  第三條定時(shí)巡檢:設(shè)備處于運(yùn)行時(shí),按規(guī)定的時(shí)間間隔巡檢特定設(shè)備的巡檢稱為定時(shí)巡檢。時(shí)間間隔由車間根據(jù)設(shè)備重要等級(jí)自行確定,但最長不得超過3小時(shí)。設(shè)備處于停機(jī)狀態(tài)時(shí),無需定時(shí)巡檢。

  第四條不定時(shí)巡檢:不論設(shè)備處于運(yùn)行狀態(tài)還是停機(jī)在狀態(tài),按最長的時(shí)間間隔,對(duì)設(shè)備進(jìn)行系統(tǒng)或全面的巡檢工作稱為不定時(shí)巡檢。不定時(shí)巡檢最長的時(shí)間間隔不得超過3天。

  第五條不按規(guī)定的時(shí)間實(shí)施巡檢工作的,發(fā)現(xiàn)一次處罰200元。

  第六條未進(jìn)行巡檢而做虛假記錄的,發(fā)現(xiàn)一次處罰500元。

  第七條巡檢后,不按規(guī)定做好巡檢記錄的,發(fā)現(xiàn)一次處罰100元。

  第八條巡檢后,發(fā)現(xiàn)問題不及時(shí)匯報(bào)的,發(fā)現(xiàn)一次處罰500元。

  第九條巡檢后,發(fā)現(xiàn)問題不及時(shí)處理的,發(fā)現(xiàn)一次處罰500元。

  第十條巡檢后,未及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題的,且未造成事故的,發(fā)現(xiàn)一次,事后按問題發(fā)生的情況分析處罰。情況分析由設(shè)備部長、設(shè)備科長、車間主任、副主任負(fù)責(zé)。

  第十一條巡檢后,未及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題的,且造成事故的,發(fā)生一次,事后按事故損失接受處罰。事故損失小于5000元的,處罰當(dāng)事人1000元;事故損失大于5000元(含5000元)的,接受公司事故處理組調(diào)查處罰。

  第十二條巡檢內(nèi)容及要求由各車間根據(jù)各崗位的操作規(guī)程和崗位職責(zé)制定。

  七、設(shè)備潤滑、保養(yǎng)管理制度

  第一條為提高設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)率,在全面、細(xì)致進(jìn)行設(shè)備維護(hù)、潤滑保養(yǎng)的同時(shí)降低消耗,特制訂本制度。

  第二條設(shè)備科按設(shè)備流程制定全廠設(shè)備潤滑點(diǎn),并根據(jù)重要程度和潤滑頻率把各潤滑點(diǎn)分類編排,分為天、周、月、年四類,同時(shí)注明潤滑油種類、數(shù)量。

  第三條車間各部門嚴(yán)格按潤滑要求完成潤滑工作,并做好記錄。不做記錄的,處罰責(zé)任人50元。

  第四條對(duì)不按規(guī)定進(jìn)行潤滑的崗位,處罰崗位領(lǐng)導(dǎo)100元,處罰責(zé)任人100元。

  第五條對(duì)確因特殊原因不能按時(shí)完成潤滑工作的,必須如實(shí)報(bào)設(shè)備科備案,并注明完成時(shí)間。否則,按本規(guī)定第四條處罰。

  第六條對(duì)不進(jìn)行潤滑工作而弄虛作假填報(bào)記錄的,一經(jīng)查處,處罰填報(bào)人500元。

  第七條潤滑后現(xiàn)場不得留有明顯油污,否則,查處一次,處罰責(zé)任人50元。

  第八條廢油需收集交倉庫處理,不得隨地潑撒,否則,查處一次,處罰責(zé)任人100元。

  第九條設(shè)備科每月對(duì)車間各部門設(shè)備潤滑情況作檢查,并將檢查結(jié)果上報(bào)設(shè)備部長。逾期,處罰責(zé)任人每天50元。

  配電室每二月需進(jìn)行不少于一次的除塵清潔工作,此項(xiàng)工作未進(jìn)行,或沒有工作記錄的,處罰相關(guān)人員每人100元。

  第十一條車間各電氣控制箱,每月需進(jìn)行不少于一次的除塵清潔工作。此項(xiàng)工作未進(jìn)行,或沒有工作記錄的,處罰相關(guān)人員每人100元。

  第十二條磨機(jī)(繞線式)電機(jī),每月需進(jìn)行不少于一次的除塵清潔工作,此項(xiàng)工作未進(jìn)行,或沒有工作記錄的,處罰相關(guān)人員每人100元。

  第十三條廠區(qū)照明設(shè)施,每月必須做一次全面的檢修,每季度進(jìn)行一次除塵工作,月底檢查發(fā)現(xiàn)不能點(diǎn)亮的,每盞燈處罰維修班100元;積灰嚴(yán)重的,每盞燈處罰維修班50元。

  八、重點(diǎn)設(shè)備性能跟蹤管理制度

  第一條為防止重點(diǎn)設(shè)備故障給生產(chǎn)帶來較大的影響,避免重大設(shè)備事故,減小設(shè)備事故造成的損失,特制訂本制度。

  第二條重點(diǎn)設(shè)備由設(shè)備科負(fù)責(zé)建檔管理,并由設(shè)備管理員定時(shí)巡檢。

  第三條對(duì)設(shè)備管理員的定時(shí)巡檢管理,遵照《設(shè)備巡檢管理制度》進(jìn)行。

  第四條具有重點(diǎn)設(shè)備不定期巡檢職責(zé)的人為:設(shè)備部長、設(shè)備科長、車間副主任。

  第五條巡檢發(fā)現(xiàn)重點(diǎn)設(shè)備有問題的,必須及時(shí)向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào),否則,處罰相關(guān)人員200元。

