結(jié)算管理制度15篇[薦]
在快速變化和不斷變革的今天,越來(lái)越多地方需要用到制度,制度對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)、科學(xué)技術(shù)、文化教育事業(yè)的發(fā)展,對(duì)社會(huì)公共秩序的維護(hù),有著十分重要的作用。擬定制度的注意事項(xiàng)有許多,你確定會(huì)寫(xiě)嗎?下面是小編精心整理的結(jié)算管理制度,希望能夠幫助到大家。
結(jié)算管理制度1
第一條 目的
為規(guī)范內(nèi)部交易結(jié)算流程,促進(jìn)全員營(yíng)銷(xiāo)、多品類(lèi)業(yè)務(wù)組合銷(xiāo)售。同時(shí)劃清各核算單位的經(jīng)濟(jì)責(zé)任,以實(shí)際成本與內(nèi)部結(jié)算價(jià)格之間的差額衡量工作業(yè)績(jī),制定本辦法。
第二條 基本原則
一、內(nèi)部?jī)?yōu)先及經(jīng)濟(jì)和競(jìng)爭(zhēng)原則:為促進(jìn)集團(tuán)內(nèi)部資源的利用效率和各主體協(xié)同效應(yīng),各核算主體應(yīng)優(yōu)先考慮購(gòu)買(mǎi)集團(tuán)內(nèi)部其他核算主體的產(chǎn)品或服務(wù)。同時(shí)集團(tuán)鼓勵(lì)各核算主體之間進(jìn)行內(nèi)部交易但并不限制集團(tuán)內(nèi)各核算主體向外單位購(gòu)買(mǎi)價(jià)廉物美的產(chǎn)品或優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。
二、按勞分配及成本與收益相配比原則:參與銷(xiāo)售(服務(wù))流程的核算主體均擁有分享最終產(chǎn)品收益的權(quán)利,根據(jù)成本費(fèi)用支出,確定收入歸屬及收益分配比例。
第三條 適用范圍
某集團(tuán)全資及控股子公司。
第四條 專(zhuān)業(yè)術(shù)語(yǔ)
內(nèi)部交易,是指集團(tuán)各子公司之間、子公司與集團(tuán)公司之間由于內(nèi)部經(jīng)濟(jì)往來(lái)而發(fā)生的交易事項(xiàng)的結(jié)算,包括產(chǎn)品交易、服務(wù)交易等交易事項(xiàng)。
第五條 管理部門(mén)
集團(tuán)財(cái)務(wù)管理中心:負(fù)責(zé)組織內(nèi)部結(jié)算價(jià)格的制訂及評(píng)審,內(nèi)部采購(gòu)業(yè)務(wù)的收入、成本及損益的核算。
第六條 管理內(nèi)容
一、內(nèi)部結(jié)算定價(jià)方法
1、計(jì)劃成本加價(jià)法:以產(chǎn)品計(jì)劃成本為基準(zhǔn),按照生產(chǎn)各工序的平均內(nèi)部利潤(rùn)加成作為內(nèi)部結(jié)算價(jià)。適用于標(biāo)準(zhǔn)化定價(jià)的產(chǎn)品或服務(wù),如展位,廣告,展廳。
2、內(nèi)部協(xié)商定價(jià)法:雙方或多方根據(jù)成本核算及實(shí)際耗費(fèi)情況,共同商定相對(duì)合理的`結(jié)算價(jià)格,使各方利益得到平衡或彌補(bǔ)。適用于非標(biāo)準(zhǔn)定價(jià)的產(chǎn)品(服務(wù))或生產(chǎn)、銷(xiāo)售環(huán)節(jié)較為復(fù)雜的項(xiàng)目。
二、內(nèi)部結(jié)算價(jià)格表
見(jiàn)附件一。
三、內(nèi)部結(jié)算機(jī)制
1、結(jié)算周期
財(cái)務(wù)季度為核算周期。
2、結(jié)算方式
收入、成本及收益實(shí)行內(nèi)部核算分配,不進(jìn)行資金劃轉(zhuǎn)。
3、結(jié)算依據(jù)
憑內(nèi)部交易結(jié)算單(見(jiàn)附件二)據(jù)實(shí)結(jié)算,以購(gòu)銷(xiāo)雙方簽字為準(zhǔn)。
4、結(jié)算流程
1)購(gòu)買(mǎi)方根據(jù)客戶(hù)或內(nèi)部部門(mén)的需求,提出采購(gòu)申請(qǐng)。
2)雙方按內(nèi)部結(jié)算價(jià)格表,或自行商定交易價(jià)格,簽訂內(nèi)部交易結(jié)算單,報(bào)財(cái)務(wù)部門(mén)備案。
3)銷(xiāo)售方直接與購(gòu)買(mǎi)方或購(gòu)買(mǎi)方的客戶(hù)簽訂合同。
4)交易完成,財(cái)務(wù)部門(mén)依據(jù)內(nèi)部交易結(jié)算單,確認(rèn)內(nèi)部結(jié)算收入,分配內(nèi)部結(jié)算成本,劃轉(zhuǎn)內(nèi)部結(jié)算收益。
第七條 原則上客戶(hù)資源屬集團(tuán)公司所有,各子公司內(nèi)部可共享使用。
第八條 本管理辦法自下發(fā)之日起實(shí)施,由財(cái)務(wù)管理中心負(fù)責(zé)解釋與修訂。
結(jié)算管理制度2
1、嚴(yán)格按照規(guī)定及各級(jí)醫(yī)保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的具體要求,做好醫(yī);颊吒黜(xiàng)費(fèi)用的結(jié)算工作。
2、掌握各級(jí)各類(lèi)醫(yī)保政策,按照各級(jí)醫(yī)保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)審批的醫(yī)療項(xiàng)目及支付標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審核結(jié)算。
3、切實(shí)做好醫(yī)保住院患者各項(xiàng)費(fèi)用的.審核工作。
4、嚴(yán)格執(zhí)行入、出院標(biāo)準(zhǔn),不分解住院次數(shù),不推諉危重病人,不損害參保職工的利益。
5、加強(qiáng)醫(yī)保費(fèi)用的結(jié)算及管理,及時(shí)與各級(jí)醫(yī)保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)聯(lián)系,協(xié)調(diào)解決醫(yī)保費(fèi)用結(jié)算中出現(xiàn)的問(wèn)題。
6、按照各級(jí)醫(yī)保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的要求及時(shí)報(bào)送各項(xiàng)報(bào)表,定期與財(cái)務(wù)科進(jìn)行回款核對(duì),做好各項(xiàng)存檔資料的歸整、裝訂及保存工作。
結(jié)算管理制度3
一、店面行為規(guī)范
1、客戶(hù)到店,接待人員必須馬上起立,“歡迎光臨”,主動(dòng)迎接。前臺(tái)靠近自來(lái)水桶的人員提供倒水等服務(wù)。
2、嚴(yán)禁在店面大聲喧嘩,做與工作無(wú)關(guān)的事。
3、前臺(tái)不允許放與項(xiàng)目無(wú)關(guān)的東西,如水杯、化妝包、鏡子、報(bào)紙、雜志等。
4、有領(lǐng)導(dǎo)朋友來(lái)訪,由前臺(tái)人員負(fù)責(zé)引見(jiàn)并提供倒水服務(wù)。茶幾處只用于接待使用,不得在此聊天、睡覺(jué)等。
5、業(yè)務(wù)、導(dǎo)購(gòu)隨時(shí)作好接待客戶(hù)的準(zhǔn)備,必須隨時(shí)有人在前臺(tái),以免影響接待客戶(hù)。
6、工作時(shí)間內(nèi)必須認(rèn)真接待每一組到訪客戶(hù)(包括行業(yè)同行和參觀產(chǎn)品客戶(hù))。
7、前臺(tái)電腦主要為日常辦公使用,嚴(yán)禁播放視頻音樂(lè)和上網(wǎng)。
8、業(yè)務(wù)員在完成來(lái)電和來(lái)訪客戶(hù)的接待工作后,應(yīng)及時(shí)做好相關(guān)工作記錄。
9、尊老愛(ài)幼,不得以貌取人,不得恥笑他人。
二、店面管理
(一)培訓(xùn)管理
1、根據(jù)店面新老員工的實(shí)際情況制定有針對(duì)性的培訓(xùn)計(jì)劃。
2、培訓(xùn)計(jì)劃應(yīng)充分考慮:公司企業(yè)文化、專(zhuān)業(yè)知識(shí)、產(chǎn)品知識(shí)、服務(wù)禮儀、銷(xiāo)售技巧、顧客反對(duì)意見(jiàn)及疑議等。
3、根據(jù)店內(nèi)銷(xiāo)售存在的問(wèn)題進(jìn)行針對(duì)性培訓(xùn),實(shí)際解決店內(nèi)問(wèn)題,從而提高店面業(yè)績(jī)。
4、建立公司內(nèi)部微信群,實(shí)行網(wǎng)絡(luò)在線的交流學(xué)習(xí)探討。
5. 當(dāng)?shù)卣叻ㄒ?guī)的學(xué)習(xí)及了解。一般可根據(jù)當(dāng)?shù)貙?duì)開(kāi)辦零售藥店許可的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和GSP條款的相關(guān)要求。學(xué)習(xí)的步驟一方面是根據(jù)當(dāng)?shù)卣呶募,另一方面主?dòng)與相關(guān)監(jiān)管部門(mén)的老師進(jìn)行溝通學(xué)習(xí),再次可前往當(dāng)?shù)赝纫?guī)模的藥店現(xiàn)場(chǎng)溝通學(xué)習(xí)
。ǘ┥唐饭芾
1、符合GSP政策相關(guān)條款要求。經(jīng)營(yíng)管理角度需要配備ERP軟件,對(duì)門(mén)店商品的進(jìn)、銷(xiāo)、存、退進(jìn)行閉環(huán)管理,確保藥品的體內(nèi)循環(huán)可追溯。
2、商品管理在符合GSP條款的基礎(chǔ)上,需要加強(qiáng)對(duì)貴重物品(零售價(jià)100元以上)進(jìn)行班次盤(pán)點(diǎn)交接,確保損失當(dāng)班清理。
3、每月盤(pán)存措施,工作人員定柜、定品種進(jìn)行盤(pán)存數(shù)量和效期。健全效期藥品管理制度,藥品養(yǎng)護(hù)管理制度,貴重藥品交接班制度,積壓藥品申報(bào)制度等。
4、設(shè)置效期藥品(在入庫(kù)操作時(shí)即以錄入效期)管理功能,對(duì)效期在6個(gè)月,3個(gè)月和1個(gè)月內(nèi)的藥品進(jìn)行三級(jí)預(yù)警。先來(lái)的藥先出。
5、在商品管理方面建議分組管理,責(zé)任到人,銷(xiāo)售時(shí)可串柜,即保證商品的安全亦不影響銷(xiāo)售的連續(xù)性。
。ㄈ┛蛻(hù)管理
1、根據(jù)與客戶(hù)的'成交情況,督促員工做好顧客信息的錄入工作,以備后期查詢(xún)和匯總,有可持續(xù)發(fā)展的客戶(hù),要及時(shí)跟蹤反饋。
2、經(jīng)常對(duì)顧客檔案進(jìn)行分析整理,將顧客進(jìn)行等級(jí)區(qū)分,督促員工做好顧客的回訪工作,了解客戶(hù)的產(chǎn)品需求情況。
3、定期作顧客消費(fèi)記錄查詢(xún)及分析,了解客戶(hù)的最終成交金額,分析客戶(hù)的消費(fèi)能力,喜歡的產(chǎn)品款式、最終的暢銷(xiāo)品等,針對(duì)不同的客戶(hù)群體做針對(duì)性的產(chǎn)品促銷(xiāo)活動(dòng)。
4、建立產(chǎn)品微信交流群,與非同類(lèi)各行業(yè)合作伙伴及潛在客戶(hù)的網(wǎng)上交流探討,鞏固合作伙伴、培養(yǎng)潛在客戶(hù)。
(四)銷(xiāo)售管理
1、根據(jù)店面實(shí)際情況,制定合理的月、季、年銷(xiāo)售計(jì)劃及制定銷(xiāo)售目標(biāo)。
2、根據(jù)銷(xiāo)售計(jì)劃,制定適應(yīng)當(dāng)?shù)叵M(fèi)情況的促銷(xiāo)方案,報(bào)老板批準(zhǔn)并執(zhí)行。
3、根據(jù)方案,實(shí)施銷(xiāo)售計(jì)劃及促銷(xiāo)方案,對(duì)以上兩種銷(xiāo)售方案進(jìn)行最終總結(jié),吸取經(jīng)驗(yàn),不斷提高店面的銷(xiāo)售業(yè)績(jī)!
。ㄎ澹┴(cái)務(wù)管理
1.主要涉及營(yíng)業(yè)款、備用金、非現(xiàn)金支付方式對(duì)賬(醫(yī)保、銀聯(lián)、支付寶、微信以及其他聯(lián)營(yíng)卡等等)、相關(guān)稅費(fèi)的核算和及時(shí)繳納。
2. 對(duì)整個(gè)藥店所有固定資產(chǎn)進(jìn)行編號(hào),并錄入系統(tǒng),同時(shí)匹配維護(hù)責(zé)任人(比如打粉機(jī)、體重秤、免費(fèi)血壓計(jì)等等)。
三、店員職責(zé)及要求
1、嚴(yán)格遵守員工日常工作規(guī)范;上班不遲到、不早退、不無(wú)故請(qǐng)假、沒(méi)有特殊情況不能隨便調(diào)班或工休,需要調(diào)班或公休者須事前請(qǐng)示經(jīng)理批準(zhǔn)。
2、熱情待客、禮貌服務(wù),主動(dòng)介紹產(chǎn)品,做到精神飽滿(mǎn),面帶微笑,有問(wèn)必答。無(wú)顧客時(shí)要保持好良好的心態(tài),整理樣板或?qū)W習(xí)產(chǎn)品知識(shí)或互相交流銷(xiāo)售技巧。
3、每天對(duì)店面、店內(nèi)地磚、樣板間等需要清潔的地方按要求進(jìn)行徹底清掃,做到任何地方均明亮無(wú)灰塵。
4、所使用的衛(wèi)生清掃工具,應(yīng)統(tǒng)一放置在顧客眼光觸及不到的地方,并做到清掃工具的清潔。
5、全店人員要團(tuán)結(jié)一致,齊心協(xié)力把各項(xiàng)工作做好。不準(zhǔn)提前下班或提早關(guān)門(mén)停止?fàn)I業(yè)。下班時(shí),切斷電源,鎖好保險(xiǎn)柜和門(mén)窗,做好防火防盜工作。
6、每月填制銷(xiāo)售明細(xì)表,便于月底銷(xiāo)售統(tǒng)計(jì)。查看庫(kù)存表,了解現(xiàn)有的產(chǎn)品,對(duì)產(chǎn)品性能和優(yōu)勢(shì)有更多的學(xué)習(xí),并針對(duì)庫(kù)存的產(chǎn)品進(jìn)行針對(duì)性的銷(xiāo)售。
7、努力學(xué)習(xí)產(chǎn)品知識(shí),全面提高專(zhuān)業(yè)技能及嫻熟應(yīng)用銷(xiāo)售技巧;深入領(lǐng)會(huì)我們的服務(wù)理念,引導(dǎo)顧客參觀展廳,詳細(xì)熱情介紹相關(guān)產(chǎn)品特點(diǎn),要求專(zhuān)業(yè)、系統(tǒng)、自信、主動(dòng)協(xié)助店長(zhǎng)完成銷(xiāo)售工作。
8、強(qiáng)化個(gè)人數(shù)據(jù)分析能力,對(duì)重點(diǎn)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)結(jié)合對(duì)比區(qū)域兄弟門(mén)店綜合水平進(jìn)行比較,找出自身可提升的經(jīng)營(yíng)指標(biāo)。并對(duì)目標(biāo)提升指標(biāo)列出改善方案并推行;強(qiáng)化員工學(xué)習(xí)能力:強(qiáng)化門(mén)店所有售賣(mài)商品的專(zhuān)業(yè)知識(shí)以及不同品類(lèi)和品種的關(guān)聯(lián)性學(xué)習(xí)。積極主動(dòng)與上級(jí)資源部門(mén)進(jìn)行溝通,爭(zhēng)取有利促進(jìn)銷(xiāo)售和對(duì)抗競(jìng)爭(zhēng)的資源,最大化提升銷(xiāo)售額(市場(chǎng)占有率)和毛利額(盈利基礎(chǔ))的基礎(chǔ)上,合理控制費(fèi)用支出。
9、服從上級(jí)工作安排,努力完成下達(dá)的銷(xiāo)售指標(biāo)。
四、工作流程
。ㄒ唬┙M織晨會(huì)的召開(kāi)
1、人員狀況確認(rèn)(出勤、休假、輪班、儀容儀表及精神狀況)。
2、傳達(dá)老板重要文件及通知。
3、昨日營(yíng)業(yè)狀況確認(rèn)、分析。
4、針對(duì)營(yíng)業(yè)問(wèn)題,指示有關(guān)人員改善。
5、分配當(dāng)日工作計(jì)劃。
。ǘ⿲(duì)店內(nèi)狀況的確認(rèn)及工作安排
1、店面、展柜、樣板的衛(wèi)生清潔情況。
2、監(jiān)督店員的工作情況,錯(cuò)誤地方及時(shí)糾正。
3、檢查當(dāng)天需送貨的客戶(hù)信息,與客服溝通好安排送貨事宜。
五、接單流程
接待客戶(hù)—分析客戶(hù)—確認(rèn)定單交款—接單下單(客服)—完成定單。
1、每接待一位客戶(hù),由當(dāng)事銷(xiāo)售人員在客戶(hù)來(lái)訪登記上記錄。
2、客戶(hù)、設(shè)計(jì)師和公司員工進(jìn)入公司前臺(tái)必須全體起立,以示尊重。
3、銷(xiāo)售人員接待完客戶(hù)并完成應(yīng)做工作后應(yīng)立即回前臺(tái)。
4、老客戶(hù)、電話(huà)預(yù)約客戶(hù)到店面詢(xún)問(wèn)相關(guān)事宜,都算先前職員接待客戶(hù)一次。
5、只要客戶(hù)詢(xún)問(wèn)有關(guān)事宜,即算接待客戶(hù)一次,認(rèn)真填寫(xiě)客戶(hù)資料。
六、績(jī)效管理
。ㄒ唬╀N(xiāo)售計(jì)劃制定
1、應(yīng)根據(jù)當(dāng)季到店人數(shù)、店面成交率、店面單筆成交金額制定當(dāng)月銷(xiāo)售計(jì)劃,再把計(jì)劃分解到每一周、每一天。
2、該計(jì)劃必須包括總銷(xiāo)售額、上月的實(shí)際銷(xiāo)售額對(duì)比,分析差額。
3、應(yīng)根據(jù)實(shí)際銷(xiāo)售情況對(duì)暢銷(xiāo)品、滯銷(xiāo)品進(jìn)行分析,并對(duì)促銷(xiāo)活動(dòng)提出建議。
。ǘ╀N(xiāo)售計(jì)劃執(zhí)行
根據(jù)銷(xiāo)售計(jì)劃認(rèn)真執(zhí)行,經(jīng)理應(yīng)對(duì)每天計(jì)劃執(zhí)行情況作出總結(jié),分析各成員對(duì)進(jìn)店的顧客的接待情況、顧客信息的收集情況,督促導(dǎo)購(gòu)員、業(yè)務(wù)員進(jìn)行電話(huà)回訪或上門(mén)拜訪,確保與進(jìn)入店面留信息的顧客都能達(dá)成交易。
。ㄈ﹫(zhí)行情況分析
1、每周、每月每位員工要對(duì)經(jīng)理就計(jì)劃執(zhí)行情況進(jìn)行述職報(bào)告,分析差異原因,執(zhí)行情況的好壞直接關(guān)系到自身的切身利益及有關(guān)店面的各種獎(jiǎng)勵(lì)。
2、經(jīng)理對(duì)整個(gè)店的銷(xiāo)售負(fù)責(zé),并要就每周、每月的執(zhí)行情況作出述職報(bào)告,分析新老顧客的銷(xiāo)售比例及和計(jì)劃的差異原因,執(zhí)行情況的好壞直接關(guān)系到店面及自身的考核及評(píng)選。
。ㄋ模┛(jī)效考核及獎(jiǎng)勵(lì)、處罰
1、可根據(jù)實(shí)際銷(xiāo)售情況對(duì)員工的銷(xiāo)售能力進(jìn)行分析,對(duì)完成銷(xiāo)售任務(wù)或超額完成任務(wù)的員工進(jìn)行合理獎(jiǎng)勵(lì);
2、對(duì)于長(zhǎng)時(shí)間銷(xiāo)售不達(dá)標(biāo)或者管理、服務(wù)水平執(zhí)行較差的員工,將給予自動(dòng)降薪或按公司相關(guān)規(guī)定處理。
。ㄎ澹┢渌。人員檔案、考勤制度、薪酬制度、員工獎(jiǎng)懲制度、請(qǐng)休假制度、會(huì)員管理制度、促銷(xiāo)活動(dòng)執(zhí)行制度、質(zhì)量管理制度、突發(fā)事件處理制度、退換貨制度、培訓(xùn)制度等等。所有制度擬定后,必須完成培訓(xùn),且所有人員簽字確認(rèn)。
結(jié)算管理制度4
第一章 準(zhǔn) 則
第一條 為了貫徹落實(shí)《自治區(qū)衛(wèi)生健康委辦公室關(guān)于落實(shí)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局對(duì)國(guó)家衛(wèi)生健康委統(tǒng)計(jì)督察反饋意見(jiàn)的通知》精神,建立長(zhǎng)效機(jī)制,切實(shí)提升醫(yī)院統(tǒng)計(jì)工作的及時(shí)性、規(guī)范性、紀(jì)律性,保障統(tǒng)計(jì)資料的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整,依據(jù)《中華人民共和國(guó)統(tǒng)計(jì)法》和《中華人民共和國(guó)統(tǒng)計(jì)法實(shí)施條例》,制定本辦法。
第二條 本辦法適用于全院具有統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)工作的單位、部門(mén)及社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心(站)。
第三條 統(tǒng)計(jì)工作堅(jiān)持集體領(lǐng)導(dǎo)與個(gè)人分工負(fù)責(zé)相結(jié)合,按照誰(shuí)主管誰(shuí)負(fù)責(zé),誰(shuí)經(jīng)辦誰(shuí)負(fù)責(zé)的原則,建立一級(jí)抓一級(jí)、層層抓落實(shí)的責(zé)任體系。
第四條 統(tǒng)計(jì)人員必須依照國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī),真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地提供統(tǒng)計(jì)調(diào)查所需的`資料,不得提供不真實(shí)或者不完整的統(tǒng)計(jì)資料,不得遲報(bào)、拒報(bào)統(tǒng)計(jì)工作。任何人不得自行修改統(tǒng)計(jì)部門(mén)和統(tǒng)計(jì)人員依法搜集、整理的統(tǒng)計(jì)資料;不得以任何方式要求統(tǒng)計(jì)部門(mén)、統(tǒng)計(jì)人員及其他部門(mén)、人員偽造、篡改統(tǒng)計(jì)資料;不得對(duì)依法履行職責(zé)或者拒絕、抵制統(tǒng)計(jì)違法行為的統(tǒng)計(jì)人員打擊報(bào)復(fù)。