  第六條對(duì)重點(diǎn)設(shè)備的維護(hù)和檢修,工作后,不光維修班做好記錄,設(shè)備科必須同時(shí)做好詳細(xì)記錄。否則,處罰設(shè)備科每次200元。以第二天后的檢查為準(zhǔn)。

  第七條重點(diǎn)設(shè)備的檢修記錄,除了時(shí)間、人員外,還必須記錄故障原因、檢修方法、處理結(jié)果、相關(guān)技術(shù)參數(shù)。

  第八條對(duì)重點(diǎn)設(shè)備的檢修,檢修后,必須由設(shè)備副廠長組織設(shè)備科長、車間副主任進(jìn)行檢修質(zhì)量驗(yàn)收,并簽字認(rèn)可。

  九、設(shè)備事故處置制度

  第一條為加強(qiáng)設(shè)備管理的責(zé)任心,防止重大設(shè)備事故的發(fā)生,分清設(shè)備事故的責(zé)任,特制定本制度。

  第二條設(shè)備事故:指設(shè)備損壞未按正常使用規(guī)律損壞,且損壞程度超過正常值的事故。發(fā)生設(shè)備事故絕大部分情況是人的因素造成。對(duì)發(fā)現(xiàn)問題不及時(shí)處理的設(shè)備,或長時(shí)間不做檢查的設(shè)備,不按操作規(guī)程操作的設(shè)備,易發(fā)生設(shè)備事故。設(shè)備事故分一般設(shè)備事故和重大設(shè)備事故。

  第三條一般設(shè)備事故:直接損失小于1萬元的設(shè)備事故。

  第四條重大設(shè)備事故:直接損失大于1萬元(含1萬元)的設(shè)備事故。

  第五條對(duì)新安裝的設(shè)備,未按設(shè)備技術(shù)要求進(jìn)行調(diào)試,造成設(shè)備損壞的一般設(shè)備事故,當(dāng)事人承擔(dān)20%的賠償。

  第六條對(duì)燒電機(jī)的一般設(shè)備事故,維修班承擔(dān)30%的賠償,車間當(dāng)班操作人員承擔(dān)10%的賠償。

  第七條對(duì)提升機(jī)掉落的一般設(shè)備事故,處罰維修班500元。

  第八條對(duì)皮帶機(jī)皮帶劃破的一般設(shè)備事故,維修班承擔(dān)20%的賠償,車間當(dāng)班操作人員處罰200元。

  第九條對(duì)鏟車爆胎的一般設(shè)備事故,鏟車班承擔(dān)20%的賠償,并處罰鏟車班長100元。

  第十條直接損失小于5萬元的重大設(shè)備事故,由廠成立設(shè)備事故調(diào)查組調(diào)查處理。廠設(shè)備事故調(diào)查組的成員為:廠長、設(shè)備副廠長、設(shè)備科長、車間主任、車間副主任組成。

  第十一條直接損失大于5萬元(含5萬元)的重大設(shè)備事故,由廠直接報(bào)公司成立調(diào)查組調(diào)查處理。

  十、備件倉庫管理制度

  第一條為使倉庫管理工作規(guī)范化,保證倉庫和庫存物資的安全、完整,更好、及時(shí)地為生產(chǎn)服務(wù),結(jié)合本廠的具體情況,特制定本制度。

  第二條倉庫備品備件必須按類別整齊存放,庫內(nèi)保持清潔衛(wèi)生。違反本條罰款50元/次。

  第三條各類備品備件銘牌、標(biāo)志齊全,帳務(wù)健全,臺(tái)帳齊全。缺1項(xiàng)處罰25元。

  第四條必須熟悉各種常用備件的名稱、規(guī)格型號(hào)、大致數(shù)量、擺放位置,設(shè)備科作不定期抽查5~10種,不合格1項(xiàng)罰款25元。

  第五條保持消防器材干凈、有效,否則處罰50元/次。

  第六條庫存物資帳物不符,所缺物資倉管人員照價(jià)賠償,每月沒有按規(guī)定時(shí)間向財(cái)務(wù)科、設(shè)備科提交的各種報(bào)表,缺1種報(bào)表處罰50元,填報(bào)數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確性和不真實(shí),每項(xiàng)處罰25元。

  第七條脫崗每次處罰100元,串崗每次處罰200元,睡崗每次處罰50元,遲到、早退則按水泥廠相關(guān)勞動(dòng)紀(jì)律規(guī)定進(jìn)行處罰。

  第八條因在崗期間沒有看管好或者下班期間沒有上鎖導(dǎo)致物資流失,倉管人員照價(jià)賠償,若倉庫被盜必須及時(shí)向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào),以便及時(shí)組織調(diào)查,追回流失物資,否則由倉管人員自己承擔(dān)損失。

  第九條值班期間倉管人員必須及時(shí)提供庫內(nèi)物資,確保生產(chǎn)正常運(yùn)行,否則處罰50元/次,若不能及時(shí)提供物資造成其它經(jīng)濟(jì)損失則由倉管人員自行承擔(dān)。