第五條 統(tǒng)計(jì)人員對(duì)各種統(tǒng)計(jì)工作數(shù)據(jù)依法嚴(yán)格保密,非本職工作所需禁止查閱。
第二章 組織管理及工作職責(zé)
第六條 統(tǒng)計(jì)工作實(shí)行“專(zhuān)人負(fù)責(zé),歸口管理”制度,壓實(shí)責(zé)任,過(guò)錯(cuò)追究。醫(yī)院統(tǒng)計(jì)管理部門(mén)為績(jī)效辦,負(fù)責(zé)制訂全院統(tǒng)計(jì)工作的有關(guān)規(guī)章制度,負(fù)責(zé)全院內(nèi)部統(tǒng)計(jì)工作的組織和協(xié)調(diào),編制統(tǒng)計(jì)歷史資料。
第七條 各部門(mén)要明確數(shù)據(jù)來(lái)源及責(zé)任主體,規(guī)范統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)臺(tái)賬,數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)規(guī)范,保證源頭數(shù)據(jù)質(zhì)量。
第八條 醫(yī)院統(tǒng)計(jì)報(bào)表分為內(nèi)部統(tǒng)計(jì)報(bào)表和對(duì)外統(tǒng)計(jì)報(bào)表2種。各種報(bào)表必需經(jīng)主管部門(mén)主任、主管院領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后才能上報(bào)。
第九條 各崗位工作職責(zé)。
財(cái)務(wù)科:負(fù)責(zé)衛(wèi)生健康財(cái)務(wù)年報(bào),醫(yī)療費(fèi)用統(tǒng)計(jì)月報(bào)表等財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)上報(bào)工作。
人事科:負(fù)責(zé)衛(wèi)生人力資源基本信息調(diào)查表(衛(wèi)生人力實(shí)時(shí)報(bào)表)等人力資源管理統(tǒng)計(jì)上報(bào)工作。
醫(yī)務(wù)部:負(fù)責(zé)衛(wèi)生統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)網(wǎng)絡(luò)直報(bào)及醫(yī)療相關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)上報(bào)工作。
醫(yī)保辦:負(fù)責(zé)與醫(yī)保有關(guān)的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)上報(bào)工作。
藥劑科:負(fù)責(zé)與藥品管理有關(guān)的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)上報(bào)工作。
公共衛(wèi)生科:負(fù)責(zé)基本公共衛(wèi)生和健康管理統(tǒng)計(jì)要求的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)上報(bào)工作。
醫(yī)改辦:負(fù)責(zé)自治區(qū)醫(yī)改領(lǐng)導(dǎo)小組秘書(shū)處要求統(tǒng)計(jì)上報(bào)的醫(yī)改監(jiān)測(cè)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)上報(bào)工作。
信息科:配合各部門(mén)從信息系統(tǒng)中提取各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。規(guī)范數(shù)據(jù)采集標(biāo)準(zhǔn),統(tǒng)一采集路徑,保證數(shù)據(jù)采集的一致性。
績(jī)效辦:負(fù)責(zé)國(guó)家公立醫(yī)院績(jī)效考核統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的上報(bào)工作。負(fù)責(zé)審核各單位、部門(mén)對(duì)外上報(bào)的數(shù)據(jù)。
上述未提到的部門(mén),上級(jí)有關(guān)部門(mén)要求上報(bào)的數(shù)據(jù),按照部門(mén)職責(zé)分工進(jìn)行統(tǒng)計(jì)上報(bào)。各單位、部門(mén)整理、歸納所管統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)報(bào)表,按照月度報(bào)表、季度報(bào)表、年度報(bào)表的形式報(bào)績(jī)效辦備案。各種報(bào)表按照上級(jí)有關(guān)部門(mén)規(guī)定的時(shí)間要求先報(bào)績(jī)效辦審核,再上報(bào)。
績(jī)效辦統(tǒng)籌協(xié)調(diào)各部門(mén)統(tǒng)計(jì)工作,加強(qiáng)部門(mén)間溝通,確保各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)、統(tǒng)計(jì)口徑一致,同時(shí)加強(qiáng)各種數(shù)據(jù)的邏輯性和合理性審計(jì),注重與歷史數(shù)據(jù)的對(duì)比、分析和使用。
第三章 統(tǒng)計(jì)資料的管理
第十條 嚴(yán)格按照國(guó)家統(tǒng)計(jì)調(diào)查制度,扎實(shí)做好衛(wèi)生資源、醫(yī)療服務(wù)、衛(wèi)生健康監(jiān)督、疾病預(yù)防控制、婦幼健康、人口監(jiān)測(cè)等常規(guī)統(tǒng)計(jì),以及衛(wèi)生服務(wù)調(diào)查、醫(yī)改監(jiān)測(cè)等專(zhuān)項(xiàng)調(diào)查統(tǒng)計(jì)工作。
第十一條 建立“數(shù)據(jù)質(zhì)疑,及時(shí)糾正”工作機(jī)制,對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行邏輯性和合理性審核,質(zhì)疑數(shù)據(jù)要及時(shí)查找原因,追根溯源,分析整改,確保上報(bào)的數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確、無(wú)誤。
第十二條 進(jìn)一步加強(qiáng)數(shù)據(jù)質(zhì)量管理和開(kāi)發(fā)應(yīng)用。利用信息化手段逐步完善數(shù)據(jù)質(zhì)量評(píng)估體系,針對(duì)各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)調(diào)查任務(wù),建立數(shù)據(jù)質(zhì)量評(píng)估和反饋機(jī)制,推動(dòng)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)質(zhì)量提升。
第十三條 探索推進(jìn)新興信息技術(shù)融合應(yīng)用,創(chuàng)新數(shù)據(jù)采集、開(kāi)發(fā)、存儲(chǔ)方式,提升統(tǒng)計(jì)工作智能化水平。
第十四條 強(qiáng)化靠數(shù)據(jù)說(shuō)話(huà)、用數(shù)據(jù)決策的理念,運(yùn)用科學(xué)方法,挖掘數(shù)據(jù)價(jià)值,創(chuàng)新展示方式,以科學(xué)、客觀的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)反映醫(yī)院發(fā)展現(xiàn)狀與趨勢(shì),支撐規(guī)劃編制和政策制定。
第十五條 各種統(tǒng)計(jì)調(diào)查的原始資料與匯總性統(tǒng)計(jì)資料,應(yīng)當(dāng)多重備份、永久保存。法律法規(guī)另有規(guī)定的,從其規(guī)定。
第四章 信息安全管理
第十六條 嚴(yán)格遵守國(guó)家保密法律法規(guī)、有關(guān)管理制度和網(wǎng)絡(luò)安全相關(guān)規(guī)定,落實(shí)網(wǎng)絡(luò)信息安全基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)規(guī)范要求,保障統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)庫(kù)及信息系統(tǒng)的可靠運(yùn)行。
第十七條 強(qiáng)化對(duì)數(shù)據(jù)采集、管理、服務(wù)、開(kāi)放、共享、使用全過(guò)程管理,建立安全信息通報(bào)和應(yīng)急處置聯(lián)動(dòng)機(jī)制,有效保護(hù)個(gè)人隱私和信息安全。
第五章 監(jiān)督檢查及責(zé)任追究
第十八條 嚴(yán)格落實(shí)防懲問(wèn)責(zé)制,加強(qiáng)防范和懲治衛(wèi)生健康統(tǒng)計(jì)造假、弄虛作假行為。醫(yī)院自覺(jué)接受上級(jí)主管部門(mén)的監(jiān)督檢查,不包庇、縱容統(tǒng)計(jì)違法行為。
第十九條 任何違法、違紀(jì)現(xiàn)象一旦查出,嚴(yán)格按照國(guó)家的相關(guān)法律法規(guī),對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員,依法、依規(guī)處理。
第二十條 本辦法由績(jī)效辦負(fù)責(zé)解釋?zhuān)韵掳l(fā)之日起執(zhí)行。
結(jié)算管理制度5
工程建設(shè)管理制度:工程結(jié)算管理辦法
為對(duì)工程結(jié)算實(shí)施有效管理,特制定本辦法。
工程竣工結(jié)算由公司工程部負(fù)責(zé)。
一、工程結(jié)算審核的條件:1、工程竣工驗(yàn)收合格;2、竣工圖繪制完畢并經(jīng)監(jiān)理單位、工程部審核通過(guò)。