  下班期間,如因生產(chǎn)上急需備件時(shí),要隨叫隨到,不得推諉,否則,一次處罰100元。

  第十二條倉管人員在交接手續(xù)時(shí)必須清點(diǎn)物資,確保帳物相符。帳物不符不予接手,否則由接手人自行承擔(dān)缺失物資的全部經(jīng)濟(jì)損失。

  十一、設(shè)備報(bào)廢處置制度

  第一條為進(jìn)一步做好設(shè)備管理,在明確設(shè)備報(bào)廢程序的同時(shí),不允許未報(bào)廢的物資當(dāng)報(bào)廢處置,也不允許報(bào)廢的物資當(dāng)未報(bào)廢處置,特制定本制度。

  第二條需要報(bào)廢設(shè)備時(shí),應(yīng)由使用部門提出申請(qǐng),由設(shè)備科組織財(cái)務(wù)、安全、技術(shù)等有關(guān)部門,組織進(jìn)行審查和鑒定。確定符合報(bào)廢條件的,可填寫申請(qǐng)報(bào)廢。

  第三條已超過規(guī)定使用年限,其主要結(jié)構(gòu)破壞,精密度極差,經(jīng)技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析和鑒定后,無大修價(jià)值時(shí),可以報(bào)廢。

  第四條由于意外事故,使設(shè)備損壞極為嚴(yán)重,確已無法修復(fù)時(shí),可以報(bào)廢。

  第五條設(shè)備雖未損壞,但因其技術(shù)陳舊,、性能低劣、能耗高、效益差、經(jīng)過技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析,可以報(bào)廢。

  第六條大修費(fèi)用超過設(shè)備原值70%時(shí),可以報(bào)廢。

  第七條由于擴(kuò)建、改建、工藝改造等原因,必須拆除的設(shè)備已不能改作它用,其凈值低于原值50%時(shí),可以報(bào)廢。

  第八條國家指定淘汰的設(shè)備,要及時(shí)予以報(bào)廢。

  第九條廢舊材料堆放處由車間維修班負(fù)責(zé)管理。發(fā)現(xiàn)能用的材料和不能用的材料堆在一起,處罰維修班200元,車間副主任100元。

  第十條鋼鍛、鋼球房由車間磨機(jī)班負(fù)責(zé)管理。發(fā)現(xiàn)能用的材料和不能用的材料混堆在一起,處罰磨機(jī)200元,車間主任100元。

  第十一條廢的潤滑油由倉庫負(fù)責(zé)管理。發(fā)現(xiàn)新油和廢油混堆在一起,或廢油沒貼標(biāo)示,處罰設(shè)備科200元,處罰倉管員100元。

  十二、固定資產(chǎn)管理制度

  第一條為加強(qiáng)對(duì)廠里固定資產(chǎn)設(shè)備、設(shè)施的管理,建立健全固定資產(chǎn)臺(tái)帳,防止固定資產(chǎn)流失,特制定本制度。

  單臺(tái)設(shè)備價(jià)值超過1000元的必須建立固定資產(chǎn)臺(tái)帳。

  第三條對(duì)新購進(jìn)的設(shè)備,次月未建立固定資產(chǎn)臺(tái)帳的,處罰設(shè)備管理員100元。

  第四條建立的固定資產(chǎn)臺(tái)帳不全面,處罰設(shè)備管理員100元。

  第五條每年年底,由設(shè)備部長組織設(shè)備科對(duì)全廠固定資產(chǎn)進(jìn)行清點(diǎn),并檢查固定資產(chǎn)臺(tái)帳的建立情況。

  第六條對(duì)不常用的公用工具,如千斤頂、葫蘆等由倉庫保管,使用時(shí)使用者必須在倉庫登記,否則,處罰倉管員和使用人員各50元。

  第七條對(duì)常用的公用工具,以班組的名譽(yù)在倉庫領(lǐng)用登記,設(shè)備管理員每三月做一次清點(diǎn),發(fā)現(xiàn)有遺失的,由領(lǐng)用班組負(fù)責(zé)賠償。

  第八條未經(jīng)廠領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),任何人不得私自挪用、租用固定資產(chǎn)設(shè)備、設(shè)施,特別是汽車、鏟車、公用工具、房屋設(shè)施等,違者,處罰1000元。

  第九條固定資產(chǎn)報(bào)廢程序遵照《設(shè)備報(bào)廢處置制度》

  十三、技術(shù)資料、圖紙管理制度

  第一條為加強(qiáng)設(shè)備管理,充分發(fā)揮技術(shù)資料和圖紙的作用,正確維護(hù)和使用好設(shè)備,提高處理設(shè)備的效率,特制定本制度。

  第二條全廠的設(shè)備技術(shù)資料和圖紙,統(tǒng)一由設(shè)備科設(shè)備管理員收存。

  第三條技術(shù)資料需準(zhǔn)備至少兩份,一份交集團(tuán)公司檔案室保管,一份由設(shè)備科保管。

  第四條新購制的設(shè)備,必須向生產(chǎn)廠家索取產(chǎn)品說明書、或圖紙等技術(shù)資料。否則,處罰責(zé)任人200元。

  第五條任何人不得私自收藏未建檔的技術(shù)資料,否則,一經(jīng)發(fā)現(xiàn),處罰500元。

  第六條使用技術(shù)資料,必須向設(shè)備管理員辦理登記手續(xù),并注明歸還時(shí)間。

  第七條使用技術(shù)資料后,超時(shí)未歸還的,一次處罰50元。

  第八條使用技術(shù)資料,造成損壞的,處罰100元。

  第九條使用技術(shù)資料,造成遺失的,處罰500元。

  使用技術(shù)資料,不得任意涂改和作標(biāo)記,否則處罰100元。

  第十一條確實(shí)要涂改的技術(shù)資料,經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意后方可改動(dòng)。