二、施工單位申報(bào)工程結(jié)算的.資料(一式四份)內(nèi)容:l、工程竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告;2、工程竣工圖;3、施工現(xiàn)場(chǎng)簽證單和會(huì)議紀(jì)要;4、工程變更通知單;5、材料認(rèn)價(jià)單;6、工程施工合同;7、投標(biāo)文件及工程結(jié)算書(shū)。
三、工程結(jié)算審核程序:
l、工程竣工后28天內(nèi),施工單位將整套工程結(jié)算資料報(bào)送監(jiān)理單位,監(jiān)理單位負(fù)責(zé)對(duì)所報(bào)資料(主要指現(xiàn)場(chǎng)簽證單、變更單和會(huì)議紀(jì)要等)的完整性及正確性進(jìn)行審核;
2、經(jīng)審核無(wú)誤的工程結(jié)算資料由監(jiān)理單位報(bào)送工程部復(fù)核;
3、工程部復(fù)核后的結(jié)算資料報(bào)送公司總工程師審核,經(jīng)審核無(wú)誤后,報(bào)送總經(jīng)理審定后方可辦理結(jié)算手續(xù)。需審計(jì)的,應(yīng)履行有關(guān)審計(jì)程序。
4、在工程竣工后至工程部復(fù)核前,應(yīng)停止工程付款,以控制超付現(xiàn)象。
5、公司工程部負(fù)責(zé)結(jié)算資料的收發(fā)登記工作。
結(jié)算管理制度6
為貫徹執(zhí)行《湖南省城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)管理辦法》、《湖南省城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)實(shí)施辦法》、《長(zhǎng)沙市基本醫(yī)療保險(xiǎn)付費(fèi)總額控制方案》,認(rèn)真履行各類(lèi)醫(yī)療保險(xiǎn)定點(diǎn)醫(yī)療服務(wù)協(xié)議,進(jìn)一步規(guī)范醫(yī)保管理工作,結(jié)合醫(yī)院具體情況,特修訂本管理制度:
一、醫(yī)院成立由院長(zhǎng)、書(shū)記任組長(zhǎng)的“全民醫(yī)保管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組”,由負(fù)責(zé)醫(yī)療管理工作的院領(lǐng)導(dǎo)主管醫(yī)保管理工作,醫(yī)療保障中心、醫(yī)務(wù)部、護(hù)理部、財(cái)務(wù)部、藥劑科、信息中心、門(mén)診辦、入出院結(jié)算中心主任具體負(fù)責(zé),醫(yī)療保障中心根據(jù)醫(yī)保類(lèi)別設(shè)專(zhuān)干經(jīng)辦相關(guān)醫(yī)保服務(wù)工作,各科室必須由一名副主任醫(yī)師職稱(chēng)(以上)醫(yī)務(wù)人員負(fù)責(zé)醫(yī)保管理工作,設(shè)各病房護(hù)士長(zhǎng)和總住院為醫(yī)保聯(lián)絡(luò)員,信息中心配備專(zhuān)人進(jìn)行醫(yī)保系統(tǒng)維護(hù)。
二、醫(yī)療保障中心負(fù)責(zé)制訂醫(yī)保政策培訓(xùn)計(jì)劃并組織實(shí)施,定期舉辦醫(yī)保政策培訓(xùn)班,總住院醫(yī)生、進(jìn)修醫(yī)生、住院醫(yī)生、新上崗員工必須通過(guò)醫(yī)保政策培訓(xùn)并考試合格才能上崗;總住院醫(yī)生上崗前必須到醫(yī)療保障中心跟班培訓(xùn),通過(guò)醫(yī)保政策考試合格才能上崗。
三、醫(yī)療保障中心負(fù)責(zé)根據(jù)《醫(yī)療保障基金監(jiān)督管理辦法》、《全民醫(yī)保管理綜合考評(píng)辦法》和《全民醫(yī)保管理綜合考評(píng)實(shí)施細(xì)則暫行規(guī)定》采取月考與年度考核相結(jié)合的方式對(duì)各臨床科室進(jìn)行醫(yī)保綜合考評(píng)。
四、專(zhuān)科醫(yī)生嚴(yán)格掌握醫(yī)保病人入、出院標(biāo)準(zhǔn),不得將不符合住院條件的醫(yī)保病人收住入院,不得推諉符合住院條件的醫(yī)保病人住院,主管醫(yī)生和責(zé)任護(hù)士負(fù)責(zé)根據(jù)病人“身份證”核實(shí)病人身份,及時(shí)遞交醫(yī)保病人電子住院審核單,嚴(yán)格禁止任何形式的'冒名頂替和掛床住院現(xiàn)象。
五、結(jié)算中心嚴(yán)格根據(jù)醫(yī)保相關(guān)證件辦理入院手續(xù),根據(jù)病人所屬醫(yī)保在HIS中準(zhǔn)確歸類(lèi)醫(yī)保類(lèi)別,及時(shí)在醫(yī)保系統(tǒng)中注冊(cè),確保病人及時(shí)享受醫(yī)保待遇。
六、信息中心配備專(zhuān)人負(fù)責(zé)對(duì)醫(yī)保系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)、升級(jí)工作,確保醫(yī)保病人費(fèi)用正常結(jié)算。根據(jù)醫(yī)療保障中心需求不斷升級(jí)大醫(yī)保智能監(jiān)管服務(wù)平臺(tái),優(yōu)化流程服務(wù)病人。
七、藥劑科配備專(zhuān)人根據(jù)《湖南省基本醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)和生育保險(xiǎn)藥品目錄》在各醫(yī)保系統(tǒng)中進(jìn)行藥品匹配,確保醫(yī)保支付比例準(zhǔn)確無(wú)誤。
八、醫(yī)療保障中心設(shè)立專(zhuān)干根據(jù)《湖南省基本醫(yī)療保險(xiǎn)診療項(xiàng)目范圍》及其補(bǔ)充規(guī)定、《湖南省基本醫(yī)療保險(xiǎn)服務(wù)設(shè)施支付標(biāo)準(zhǔn)》進(jìn)行診療項(xiàng)目匹配工作,確保醫(yī)保支付比例準(zhǔn)確無(wú)誤。
九、嚴(yán)格執(zhí)行《湖南省基本醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)和生育保險(xiǎn)藥品目錄》、《湖南省基本醫(yī)療保險(xiǎn)診療項(xiàng)目范圍》及其補(bǔ)充規(guī)定、《湖南省基本醫(yī)療保險(xiǎn)服務(wù)設(shè)施支付標(biāo)準(zhǔn)》。住院醫(yī)療費(fèi)用中特檢、特治、乙類(lèi)藥品、全自費(fèi)藥品及項(xiàng)目,執(zhí)行前須向病人或家屬說(shuō)明費(fèi)用分擔(dān)及自付情況,在自費(fèi)項(xiàng)目同意書(shū)上簽字確認(rèn)后方能使用(術(shù)中、搶救用藥可事后補(bǔ)簽),并在病程記錄中詳細(xì)說(shuō)明理由。
十、醫(yī)療保障中心通過(guò)不斷升級(jí)大醫(yī)保智能監(jiān)管服務(wù)平臺(tái)優(yōu)化流程服務(wù)病人,通過(guò)大醫(yī)保智能監(jiān)管服務(wù)平臺(tái)嚴(yán)格執(zhí)行醫(yī)保病人特殊情況審批制度。
十一、醫(yī)保病人使用人工器官、貴重置入材料前,主管醫(yī)生須在大醫(yī)保監(jiān)管服務(wù)平臺(tái)的醫(yī)保專(zhuān)欄下載并填寫(xiě)“醫(yī)保病人安置人工器官和體內(nèi)放置材料備案登記表”,醫(yī)療保障中心及時(shí)通過(guò)網(wǎng)絡(luò)審核確定自付比例,主管醫(yī)生落實(shí)自付比例簽字制度。
十二、醫(yī)保病人因意外傷害住院,須認(rèn)真填寫(xiě)《長(zhǎng)沙城區(qū)醫(yī)保病人意外傷害審批表》并附上參保單位出具的意外傷害證明材料、急診病歷由醫(yī)院醫(yī)療保障中心初審后,書(shū)面報(bào)告醫(yī)保中心審核通過(guò)方能納入醫(yī)保結(jié)算范疇。
十三、確因病情需要必須到外院做有關(guān)檢查的,由主管醫(yī)生填報(bào)《醫(yī)保病人特檢特治申請(qǐng)表》,報(bào)醫(yī)療保障中心、醫(yī)務(wù)科審批后納入住院費(fèi)用。
十四、確因病情危重需要特殊監(jiān)護(hù)時(shí),必須經(jīng)專(zhuān)科副主任醫(yī)師以上職稱(chēng)人員簽字同意,并有詳細(xì)查房或會(huì)診意見(jiàn),監(jiān)護(hù)時(shí)間一般不得超過(guò)7天。特殊情況延長(zhǎng)監(jiān)護(hù)治療時(shí)間,需書(shū)面報(bào)告醫(yī)療保障中心審批備查。
十五、急診科接診病人時(shí)主動(dòng)詢(xún)問(wèn)其醫(yī)保身份并認(rèn)真審核,住院前72小時(shí)發(fā)生的不間斷急診搶救費(fèi)用根據(jù)醫(yī)保政策經(jīng)急診科網(wǎng)絡(luò)審核納入當(dāng)次住院費(fèi)用連續(xù)計(jì)算。
十六、各科新開(kāi)展的診療項(xiàng)目原則上全自費(fèi),經(jīng)物價(jià)部門(mén)和衛(wèi)生行政部門(mén)批準(zhǔn)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)后,心須及時(shí)通知醫(yī)療保障中上報(bào)省醫(yī)保局審批,明確醫(yī)保自付比例并做網(wǎng)絡(luò)維護(hù)。
十七、病人出院時(shí)只能提供與疾病治療有關(guān)的藥品(限口服藥),不得帶檢查和治療項(xiàng)目出院,出院帶藥的數(shù)量和品種按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行,且須在出院記錄和出院醫(yī)囑中詳細(xì)記錄。
十八、各科室在保證醫(yī)療質(zhì)量的同時(shí),嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)醫(yī)保政策,合理檢查、合理用藥、合理治療、合理收費(fèi)。做到“住院費(fèi)用四吻合”,即費(fèi)用清單、住院醫(yī)囑、治療單和病程記錄相吻合。化驗(yàn)檢查、用藥和治療應(yīng)在病程記錄說(shuō)明并有結(jié)果分析。
十九、結(jié)算中心負(fù)責(zé)及時(shí)將病人醫(yī)療費(fèi)用導(dǎo)入相關(guān)醫(yī)保系統(tǒng),確保費(fèi)用及時(shí)傳輸?shù)礁麽t(yī)保中心,負(fù)責(zé)每月按時(shí)報(bào)送醫(yī)保結(jié)算單至各醫(yī)保中心,按時(shí)財(cái)務(wù)結(jié)算。
二十、醫(yī)療保障中心負(fù)責(zé)每月根據(jù)各醫(yī)保協(xié)議要求制作醫(yī)保病人費(fèi)用結(jié)算分析報(bào)表,按時(shí)報(bào)送各相關(guān)醫(yī)保經(jīng)辦機(jī)構(gòu),落實(shí)財(cái)務(wù)結(jié)算情況。
結(jié)算管理制度7
第一章總則
第一條為了加強(qiáng)縣會(huì)計(jì)結(jié)算中以下簡(jiǎn)稱(chēng)“中心檔案管理,確保各統(tǒng)管單位會(huì)計(jì)檔案完整、安全,更好地為統(tǒng)管單位服務(wù),根據(jù)國(guó)家《檔案法》及財(cái)政部、國(guó)家檔案局《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》等有關(guān)規(guī)定,結(jié)合會(huì)計(jì)集中核算的實(shí)際情況,制訂本制度。
第二條本制度的檔案是指中心本身工作相關(guān)的檔案以及與會(huì)計(jì)集中核算管理相關(guān)的檔案,即在會(huì)計(jì)集中核算管理活動(dòng)中形成的各種有利用和保存價(jià)值的文件、憑證、賬冊(cè)、報(bào)表等不同形式或載體的歷史記錄,包括紙質(zhì)檔案和電子檔案。
第三條中心成立檔案管理領(lǐng)導(dǎo)小組,負(fù)責(zé)日常檔案管理及檔案管理達(dá)標(biāo)升級(jí)工作的領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)調(diào);成立檔案鑒定小組,負(fù)責(zé)確定檔案管理的范圍和檔案質(zhì)量鑒定。
第四條中心設(shè)立綜合檔案室,對(duì)所有檔案進(jìn)行集中統(tǒng)一管理,由事務(wù)部具體負(fù)責(zé),各統(tǒng)管會(huì)計(jì)為兼職檔案管理員,負(fù)責(zé)對(duì)統(tǒng)管單位的會(huì)計(jì)檔案整理歸檔工作。
第二章綜合檔案室領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)
第五條分管領(lǐng)導(dǎo)的職切實(shí)貫徹執(zhí)行《檔案法》,以法治檔,依法把綜合檔案管理工作納入單位發(fā)展計(jì)劃加強(qiáng)對(duì)本中心的檔案實(shí)行集中統(tǒng)一管理的領(lǐng)導(dǎo)工作,并把檔案工作納入議事日程,協(xié)調(diào)解決檔案工作中的有關(guān)問(wèn)題加強(qiáng)對(duì)綜合檔案室機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)人員的組織領(lǐng)導(dǎo),并幫助做好經(jīng)費(fèi)的落實(shí)工作。
第六條綜合檔案室主任職負(fù)責(zé)綜合檔案室的業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)工作,定期召開(kāi)檔案管理工作會(huì)議,部署檔案工作計(jì)劃領(lǐng)導(dǎo)檔案工作人員實(shí)行檔案業(yè)務(wù)管理的規(guī)范化,科學(xué)化工作,不定期地對(duì)檔案工作情況進(jìn)行檢查,配合專(zhuān)職檔案員對(duì)兼職檔案人員的檔案工作實(shí)行監(jiān)督、指導(dǎo)組織鑒定小組,定期對(duì)檔案進(jìn)行鑒定,決定檔案存毀利用各種形式宣傳《檔案法》,提高本中心人員的檔案意識(shí)。
第三章綜合檔案室工作職責(zé)
第七條認(rèn)真貫徹黨和國(guó)家對(duì)檔案工作的方針、政策及各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)部門(mén)對(duì)檔案工作的批示和意見(jiàn),努力提高本中心檔案工作水平,為各項(xiàng)工作服務(wù)。
第八條加強(qiáng)檔案的科學(xué)管理和保護(hù)工作,對(duì)檔案室的檔案進(jìn)行科學(xué)分類(lèi)、排列、編號(hào),庫(kù)房達(dá)到“八防”、“三無(wú)”要求。
第九條做好日常的檔案收集、整理、鑒定、統(tǒng)計(jì)、利用工作,及時(shí)收集在社會(huì)活動(dòng)中形成的有保存價(jià)值的材料。
第十條根據(jù)工作需要組織編寫(xiě)本單位組織沿革、大事記和其它可作參考的資料,積極為利用者提供方便。
第十一條及時(shí)準(zhǔn)確地掌握檔案資料的利用效果,不斷改進(jìn)工作方法,做好檔案信息的反饋工作和交辦的其他檔案資料工作。
第四章專(zhuān)(兼)職檔案員崗位職責(zé)
第十二條認(rèn)真學(xué)習(xí)檔案業(yè)務(wù)知識(shí),不斷提高檔案專(zhuān)業(yè)水平。
第十三條堅(jiān)持貫徹國(guó)家有關(guān)檔案工作的方針、政策和法規(guī),努力完成上級(jí)檔案管理部門(mén)布置的各項(xiàng)任務(wù)。
第十四條負(fù)責(zé)制定本中心檔案工作細(xì)則和有關(guān)規(guī)章制度。
第十五條指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查和負(fù)責(zé)本中心各部門(mén)形成的各種文件材料的'收集、整理、立卷和歸檔工作。
第十六條集中統(tǒng)一管理本中心各種門(mén)類(lèi)和載體的檔案,編制必要的檢索工具,提高利用效率,為各項(xiàng)工作服務(wù)。
第十七條在“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo),分級(jí)管理”的原則下,對(duì)本部室的檔案工作進(jìn)行監(jiān)督和指導(dǎo)。第十八條嚴(yán)格執(zhí)行檔案工作的各項(xiàng)規(guī)章制度,積極宣傳檔案工作的重要意義,努力為領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)好參謀。
第十九條負(fù)責(zé)對(duì)本中心檔案材料的鑒定工作,按規(guī)定做好已過(guò)期無(wú)保存價(jià)值的檔案材料的銷(xiāo)毀工作。
第五章檔案接收與統(tǒng)計(jì)
第二十條凡在中心工作活動(dòng)中形成的、具有保存價(jià)值的各類(lèi)文件材料,由各統(tǒng)管會(huì)計(jì)立卷,并于次年6月底前向檔案室移交。文件承辦人辦理完畢的文件材料,應(yīng)及時(shí)送交事務(wù)部歸檔立卷。
第二十一條中心檔案室接收的檔案文件材料應(yīng)齊全、完整,檔案制成材料和書(shū)寫(xiě)材料應(yīng)符合標(biāo)準(zhǔn)。檔案要分類(lèi)清楚,組卷合理,排列正確科學(xué),裝訂結(jié)實(shí)美觀,便于保管利用。第二十二條交接雙方根據(jù)移交目錄清點(diǎn)核對(duì)后,簽名蓋章,辦妥交接手續(xù)(一式二份)。第二十三條檔案室應(yīng)建立檔案收進(jìn)、移出、利用、鑒定、查閱、保管數(shù)量登記簿和統(tǒng)計(jì)簿,做到家底清楚、賬實(shí)相符、定期核對(duì)。
第二十四條日常工作中,根據(jù)縣檔案行政管理部門(mén)和上級(jí)部門(mén)要求,及時(shí)上報(bào)各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù),統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)應(yīng)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審核簽章和填報(bào)人蓋章,方能上報(bào)。
第六章檔案保管和庫(kù)房管理
第二十五條庫(kù)房?jī)?nèi)應(yīng)做到“八防”:即防火、防盜、防溫、防濕、防光、防塵、防蟲(chóng)、防霉。
第二十六條嚴(yán)禁將易燃易爆物品帶入庫(kù)房,禁止在庫(kù)房吸煙,并定期做好消防設(shè)施的檢查工作。
第二十七條庫(kù)房?jī)?nèi)不得存放食品和雜物,定期打掃衛(wèi)生,保持庫(kù)房整潔。
第二十八條適時(shí)做好通風(fēng)、除濕、密閉工作,溫度盡量控制14℃—24℃相對(duì)濕度控制45%—60%范圍內(nèi),每天做好記錄。
第二十九條非本中心工作人員,不得進(jìn)入檔案室。如因工作需要在本中心檔案人員陪同下方可進(jìn)入。
第三十條定期進(jìn)行庫(kù)房檔案資料檢查。對(duì)新收入庫(kù)的檔案事先均需嚴(yán)格檢查,安放除蟲(chóng)劑,防止檔案蟲(chóng)蛀和霉變,同時(shí)進(jìn)行檔案進(jìn)出登記。
第三十一條庫(kù)房鑰匙由專(zhuān)人保管,庫(kù)房門(mén)窗必須緊閉,下班前認(rèn)真檢查,管理好電源,做到人離燈熄、電源切斷,確保庫(kù)房安全。
第三十二條庫(kù)房?jī)?nèi)檔案應(yīng)分類(lèi)存放,排列整齊,并編上號(hào)碼。
第三十三條檔案保管人員應(yīng)定期檢查、清點(diǎn)檔案,發(fā)現(xiàn)缺少或破損,立即進(jìn)行查錄或修復(fù),確保保存的檔案賬實(shí)相符,無(wú)失少,無(wú)破損。
第七章檔案保密
第三十四條認(rèn)真貫徹執(zhí)行《檔案法》、《保密法》等有關(guān)法律法規(guī),貫徹突出重點(diǎn)、積極防范的方針,確保檔案的保密工作。
第三十五條非檔案工作人員,未經(jīng)允許,不得進(jìn)入檔案庫(kù)房。
第三十六條查閱檔案,必須履行登記手續(xù),并在指定地點(diǎn)查閱。
第三十七條加強(qiáng)有密級(jí)檔案的管理,建立健全移交、保存、利用、借閱、復(fù)制、銷(xiāo)毀等制度。查閱秘密檔案必須履行請(qǐng)示、審核、登記手續(xù),并將復(fù)制件按原件要求管理,不得擅自降低、解除復(fù)制件的密級(jí)。
第三十八條銷(xiāo)毀過(guò)期檔案或材料,應(yīng)該按照有關(guān)規(guī)定辦理。
第八章檔案調(diào)閱