  第十二條技術(shù)資料無故遺失的,處罰設(shè)備管理員200元。

  第十三條對(duì)已加工過的外協(xié)加工件的圖紙,設(shè)備科必須備份,否則,處罰設(shè)備科100元。

  十四、設(shè)備管理的考核制度

  第一條為落實(shí)設(shè)備的各項(xiàng)管理,制定以下有關(guān)設(shè)備管理的考核制度。

  第二條設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)率考核制度:針對(duì)水泥廠的重要生產(chǎn)線生料磨機(jī)、窯、超細(xì)粉磨機(jī)、水泥磨機(jī)分別制定相應(yīng)的設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)率指標(biāo)(%)。在剔出庫滿停機(jī)、限電、無料停機(jī)三種特殊原因造成的停機(jī)外,設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)率(%)的高低,直接反應(yīng)了設(shè)備維護(hù)的好壞。被考核部門是各車間維修班。設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)率(%)每升高、降低1%,獎(jiǎng)、扣車間維修班100元。每月進(jìn)行統(tǒng)計(jì)考核,此項(xiàng)考核納入水泥廠每年經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核的內(nèi)容。

  第三條設(shè)備維修費(fèi)用的考核制度:對(duì)熟料生產(chǎn)線、超細(xì)粉生產(chǎn)線、水泥生產(chǎn)線分別制定相應(yīng)的設(shè)備維修費(fèi)指標(biāo)(噸產(chǎn)品設(shè)備維修費(fèi)),被考核部門是各車間維修班。按節(jié)約、超出部分的10%進(jìn)行獎(jiǎng)扣。每月進(jìn)行統(tǒng)計(jì)考核,此項(xiàng)考核納入水泥廠每年經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核的內(nèi)容。

  第四條設(shè)備潤滑用油考核考核制度:對(duì)使用設(shè)備潤滑用油的各部門分別制定相應(yīng)的設(shè)備潤滑用油指標(biāo)(每月多少油),被考核部門是各車間部門和維修班、機(jī)動(dòng)班。按節(jié)約、超出部分的10%進(jìn)行獎(jiǎng)扣。每月進(jìn)行統(tǒng)計(jì)考核,此項(xiàng)考核納入水泥廠每年經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核的內(nèi)容。

  第五條設(shè)備效能(電耗)的考核制度:對(duì)熟料生產(chǎn)線、超細(xì)粉生產(chǎn)線、水泥生產(chǎn)線分別制定相應(yīng)的電耗指標(biāo)(噸產(chǎn)品電耗),被考核部門是各車間、部門。熟料線、超細(xì)粉線按節(jié)約、超出部分的10%進(jìn)行獎(jiǎng)扣;水泥線按節(jié)約部分的5%進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì),超出部分的3%進(jìn)行處罰。每月進(jìn)行統(tǒng)計(jì)考核,此項(xiàng)考核納入水泥廠每年經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核的內(nèi)容。

  《水泥廠設(shè)備管理制度》自頒布之日起執(zhí)行,各車間、部門的管理考核制度與本制度發(fā)生沖突的,一律以本制度為準(zhǔn)。

資金管理制度13

  第一條為加強(qiáng)對(duì)專項(xiàng)資金的監(jiān)管力度,規(guī)范支出,提高資金使用效益,根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》及其實(shí)施條例、《行政單位財(cái)務(wù)規(guī)則》、《事業(yè)單位財(cái)務(wù)規(guī)則》及其他有關(guān)規(guī)定,制定本辦法。

  第二條專項(xiàng)資金由省級(jí)補(bǔ)助資金補(bǔ)助給培訓(xùn)機(jī)構(gòu)。省級(jí)補(bǔ)助資金30%用于發(fā)給農(nóng)民的教材及資料費(fèi);60%用于教師的講課費(fèi)、交通費(fèi)、誤餐費(fèi)、績效考評(píng)以及其他后勤保障支出;10%用于宣傳、監(jiān)督檢查和年終考核評(píng)比費(fèi)用。業(yè)務(wù)主管部門、項(xiàng)目承擔(dān)單位不得再提取任何管理費(fèi)用、工作費(fèi)用。

  第三條專項(xiàng)資金的使用和管理

 。ㄒ唬⿲m(xiàng)資金應(yīng)嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的'用途?顚S,專項(xiàng)、專人審批開支,本著統(tǒng)籌安排,量入為出的原則,由單位財(cái)務(wù)統(tǒng)一核算。

 。ǘ┕芾韺m(xiàng)資金應(yīng)設(shè)置“專項(xiàng)資金管理臺(tái)帳”進(jìn)行日常管理,要定期對(duì)專項(xiàng)工作實(shí)施進(jìn)度和資金使用情況進(jìn)行專項(xiàng)檢查,加強(qiáng)事前、事中和事后的監(jiān)督,發(fā)現(xiàn)問題,及時(shí)糾正。