第三十九條查閱檔案者,需說(shuō)明利用目的,辦理借閱手續(xù),必須先登記后查閱或復(fù)制。第四十條中心工作人員、單位財(cái)務(wù)經(jīng)辦員查閱檔案的,須按規(guī)定填寫(xiě)《檔案調(diào)閱(復(fù)制)登記表》,經(jīng)相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)或登記后向檔案室調(diào)閱(復(fù)制)檔案。
第四十一條審計(jì)、稅務(wù)、公檢法等執(zhí)法部門(mén)以及其他外部單位查閱檔案的,須憑相應(yīng)文件或介紹信,填寫(xiě)《檔案調(diào)閱(復(fù)制)登記表》經(jīng)中心主任簽字同意后調(diào)閱(復(fù)制)檔案。第四十二條查閱秘密檔案資料時(shí),需由查閱者提出申請(qǐng),報(bào)中心主任審核批準(zhǔn)后,方可查(借)閱。
第四十三條非中心工作人員查閱少量檔案時(shí),一般應(yīng)在中心工作人員陪同下并在檔案調(diào)閱室內(nèi)查閱。
第四十四條單位需借閱會(huì)計(jì)檔案并帶離本中心使用的,應(yīng)當(dāng)按規(guī)定辦理檔案借閱手續(xù),填寫(xiě)《會(huì)計(jì)檔案借閱單》,執(zhí)法部門(mén)借調(diào)其他單位檔案的,應(yīng)附有相關(guān)文件依據(jù)或介紹信!稌(huì)計(jì)檔案借閱單》應(yīng)加蓋借閱單位公章,經(jīng)中心主任審批后借閱。
第四十五條平時(shí)查借閱檔案應(yīng)于當(dāng)日歸還,遇同級(jí)審計(jì),最多不得超30天,超期借閱應(yīng)辦理延期手續(xù)。逾期不還的,檔案管理人員應(yīng)主動(dòng)催收,收回的檔案應(yīng)認(rèn)真檢查有否缺損等情況。借閱者不得將檔案轉(zhuǎn)借他人,更不得擅自外借給其他單位。
第四十六條查(借)閱檔案必須嚴(yán)守秘密,不得翻閱和抄錄查(借)閱范圍以外的檔案內(nèi)容,不得向他人泄露檔案內(nèi)容。
第四十七條查(借)閱檔案必須保護(hù)檔案的完整與安全,不得損毀檔案,如有違反,按規(guī)定追究當(dāng)事人的責(zé)任。
第四十八條檔案通過(guò)利用,不論其利用的方式和效果如何,均需及時(shí)填寫(xiě)《檔案利用效果反饋表》,工作人員應(yīng)協(xié)助利用者辦好利用登記手續(xù),同時(shí)認(rèn)真做好檔案利用效益反饋信息的收集、積累分析、匯總工作。
第九章附則
第四十九條本制度由事務(wù)部負(fù)責(zé)解釋第五十條本制度自印發(fā)之日起實(shí)施。
結(jié)算管理制度8
工程建設(shè)管理制度:工程結(jié)算管理辦法
為對(duì)工程結(jié)算實(shí)施有效管理,特制定本辦法。
工程竣工結(jié)算由公司工程部負(fù)責(zé)。
一、工程結(jié)算審核的條件:
1、工程竣工驗(yàn)收合格;
2、竣工圖繪制完畢并經(jīng)監(jiān)理單位、工程部審核通過(guò)。
二、施工單位申報(bào)工程結(jié)算的資料(一式四份)內(nèi)容:
1、工程竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告;
2、工程竣工圖;
3、施工現(xiàn)場(chǎng)簽證單和會(huì)議紀(jì)要;
4、工程變更通知單;
5、材料認(rèn)價(jià)單;
6、工程施工合同;
7、投標(biāo)文件及工程結(jié)算書(shū)。
三、工程結(jié)算審核程序:
1、工程竣工后28天內(nèi),施工單位將整套工程結(jié)算資料報(bào)送監(jiān)理單位,監(jiān)理單位負(fù)責(zé)對(duì)所報(bào)資料(主要指現(xiàn)場(chǎng)簽證單、變更單和會(huì)議紀(jì)要等)的完整性及正確性進(jìn)行審核;
2、經(jīng)審核無(wú)誤的工程結(jié)算資料由監(jiān)理單位報(bào)送工程部復(fù)核;
3、工程部復(fù)核后的`結(jié)算資料報(bào)送公司總工程師審核,經(jīng)審核無(wú)誤后,報(bào)送總經(jīng)理審定后方可辦理結(jié)算手續(xù)。需審計(jì)的,應(yīng)履行有關(guān)審計(jì)程序。
4、在工程竣工后至工程部復(fù)核前,應(yīng)停止工程付款,以控制超付現(xiàn)象。
5、公司工程部負(fù)責(zé)結(jié)算資料的收發(fā)登記工作。
結(jié)算管理制度9
根據(jù)慈溪市社保局醫(yī)療保險(xiǎn)管理和醫(yī)療管理文件精神,結(jié)合我院實(shí)際,特制定醫(yī)院醫(yī)療保險(xiǎn)、工作的有關(guān)規(guī)定。
一、認(rèn)真核對(duì)病人身份。參保人員就診時(shí),應(yīng)核對(duì)證、卡、人。嚴(yán)格把關(guān),遏制冒用或借用醫(yī)保身份開(kāi)藥、診療等違規(guī)行為;實(shí)行首診負(fù)責(zé)制,接診醫(yī)生如實(shí)在規(guī)定病歷上,記錄病史和治療經(jīng)過(guò),嚴(yán)禁弄虛作假。
二、履行告知義務(wù)。對(duì)住院病人告知其在住院時(shí),要提供醫(yī)?,住院期間醫(yī)?ń唤o收費(fèi)室保管。
三、嚴(yán)格執(zhí)行《寧波市基本醫(yī)療保險(xiǎn)藥品目錄和醫(yī)療服務(wù)項(xiàng)目目錄》,不能超醫(yī)療保險(xiǎn)限定支付范圍用藥、診療,對(duì)提供自費(fèi)的藥品、診療項(xiàng)目和醫(yī)療服務(wù)設(shè)施須事先征得參保人員同意,并在病歷中簽字確認(rèn),否則,由此造成病人的投訴等,由相關(guān)責(zé)任人負(fù)責(zé)自行處理。
四、嚴(yán)格按照《處方管理辦法》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。每張?zhí)幏讲坏贸^(guò)5種藥品(西藥和中成藥可分別開(kāi)具處方),門(mén)診每次配藥量,急性病一般不超過(guò)3日量,一般疾病不超過(guò)七日量,慢性疾病不超過(guò)半月量。住院病人必須在口服藥物吃完后方可開(kāi)第二瓶藥,否則醫(yī)保做超量處理。嚴(yán)格掌握用藥適應(yīng)癥,住院患者出院時(shí)需鞏固治療帶藥,參照上述執(zhí)行。
五、嚴(yán)格按規(guī)定審批。醫(yī)療保險(xiǎn)限制藥品,在符合醫(yī)保限制規(guī)定的條件下,同時(shí)須經(jīng)過(guò)醫(yī)院審批同意方可進(jìn)醫(yī)保使用。否則,一律自費(fèi)使用,并做好病人告知工作。
六、病歷書(shū)寫(xiě)須規(guī)范、客觀、真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整記錄參保病人的門(mén)診及住院病歷,各種意外傷病人,在門(mén)、急診病歷和住院病程錄中必須如實(shí)的記錄意外傷害發(fā)生的時(shí)間、地點(diǎn)和原因。
七、合理用藥、合理檢查,維護(hù)參保病人利益。住院病人需要重復(fù)檢查的必須有原因分析記錄?刂瓶咕幬锖妥再M(fèi)藥使用
八、嚴(yán)格掌握醫(yī)療保險(xiǎn)病人的入、出院標(biāo)準(zhǔn)。嚴(yán)禁分解門(mén)診處方開(kāi)藥、人為分解住院人次;禁止掛床住院或把門(mén)診治療、檢查的病人作住院處理,住院病歷內(nèi)容必須規(guī)范完整,
九、嚴(yán)格按照規(guī)定收費(fèi)、計(jì)費(fèi),杜絕亂收費(fèi)、多收費(fèi)等現(xiàn)象。住院部實(shí)行每日清單制,每日清單應(yīng)交給患者簽名確認(rèn),要做到及時(shí)計(jì)費(fèi),杜絕重復(fù)收費(fèi),各種費(fèi)用記帳必須與病歷醫(yī)囑相符合。由于亂收費(fèi)、多收費(fèi)、重復(fù)收費(fèi)產(chǎn)生的.醫(yī)保拒付款全額由相關(guān)責(zé)任醫(yī)生、護(hù)士負(fù)責(zé)。
十、全體醫(yī)生通過(guò)各種渠道充分了解醫(yī)療保險(xiǎn)的相關(guān)政策,醫(yī)院定期對(duì)醫(yī)保工作進(jìn)行檢查公示,對(duì)最新醫(yī)保政策、文件等及時(shí)組織進(jìn)行院內(nèi)組織學(xué)習(xí)。
十一、醫(yī)保管理中心所提供的終端軟件,要妥善維護(hù);醫(yī)保新政策出臺(tái),按要求及時(shí)下載和修改程序,及時(shí)上傳下載,確保醫(yī)保數(shù)據(jù)安全完整,為參保病人提供全天候持卡就醫(yī)服務(wù)。
對(duì)違反以上制度規(guī)定者,按職工獎(jiǎng)懲條例處理,并全額承擔(dān)醫(yī)保拒付款。
醫(yī)保定點(diǎn)醫(yī)院
醫(yī)保辦公室工作制度
1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行醫(yī)療保險(xiǎn)法律法規(guī)和政策,建立健全醫(yī)保工作的規(guī)章制度。嚴(yán)格執(zhí)行寧波市城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)各項(xiàng)配套政策和管理辦法。
2、努力學(xué)習(xí)、宣傳醫(yī)保政策規(guī)定,提高業(yè)務(wù)素質(zhì)。積極主動(dòng)的支持、配合和協(xié)調(diào)醫(yī)保部門(mén)的各項(xiàng)工作,并結(jié)合實(shí)際運(yùn)行情況提出意見(jiàn)和建議。不斷提高城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)管理服務(wù)水平,努力為廣大參;颊咛峁﹥(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)。
3、在分管院長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下,認(rèn)真遵守《醫(yī)療定點(diǎn)機(jī)構(gòu)服務(wù)協(xié)議書(shū)》的各項(xiàng)規(guī)定,嚴(yán)格按照協(xié)議要求開(kāi)展醫(yī)保管理工作。負(fù)責(zé)全院醫(yī)保管理工作。協(xié)調(diào)好醫(yī)保管理中心,參保職工、醫(yī)院等多方面的關(guān)系,為醫(yī);颊郀I(yíng)造一個(gè)通暢的綠色就醫(yī)通道。