  (三)縣財(cái)政局在培訓(xùn)項(xiàng)目實(shí)施單位開展培訓(xùn)前預(yù)拔項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)的30%用于前期準(zhǔn)備和開展工作。培訓(xùn)機(jī)構(gòu)在培訓(xùn)任務(wù)完成后形成書面報(bào)告,報(bào)告內(nèi)容包括:培訓(xùn)經(jīng)過情況、參訓(xùn)人員數(shù)量、經(jīng)費(fèi)支出明細(xì)等,經(jīng)縣農(nóng)業(yè)委員會(huì)審核后,集中到縣財(cái)政局統(tǒng)一報(bào)賬,報(bào)賬資料中必須提供教師講課費(fèi)(包括交通費(fèi)、誤餐費(fèi))發(fā)放清單、購買資料及印刷資料的詳細(xì)清單等。

 。ㄋ模⿲m(xiàng)工作完成后,應(yīng)根據(jù)有關(guān)要求及時(shí)向上級(jí)部門報(bào)送專項(xiàng)資金使用情況報(bào)告。對(duì)預(yù)算結(jié)余和報(bào)賬結(jié)余資金,可繼續(xù)用于增加培訓(xùn)場次支出。

資金管理制度14

  第一章 總 則

  第一條為加強(qiáng)資金內(nèi)部控制和管理,加強(qiáng)對(duì)公司資金使用的監(jiān)督和管理,加快資金的循環(huán)和周轉(zhuǎn),提高資金使用效率,合理安排資金流向,保證資金安全,特制定本制度。

  第二條 本制度所稱資金管理,是指公司的資金流入、流出等全過程的控制。

  第三條 本制度適用于公司的資金管理和核算。

  第四條 公司嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線資金管理制度。

  第五條 本制度所稱資金包括投資資金、融資資金和運(yùn)營資金。日常費(fèi)用由總經(jīng)理辦公會(huì)授權(quán)財(cái)務(wù)部另行制定管理辦法及報(bào)銷制度。

  (一)投資資金指對(duì)外風(fēng)險(xiǎn)投資和非風(fēng)險(xiǎn)投資、固定資產(chǎn)投資等資金支出。

  (二)融資資金指公司為了彌補(bǔ)經(jīng)營過程中的資金缺額,向金融機(jī)構(gòu)或其他法律允許的主體借入的資金。

  (三)營運(yùn)資金指流動(dòng)資產(chǎn)減去流動(dòng)負(fù)債后的余額,主要表現(xiàn)為貨幣資金、有價(jià)證券、應(yīng)收款項(xiàng)、存貨等。

  第二章 機(jī)構(gòu)設(shè)置及職責(zé)

  第六條 公司實(shí)行總經(jīng)理及總經(jīng)理辦公會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的分級(jí)授權(quán)管理體系,各部門按照制度規(guī)定的授權(quán)及職責(zé),履行資金管理權(quán)責(zé)。

  第七條 財(cái)務(wù)部是公司資金核算的歸口管理部門。

  第三章 預(yù)算的管理

  第八條根據(jù)公司全面預(yù)算管理的要求,公司于每年末按照公司整體發(fā)展規(guī)劃和下經(jīng)營計(jì)劃做好公司下整體的資金預(yù)算,公司應(yīng)根據(jù)自身的實(shí)際情況做好本單位資金預(yù)算,公司的資金預(yù)算應(yīng)與公司的整體資金預(yù)算保持一致。

  第九條 為提高公司經(jīng)營效益,公司除應(yīng)按編制資金預(yù)算外,還應(yīng)逐月編列資金預(yù)算表上報(bào)總經(jīng)理,由公司統(tǒng)籌計(jì)劃使用。

  第十條 資金預(yù)算的編制及審批

  (一)每年末,各部門須根據(jù)資金預(yù)算和生產(chǎn)經(jīng)營狀況,編制下的《資金預(yù)算計(jì)劃》,并于每個(gè)財(cái)務(wù)的最后一月報(bào)送財(cái)務(wù)部由總經(jīng)理審批。

  (二)每月末,財(cái)務(wù)部須根據(jù)資金預(yù)算和生產(chǎn)經(jīng)營狀況,編制下個(gè)月的《月度資金預(yù)算計(jì)劃》,并于月末一天報(bào)送總經(jīng)理審批;

  (三)財(cái)務(wù)部根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃及財(cái)務(wù)預(yù)算,本著“量入為出,收支平衡”的原則,結(jié)合實(shí)際回款情況,根據(jù)資金支出的用途,審批各部門及月度可使用資金的額度。

  (四)對(duì)于投資類或生產(chǎn)經(jīng)營類的資金支出,先審核業(yè)務(wù)的內(nèi)容是否在投資計(jì)劃或生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃的范圍內(nèi),再由公司財(cái)務(wù)部根據(jù)公司資金狀況審批可使用資金額度。

  (五)在實(shí)際對(duì)外付款時(shí),將參照本月的實(shí)際資金狀況,批復(fù)用款。

  第四章 資金收入的管理

  第十一條 資金收入分為經(jīng)營活動(dòng)的資金收入、投資活動(dòng)產(chǎn)生的資金收入,以及籌資活動(dòng)產(chǎn)生的資金收入三類。

  第十二條 經(jīng)營活動(dòng)資金收入的管理

  (一)各單位所有經(jīng)營活動(dòng)的資金收入都應(yīng)足額存入銀行賬戶。

  (二)各單位財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)監(jiān)督本單位經(jīng)營活動(dòng)資金收入的入賬情況。

  (三)營運(yùn)資金的使用,經(jīng)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核簽字,報(bào)總經(jīng)理和黨委書記審核簽字同意后方可付款。

  (四)財(cái)務(wù)部對(duì)公司單位設(shè)立的銀行賬戶開設(shè)網(wǎng)上銀行查詢功能,對(duì)銀行賬戶資金收入、支出情況進(jìn)行監(jiān)控,財(cái)務(wù)部門每月必須上報(bào)資金收支月報(bào)。

  (五)關(guān)聯(lián)公司之間的內(nèi)部資金劃撥,由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字,報(bào)總經(jīng)理和黨委書記簽字同意后方可付款。

  第十三條 融資活動(dòng)的資金收入的管理

  (一)公司融資事項(xiàng),由財(cái)務(wù)部編制財(cái)務(wù)資金計(jì)劃需求,董事會(huì)審核同意后執(zhí)行。

  (二)總經(jīng)理辦公會(huì)在授權(quán)范圍內(nèi),對(duì)公司資產(chǎn)抵押、流動(dòng)資金貸款等事項(xiàng)做出決議。

  (三)公司決議通過的總體授信范圍內(nèi)的流動(dòng)資金貸款,由總經(jīng)理辦公會(huì)審批。

  (四)由董事會(huì)授權(quán)總經(jīng)理簽署在流動(dòng)資金計(jì)劃內(nèi)的短期流動(dòng)資金貸款協(xié)議。

  第十四條 投資活動(dòng)的資金收入的管理

  (一)公司在一年內(nèi)購買重大資產(chǎn)超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)30%以上的事項(xiàng)需由總經(jīng)理辦公會(huì)通過,報(bào)股東會(huì)審批。

  (二)公司占公司最近經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值20%(含)至總資產(chǎn)30%(含)之間的投資事項(xiàng),由總經(jīng)理辦公會(huì)通過,然后報(bào)股東會(huì)審批。

  (三)公司董事會(huì)審議決定公司最近經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)值20%以下的投資事項(xiàng)。

  (四)建立投資項(xiàng)目責(zé)任制,對(duì)于投資失誤或資金無法收回的項(xiàng)目投資責(zé)任人要承擔(dān)相關(guān)的責(zé)任。

  (五)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)公司對(duì)外投資項(xiàng)目資金收入管理,要根據(jù)投資合同及年終決算情況,準(zhǔn)確計(jì)算投資收益,督促投資收益按時(shí)收回。

  (六)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)督投資活動(dòng)。要合理安排、監(jiān)督資金及時(shí)入賬,確保資金流動(dòng)不影響各單位正常生產(chǎn)經(jīng)營。

  第五章 資金支出的管理

  第十五條 公司資金支出審批權(quán)限分為:

  (一)審批:主管領(lǐng)導(dǎo)、資金使用部門負(fù)責(zé)人及財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人對(duì)該資金開支的合理性和必要性進(jìn)行審批。

  (二)審核:財(cái)務(wù)人員對(duì)已審批的支付款項(xiàng)從單據(jù)和數(shù)量上加以核準(zhǔn)并備案,審核經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的審批是否符合流程的規(guī)定,各級(jí)審批人是否符合審批權(quán)限,經(jīng)辦人員是否在授權(quán)范圍內(nèi)辦理業(yè)務(wù)。

  (三)批準(zhǔn):公司總經(jīng)理、黨委書記結(jié)合公司實(shí)際,根據(jù)該資金開支的合理性和必要性予以簽字同意或拒簽。

  第十六條 資金支付審批的基本程序:

  見附件1。

  第十七條 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)調(diào)控整公司的資金收支情況,指導(dǎo)資金調(diào)撥計(jì)劃。第十八條 公司資金調(diào)撥計(jì)劃經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)審批后,各部門必須嚴(yán)格執(zhí)行。第十九條資金支出采取事前、事中和事后三層次的管理體系:事前控制主要通過資金計(jì)劃的審批程序控制,事中控制主要通過財(cái)務(wù)人員對(duì)企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行評(píng)價(jià)和審批,事后監(jiān)督主要通過定期的財(cái)務(wù)分析和各種內(nèi)外部審計(jì)完成。第二十條 公司應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的程序辦理貨幣資金支付業(yè)務(wù)。

  (一)支付申請(qǐng):公司有關(guān)部門或個(gè)人用款時(shí),應(yīng)當(dāng)提前向?qū)徟颂峤回泿刨Y金支付申請(qǐng),注明款項(xiàng)的`用途、金額、預(yù)算、支付方式等內(nèi)容,并附有效經(jīng)濟(jì)合同或相關(guān)證明。

  (二)支付審批:審批人根據(jù)其職責(zé)、權(quán)限和相應(yīng)程序?qū)χЦ渡暾?qǐng)進(jìn)行審批。對(duì)不符合規(guī)定的貨幣資金支付申請(qǐng),審批人應(yīng)當(dāng)拒絕批準(zhǔn)。

  (三)支付復(fù)核:復(fù)核人應(yīng)當(dāng)對(duì)批準(zhǔn)后的貨幣資金支付申請(qǐng)進(jìn)行復(fù)核,復(fù)核貨幣資金支付申請(qǐng)的批準(zhǔn)范圍、權(quán)限、程序是否正確,手續(xù)及相關(guān)單證是否齊備,金額計(jì)算是否準(zhǔn)確,支付方式、支付單位是否妥當(dāng)?shù)。?fù)核無誤后,交由出納人員辦理支付手續(xù)。