4、每天做到登錄市醫(yī)保管理中心QQ群,及時(shí)準(zhǔn)確掌握醫(yī)保信息,規(guī)范工作行為,熟練掌握操作規(guī)程,認(rèn)真履行崗位職責(zé)。
5、設(shè)專(zhuān)人負(fù)責(zé)計(jì)算機(jī)醫(yī)保局域網(wǎng)的管理和維護(hù),保證計(jì)算機(jī)硬件、軟件和系統(tǒng)的正常運(yùn)行。堅(jiān)持?jǐn)?shù)據(jù)備份制度,保證網(wǎng)絡(luò)安全通暢。
6、準(zhǔn)確做好醫(yī)保數(shù)據(jù)對(duì)帳匯總工作,對(duì)醫(yī)保月終結(jié)算工作中存在的問(wèn)題及時(shí)做好整改。
7、每日一次進(jìn)入《寧波醫(yī)保中心內(nèi)網(wǎng)首頁(yè)》、《慈溪市醫(yī)療申報(bào)審核登陸界面》掌握醫(yī)保新政策、本院醫(yī)保管理信譽(yù)、醫(yī)保定額結(jié)算、醫(yī)保結(jié)算剔除通知等,針對(duì)出現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)提出整改方案。
醫(yī)保辦主任職責(zé)
1、在院長(zhǎng)的領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)醫(yī)院醫(yī)療保險(xiǎn)管理工作。
2、積極開(kāi)展醫(yī)療保險(xiǎn)所涉及的各項(xiàng)工作。
3、認(rèn)真履行《基本醫(yī)療保險(xiǎn)定點(diǎn)服務(wù)協(xié)議》及各項(xiàng)配套管理規(guī)定。
4、主動(dòng)向院長(zhǎng)反饋醫(yī)保運(yùn)行情況,積極協(xié)調(diào)處理臨床、門(mén)診、藥劑、財(cái)務(wù)、計(jì)算機(jī)等相關(guān)部門(mén)有關(guān)醫(yī)保事宜。
5、及時(shí)組織醫(yī)保相關(guān)人員學(xué)習(xí)醫(yī)保工作的要求、程序和制度,使其能夠熟練的進(jìn)行工作。
6、定期檢查各科室執(zhí)行醫(yī)保政策和藥品使用情況,定期檢查財(cái)務(wù)部門(mén)費(fèi)用結(jié)算情況,并根據(jù)檢查情況進(jìn)行月終考核,確保醫(yī)保工作落實(shí)到位。
7、積極組織醫(yī)保相關(guān)科室按時(shí)完成市保管理中心布置的各項(xiàng)工作任務(wù)。
醫(yī)保政策宣傳及培訓(xùn)會(huì)議制度
一、政策宣傳制度
1、宣傳內(nèi)容主要是醫(yī)保證策及由政策配套的實(shí)施措施等。
2、宣傳形式包括以下幾方面:每年進(jìn)行2次全院性質(zhì)醫(yī)保試題解答活動(dòng);在住院部及門(mén)診部顯要位置設(shè)立醫(yī)保宣傳欄,定期更換內(nèi)容;定期整理醫(yī)保政策解答,向患者發(fā)放醫(yī)保住院須知;請(qǐng)上級(jí)醫(yī)保中心人員進(jìn)行來(lái)院講座、由醫(yī)護(hù)人員向患者進(jìn)行宣傳及醫(yī)保辦開(kāi)通咨詢(xún)熱線等。
二、醫(yī)保培訓(xùn)制度:醫(yī)保辦負(fù)責(zé)全院性社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)政策法規(guī)學(xué)習(xí)培訓(xùn)工作,對(duì)政府有關(guān)部門(mén)發(fā)布實(shí)施的醫(yī)保政策法規(guī)及醫(yī)療保險(xiǎn)定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)醫(yī)療服務(wù)協(xié)議,醫(yī)保辦應(yīng)及時(shí)組織全院有關(guān)人員學(xué)習(xí)培訓(xùn)。
1、對(duì)醫(yī)保窗口單位進(jìn)行崗前培訓(xùn)及對(duì)醫(yī)保醫(yī)務(wù)人員進(jìn)行在職培養(yǎng)培訓(xùn)。崗前培訓(xùn)的內(nèi)容主要是學(xué)習(xí)醫(yī)保規(guī)章制度、基本醫(yī)療保險(xiǎn)流程知識(shí),醫(yī)保收費(fèi)操作技能,基本的醫(yī)療專(zhuān)業(yè)知識(shí),以便較快地適應(yīng)醫(yī)保收費(fèi)工作。
2、醫(yī)保醫(yī)務(wù)人員在職培訓(xùn)的主要內(nèi)空容是從實(shí)際出發(fā),更新醫(yī)保專(zhuān)業(yè)知識(shí),學(xué)習(xí)醫(yī)保業(yè)務(wù)知識(shí)和相關(guān)政策。
3、醫(yī)保工作人員培訓(xùn)要按計(jì)劃分批分階段,每季度一次按不同的醫(yī)保業(yè)務(wù)知識(shí)和醫(yī)保政策需要進(jìn)行培訓(xùn),要結(jié)合實(shí)際,注重實(shí)用性,逐步提高醫(yī)療保險(xiǎn)工作質(zhì)量。
4、本院其它人員也應(yīng)根據(jù)本職工作的實(shí)際需要參加相應(yīng)的醫(yī)保知識(shí)培訓(xùn)。
。1)對(duì)新來(lái)的工作人員及進(jìn)修醫(yī)生均進(jìn)行崗前培訓(xùn)、考試,合格上崗。
。2)每月一次對(duì)醫(yī)保專(zhuān)管員進(jìn)行培訓(xùn)。
。3)參加上級(jí)醫(yī)保中心組織的各種培訓(xùn)活動(dòng)。
結(jié)算管理制度10
一、入院管理
1.收到前來(lái)就診的患者就診單時(shí),需認(rèn)真核對(duì)患者住院信息與醫(yī)保信息是否相符。
2.及時(shí)為患者辦理醫(yī)保登記手續(xù),認(rèn)真核對(duì)登記后的`醫(yī)保提示信息,并按照提示告知患者主治醫(yī)師,進(jìn)行相應(yīng)業(yè)務(wù)處理。
3.參;颊呃U納住院押金1000元,出院結(jié)算時(shí)只負(fù)責(zé)個(gè)人費(fèi)用結(jié)算部分,統(tǒng)籌部分費(fèi)用先由醫(yī)院墊付。
4.本院門(mén)診慢病和特殊群體費(fèi)用做到及時(shí)結(jié)算,特殊情況與醫(yī)保、患者溝通協(xié)商解決。
二、外院?jiǎn)螕?jù)管理
1.收接外院?jiǎn)螕?jù)時(shí)要認(rèn)真核對(duì)單據(jù)和報(bào)告單是否相符,日期是否相符,與備案的病種是否相符。
2.接單據(jù)時(shí)要隨時(shí)記好身份證號(hào),電話(huà),提醒報(bào)銷(xiāo)時(shí)間。
3.接單據(jù)時(shí)要做到隨接隨傳,以免單據(jù)丟失。
三、結(jié)算管理
1.醫(yī)保患者結(jié)算時(shí)做好費(fèi)用審核,并將費(fèi)用全部上傳市社保中心。
2.認(rèn)真核對(duì)醫(yī)保結(jié)算單中的各項(xiàng)指標(biāo)。
3.每天將結(jié)算的醫(yī);颊呓Y(jié)算單進(jìn)行整理。
四、上報(bào)材料管理
1.每月初將上月結(jié)算的醫(yī)保結(jié)算單及明細(xì)分類(lèi)整理。
2.將上述表格、醫(yī)保結(jié)算單報(bào)醫(yī)保中心。
結(jié)算管理制度11
一、結(jié)算工作流程
1、由合同乙方(承包方、供貨方)在合同約定內(nèi)容(含補(bǔ)充合同)全部完成后并取得工程驗(yàn)收合格報(bào)告(內(nèi)部)或主辦部門(mén)出具的履約辦結(jié)書(shū)面證明后方能書(shū)面申請(qǐng)辦理合同結(jié)算,書(shū)面申請(qǐng)需附結(jié)算一覽表和相關(guān)結(jié)算簽證資料,申明在結(jié)算申請(qǐng)表外無(wú)任何遺漏事項(xiàng),若有遺漏即視為自動(dòng)放棄結(jié)算權(quán)利。
2、由合同甲方(發(fā)包方、采購(gòu)方)或代甲方合同主辦部門(mén)負(fù)責(zé)簽收結(jié)算申請(qǐng),經(jīng)審查資料齊全后告知申請(qǐng)人有關(guān)結(jié)算辦理須知。
3、合同主辦部門(mén)(工程項(xiàng)目部或項(xiàng)目公司工程部;集團(tuán)公司工程技術(shù)部或項(xiàng)目公司;行政部或項(xiàng)目公司綜合部;采購(gòu)部;其他相關(guān)主辦部門(mén))接收乙方結(jié)算書(shū)面申請(qǐng)后應(yīng)在合同約定時(shí)間內(nèi)牽頭組織相關(guān)部門(mén)依據(jù)合同(含補(bǔ)充合同)內(nèi)容對(duì)申請(qǐng)人提出的結(jié)算事項(xiàng)合同內(nèi)承包工作內(nèi)容、實(shí)際完成數(shù)量、履約完成時(shí)限、合同外簽證增減等進(jìn)行逐一核實(shí)并填制《合同結(jié)算初審意見(jiàn)表》并附結(jié)算申請(qǐng)、驗(yàn)收合格相關(guān)資料遞交至集團(tuán)公司合同造價(jià)部。
4、集團(tuán)公司合同造價(jià)部簽收合同主辦部門(mén)提交的《合同結(jié)算初審意見(jiàn)表》和相關(guān)資料后按公司規(guī)定進(jìn)行審計(jì)確認(rèn),在審計(jì)過(guò)程中合同主辦部門(mén)和申請(qǐng)人須配合做好抽查、征詢(xún)工作,合同造價(jià)部完成審計(jì)后填制下達(dá)《合同結(jié)算審核確認(rèn)表》至合同主辦部門(mén)。
5、合同主辦部門(mén)收到《合同結(jié)算審核確認(rèn)表》后通知申請(qǐng)人簽署確認(rèn)意見(jiàn),若無(wú)異議,即可辦理支付流程。
6、合同主辦部門(mén)收到《合同結(jié)算審核確認(rèn)表》后通知申請(qǐng)人簽署確認(rèn)意見(jiàn),若有異議,由主辦部門(mén)將無(wú)異議部分按1.5條流程O(píng)A提交《合同結(jié)算審批表》先行辦理。對(duì)有異議事項(xiàng)與申請(qǐng)人進(jìn)行初步協(xié)商并拿出部門(mén)處理意見(jiàn)提交合同結(jié)算專(zhuān)題會(huì)議討論(分管領(lǐng)導(dǎo)、主辦部門(mén)、合同造價(jià)部、申請(qǐng)人參加、總經(jīng)辦秘書(shū)記錄),雙方達(dá)成一致意見(jiàn)后報(bào)經(jīng)集團(tuán)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。