  (四)辦理支付:出納人員應(yīng)當(dāng)根據(jù)復(fù)核無誤的支付申請(qǐng),按規(guī)定辦理貨幣資金支付手續(xù),及時(shí)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。

  第二十一條 財(cái)務(wù)部付款時(shí),應(yīng)當(dāng)要求收款人提供與該款項(xiàng)相關(guān)的手續(xù),主要包括下列材料:

  (一)已經(jīng)簽署的合同;

  (二)支付工程進(jìn)度款的,應(yīng)當(dāng)提供監(jiān)理公司認(rèn)可的進(jìn)度證明,工程管理公司對(duì)監(jiān)理公司認(rèn)可的工程進(jìn)度及工程量進(jìn)行現(xiàn)場審核的書面材料;

  (三)經(jīng)濟(jì)合同中對(duì)結(jié)算有明確規(guī)定的,按合同的相應(yīng)條款執(zhí)行。工程進(jìn)度款累計(jì)支付已達(dá)到合同金額80%的,再付款時(shí)應(yīng)當(dāng)提供工程竣工結(jié)算書;

  (四)竣工一次性付款的,應(yīng)當(dāng)辦理結(jié)算手續(xù)后才能支付工程款;

  (五)付款三次以上的,應(yīng)當(dāng)要求對(duì)方單位提供對(duì)賬單;

  (六)設(shè)備、材料、辦公用品等采購類付款,應(yīng)當(dāng)提供驗(yàn)收單和入庫單;

  (七)在付款審批表中有權(quán)簽字人已簽字;

  (八)收款單位應(yīng)當(dāng)提供相應(yīng)行業(yè)的正規(guī)發(fā)票;

  (九)收款單位與合同單位不一致時(shí),應(yīng)當(dāng)要求合同單位向我單位提供付款授權(quán)委托書;

  (十)特殊情況的,還應(yīng)當(dāng)要求對(duì)方單位提供完稅證明;

  (十一)合同執(zhí)行過程中存在爭議事項(xiàng)的,應(yīng)當(dāng)有同對(duì)方單位達(dá)成的補(bǔ)充協(xié)議;

  (十二)其他能夠證明該項(xiàng)付款真實(shí)、準(zhǔn)確或債權(quán)債務(wù)關(guān)系明晰的原始證明或者法律文件。

  第二十二條 公司關(guān)聯(lián)方的資金往來定期匯報(bào)制度。

  第二十三條財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)自身實(shí)際情況制定明確的資金支付審批權(quán)限和程序,各項(xiàng)資金的支付必須嚴(yán)格按規(guī)定權(quán)限和程序?qū)徟。?duì)于未經(jīng)規(guī)定程序?qū)徟虺綑?quán)限審批的款項(xiàng),出納人員不得支付資金,其他財(cái)務(wù)人員不得辦理有關(guān)財(cái)務(wù)事項(xiàng)。付款申請(qǐng)需提交相關(guān)證明材料。

  第二十四條 資金支出審批的其他特殊要求

  (一)資金支出()萬元或以上,由總經(jīng)理辦公會(huì)討論支付;

  (二)資金支出()萬元或以上重大資金,上報(bào)集團(tuán)公司審批;

  (三)設(shè)計(jì)費(fèi)用付款,應(yīng)當(dāng)要求提供相關(guān)部門設(shè)計(jì)會(huì)審認(rèn)可的書面材料;

  (四)工程進(jìn)度付款,應(yīng)當(dāng)要求提供工程管理公司簽署的工程進(jìn)度證明,進(jìn)度款付到80%時(shí)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行結(jié)算。同時(shí)提供工程管理公司進(jìn)度款審核意見、施工單位進(jìn)度報(bào)告、質(zhì)量認(rèn)證書、監(jiān)理單位審核意見。結(jié)算付款應(yīng)當(dāng)提供結(jié)算書;

  (五)甲方供料付款,應(yīng)當(dāng)提供驗(yàn)收單、合同、以及定標(biāo)意見等材料;

  (六)采購部采購物資的付款,應(yīng)當(dāng)提供通過招投標(biāo)程序簽訂的合同和工作成果驗(yàn)收?qǐng)?bào)告;

  (七)辦公用品的付款,應(yīng)當(dāng)提供總經(jīng)理批準(zhǔn)的辦公用品計(jì)劃;

  (八)其他特殊費(fèi)用付款,應(yīng)當(dāng)提供總經(jīng)理批準(zhǔn)的一次性購買計(jì)劃。

  第六章 資金監(jiān)控管理

  第二十五條 財(cái)務(wù)部以資金的安全性、效益性、流動(dòng)性為中心,定期開展以下資金檢查和管理工作。

  (一)通過網(wǎng)上銀行查詢系統(tǒng),監(jiān)控下屬單位資金收支情況。

  (二)定期(月度)檢查下屬單位的現(xiàn)金庫存狀況。

  (三)定期(月度)檢查下屬單位的結(jié)算情況。

  (四)檢查下屬單位銀行存款的對(duì)賬工作。

  (五)定期對(duì)下屬單位匯出的大額款項(xiàng)進(jìn)行跟蹤檢查或抽查。

  (六)各單位財(cái)務(wù)部門應(yīng)嚴(yán)格財(cái)務(wù)印章管理,嚴(yán)格按照上述資金支出審批權(quán)限與程序監(jiān)督各項(xiàng)資金支出的執(zhí)行。

  (七)不得坐支、套取現(xiàn)金,做到專款專用。

  (八)員工借款如未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)報(bào)銷還款,須繳納滯納金或直接從工資中進(jìn)行扣除。

  第二十六條 財(cái)務(wù)部報(bào)送資現(xiàn)金流入、流出情況,銀行存款、結(jié)算業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)表。

  第二十七條 嚴(yán)格按照《支付結(jié)算辦法》等國家有關(guān)規(guī)定,加強(qiáng)銀行賬戶的管理,嚴(yán)格按照規(guī)定開立賬戶,辦理存款、取款和結(jié)算。

  第二十八條不準(zhǔn)簽發(fā)沒有資金保證的票據(jù)或遠(yuǎn)期支票,套取銀行信用;不準(zhǔn)簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓沒有真實(shí)交易和債權(quán)債務(wù)的票據(jù),套取銀行和他人資金;不準(zhǔn)無理拒絕付款,任意占用他人資金;不準(zhǔn)違反規(guī)定開立和使用銀行賬戶。

  第二十九條空白票據(jù)由專人保管,保管票據(jù)的人員不得同時(shí)保管銀行的全部印鑒章。設(shè)備查簿,連續(xù)記載票據(jù)的購買、使用和結(jié)存情況,票據(jù)領(lǐng)用要有領(lǐng)用人簽章。凡因填寫錯(cuò)誤而作廢的票據(jù),要全部聯(lián)次保存,不得撕毀,丟棄。第三十條 定期和不定期地進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn),確保現(xiàn)金賬面余額與實(shí)際庫存相符。發(fā)現(xiàn)不符,及時(shí)查明原因,作出處理。

  第三十一條設(shè)專人定期核對(duì)銀行賬戶,每月至少核對(duì)一次,編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表,使銀行存款賬面余額與銀行對(duì)賬單調(diào)節(jié)相符。如調(diào)節(jié)不符,應(yīng)查明原因,及時(shí)處理。

  第三十二條 每月將票據(jù)的使用情況與銀行對(duì)賬單有關(guān)記錄一一核對(duì),做到賬證相符,防止空白票據(jù)的遺失和被盜用。

  第三十三條 按月檢查、清理銀行賬戶的開立及使用情況。

  第三十四條加強(qiáng)貨幣資金收支業(yè)務(wù)的內(nèi)部審計(jì)。貨幣資金的管理納入公司內(nèi)部審計(jì)的重要內(nèi)容。定期審計(jì)貨幣資金內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況,審計(jì)貨幣資金的收入、支出的合法性、真實(shí)性和合理性,審計(jì)貨幣資金保管的安全性。

  第六章 附則

  第三十五條 本辦法經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)審批通過后實(shí)施。

  第三十六條 本辦法由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

  第三十七條 本制度自頒布之日起執(zhí)行。

資金管理制度15

  項(xiàng)目資金使用管理制度

  一、辦公用品是指與辦公直接聯(lián)系的消耗性物品,如:筆、墨、紙張及微機(jī)、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)、傳真機(jī)、照相機(jī)等的耗材。局機(jī)關(guān)的辦公用品由辦公室負(fù)責(zé)購置、管理、發(fā)放。

  二、辦公用品實(shí)行按季購買制,各科(室)根據(jù)工作實(shí)際需要,在每個(gè)季度最后一個(gè)月將下一季度所需要辦公用品清單送辦公室,辦公室審定并報(bào)分管的.局領(lǐng)導(dǎo)審批后,統(tǒng)一采購發(fā)放。

  三、辦公用品實(shí)行限額管理辦法。局有關(guān)科(室)每人每年限額100元,特殊情況超過限額的,須寫出書面報(bào)告說明情況,并報(bào)分管局領(lǐng)導(dǎo)審批。

  四、辦公用品購買實(shí)行兩人以上共同負(fù)責(zé)制,采購大宗辦公用品,按《市政府采購制度》規(guī)定執(zhí)行。

  五、辦公用品實(shí)行專人管理。入庫時(shí),保管人員要對(duì)其質(zhì)量和數(shù)量進(jìn)行核對(duì)和驗(yàn)收,并進(jìn)行登記(品名、數(shù)量、單價(jià)、進(jìn)貨單位等),購物人和保管發(fā)放人對(duì)所購物品清點(diǎn)無誤,分別在清單上簽字。

  六、辦公用品驗(yàn)收入庫后,經(jīng)辦公室主任簽字,財(cái)務(wù)人員按清單和發(fā)票進(jìn)行審核報(bào)銷。

  七、局領(lǐng)導(dǎo)所需辦公用品隨用隨送,但仍需請(qǐng)局領(lǐng)導(dǎo)本人簽字。 各科(室)所需的一般辦公用品,原則上按季度根據(jù)實(shí)際需要發(fā)放;打印紙、復(fù)印紙等貴重辦公用品,原則上按實(shí)際需要從嚴(yán)發(fā)放。發(fā)放辦公用品,一般情況由科(室)負(fù)責(zé)人領(lǐng)取,也可委托科(室)內(nèi)其他同志領(lǐng)取,經(jīng)手人要簽字。

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