二、審核工作要求
1、可能影響項(xiàng)目公正審核的人員應(yīng)當(dāng)回避,不得參加申請(qǐng)人邀請(qǐng)的各類(lèi)消費(fèi)活動(dòng)或收受禮品、禮金。
2、合同主辦部門(mén)接收申請(qǐng)人送審的結(jié)算資料,必須填寫(xiě)《結(jié)算資料交接清單》,辦理資料交接手續(xù)。
3、凡參加審核的人員必須熟悉了解送審資料和認(rèn)真對(duì)照合同條款,必要的須進(jìn)行施工現(xiàn)場(chǎng)或?qū)嵨锟辈臁?/p>
4、對(duì)上一程序部門(mén)審核有不同意見(jiàn)時(shí),可召集申請(qǐng)人、主辦部門(mén)、相關(guān)人員共同會(huì)商,盡量在簽署審核前就有關(guān)問(wèn)題達(dá)成明確意見(jiàn),并形成幾方人員書(shū)面簽署的《合同結(jié)算審核會(huì)商紀(jì)要》,提高工作效率。
5、盡量達(dá)成一致意見(jiàn),避免進(jìn)入司法程序。若仍未達(dá)成一致意見(jiàn),可按合同約定申請(qǐng)仲裁或調(diào)解,也可依法向人民法院提起訴訟或應(yīng)訴。
三、部門(mén)工作說(shuō)明
1、合同主辦部門(mén)主辦人員需對(duì)送審的合同結(jié)算事項(xiàng)逐項(xiàng)進(jìn)行審核,編制合同結(jié)算計(jì)算書(shū)或相關(guān)計(jì)算式,擬寫(xiě)初審意見(jiàn),填制《合同結(jié)算初審意見(jiàn)表》(按項(xiàng)目編號(hào))交主辦部門(mén)負(fù)責(zé)人復(fù)核并簽署同意后方能遞交下一程序。
2、合同造價(jià)部門(mén)成本專(zhuān)員簽收后認(rèn)真查詢(xún)相關(guān)圖紙、資料、合同,核實(shí)清楚無(wú)誤后方能編制《合同結(jié)算審核確認(rèn)表》(按項(xiàng)目編號(hào)),合同造價(jià)部負(fù)責(zé)人復(fù)核并簽署同意后方能遞交至合同主辦部門(mén)。
3、合同主辦部門(mén)主辦人員分類(lèi):
(1)施工勞務(wù)分包、消防暖通工程、場(chǎng)平土石方工程、景觀工程、二次裝修工程、水電氣配套工程、人防工程、節(jié)能工程、其他零星工程等施工合同。
(2)工程材料設(shè)備合同(鋼材、水泥、砂石、商砼、水電設(shè)備材料、裝飾材料、門(mén)窗、電梯、成品欄桿、機(jī)具設(shè)備租賃、成品煙道、無(wú)動(dòng)力風(fēng)帽、監(jiān)控設(shè)備、門(mén)禁系統(tǒng)、道閘系統(tǒng)、其他零星材料)。
(3)設(shè)計(jì)、勘察、監(jiān)理備案合同、沉降觀測(cè)、資料編制、施工圖審查、技術(shù)咨詢(xún)、總承包備案合同。
(4)造價(jià)咨詢(xún)備案合同、造價(jià)審計(jì)咨詢(xún)、造價(jià)勞務(wù)服務(wù)。
(5)環(huán)評(píng)、水保、節(jié)能評(píng)估、白蟻防治、防雷接地、工程強(qiáng)制保險(xiǎn)、農(nóng)民工工資擔(dān)保、勞務(wù)承包備案合同、前期物業(yè)服務(wù)備案合同、房產(chǎn)測(cè)繪合同、安措費(fèi)等其他前期工作費(fèi)用繳納退費(fèi)。
(6)策劃咨詢(xún)、推廣宣傳、廣告制作。
4、各部門(mén)負(fù)責(zé)人為各部門(mén)經(jīng)理或主持部門(mén)工作的副經(jīng)理、經(jīng)理助理、主任工程師;集團(tuán)公司駐地所設(shè)工程項(xiàng)目部項(xiàng)目經(jīng)理(或現(xiàn)場(chǎng)代表);外地項(xiàng)目公司分管副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理、部門(mén)經(jīng)理。
5、分管領(lǐng)導(dǎo)為集團(tuán)公司副總經(jīng)理、總經(jīng)理助理、項(xiàng)目公司總經(jīng)理或主持工作副總經(jīng)理。
四、資料歸檔辦理
合同結(jié)算工作完成后,由合同造價(jià)部成本專(zhuān)員參照公司檔案資料規(guī)定進(jìn)行收集、整理存檔資料,按公司檔案管理制度向檔案員提交存檔資料和電子版,檔案員按公司檔案管理制度和立卷規(guī)則匯總組卷、編號(hào),裝訂成冊(cè),統(tǒng)一管理。
五、結(jié)算所需資料
1、結(jié)算報(bào)告和合同復(fù)印件;
2、經(jīng)審查批準(zhǔn)的施工竣工圖(應(yīng)嚴(yán)格按國(guó)家、行業(yè)的規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行繪制)和有關(guān)簽證資料;
3、開(kāi)工通知、竣工驗(yàn)收合格證和竣工圖、工程竣工驗(yàn)收單及質(zhì)量評(píng)定書(shū)、竣工報(bào)告等;
4、工程招投標(biāo)過(guò)程和工程施工中往來(lái)文件;
5、施工組織設(shè)計(jì)或施工方案(應(yīng)明確具體的現(xiàn)場(chǎng)施工情況和施工工藝)及其報(bào)審表;
6、圖紙及圖紙會(huì)審記錄;
7、變更通知單、工程停工報(bào)告、監(jiān)理工程師指令;
8、施工記錄、原始票據(jù)、形象進(jìn)度及現(xiàn)場(chǎng)照片等;
9、隱蔽工程施工記錄(工程內(nèi)容應(yīng)表述清楚);
10、各種設(shè)備材料合格證,出廠試驗(yàn)報(bào)告,材料設(shè)備供應(yīng)情況及加工定貨合同(或確認(rèn)價(jià));
11、工程安裝調(diào)整試驗(yàn)合格報(bào)告;
12、咨詢(xún)類(lèi)成果(施工圖審查意見(jiàn)、地勘報(bào)告、環(huán)評(píng)報(bào)告等)復(fù)印件;
13、拆除工程量簽證單、拆除原始照片;
14、設(shè)計(jì)變更通知單(工程內(nèi)容應(yīng)表述清楚);
15、工程現(xiàn)場(chǎng)簽證單(工程內(nèi)容應(yīng)表述清楚);
16、工程領(lǐng)料單和退料單、調(diào)撥單;
17、核實(shí)的施工單位采購(gòu)的原始材料憑證復(fù)印件;
18、策劃、推廣成果復(fù)印件或原件,室外廣告發(fā)布照片。
19、工程的工期、質(zhì)量、建筑材料價(jià)格、獎(jiǎng)懲等規(guī)定要以承包合同和補(bǔ)充合同或其他形成的協(xié)議條款,局部更改和隱蔽工程相關(guān)的資料佐證。
六、不予結(jié)算事項(xiàng)
1、結(jié)算資料不完整,結(jié)算書(shū)所依據(jù)的資料不完全反映出現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際情況,審核過(guò)程中所需要的資料不充分。
2、竣工圖沒(méi)有全面體現(xiàn)工程實(shí)際情況,部分關(guān)鍵數(shù)據(jù)沒(méi)有顯示,甚至在相對(duì)施工圖有較大改動(dòng)的情況依然直接以施工圖代替竣工圖或在施工圖上做簡(jiǎn)單更改,使圖紙面目全非,無(wú)法計(jì)算;
3、設(shè)計(jì)變更手續(xù)不全,缺少變更通知及經(jīng)濟(jì)簽證;設(shè)計(jì)變更、簽證等資料所簽數(shù)目、不實(shí),少數(shù)設(shè)計(jì)變更和簽證數(shù)目明顯過(guò)大,缺乏真實(shí)性
4、隱蔽工程現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收無(wú)正式簽證手續(xù)。
5、原始資料保管不善,或因工期拖延,有關(guān)人員變動(dòng)大,沒(méi)有很好的交接,使有些資料丟失有些只口頭更改、承諾,事后未及時(shí)辦理簽證單,杜絕做“回憶錄”辦理結(jié)算。
七、結(jié)算控制重點(diǎn)
1、結(jié)算資料中的內(nèi)容是否符合招標(biāo)文件、合同條款;
2、工程量計(jì)算是否準(zhǔn)確;
3、套用的.定額及結(jié)算綜合單價(jià)是否正確
4、各項(xiàng)收費(fèi)是否按國(guó)家頒布的有關(guān)政策、規(guī)定執(zhí)行
5、材料價(jià)格是否按合同或現(xiàn)場(chǎng)核價(jià)計(jì)算。
6、設(shè)計(jì)變更造成的合同價(jià)調(diào)整應(yīng)資料齊全,內(nèi)容表達(dá)清楚,有具體的變更部位、變更原因、變更項(xiàng)目、數(shù)量,以及特殊情況的技術(shù)處理意見(jiàn)等。若設(shè)計(jì)變更需辦理調(diào)差支付,需同時(shí)計(jì)算增減工作量。
7、審查簽證是否準(zhǔn)確。有無(wú)把不屬簽證范疇的內(nèi)容列入簽證參與結(jié)算的情況,例如:施工單位自身原因返工的項(xiàng)目,施工現(xiàn)場(chǎng)臨時(shí)設(shè)施項(xiàng)目,及施工單位現(xiàn)場(chǎng)用工等。
8、簽證要盡可能做到詳細(xì),準(zhǔn)確計(jì)算工程量,凡是可明確計(jì)算工程量套價(jià)的內(nèi)容,只能簽工程量而不能簽人工工日和機(jī)械臺(tái)班數(shù)量。
9、凡是不宜套用定額計(jì)算工程量的內(nèi)容,可只簽所發(fā)生的人工工日或機(jī)械臺(tái)班數(shù)量,實(shí)際發(fā)生多少簽多少,并清晰描述完成工作內(nèi)容,現(xiàn)場(chǎng)旁站簽證完備。
10、現(xiàn)場(chǎng)簽證費(fèi)用應(yīng)及時(shí)處理,以免由于事后引起不必要的糾紛。
11、在辦理簽證單時(shí),必須注意簽證單上的內(nèi)容與設(shè)計(jì)圖紙、合同中所包含的工作內(nèi)容是否有重復(fù),對(duì)重復(fù)項(xiàng)目?jī)?nèi)容不得再計(jì)算簽證費(fèi)用。
12、凡涉及經(jīng)濟(jì)費(fèi)用支出的停工、窩工、用工簽證、機(jī)械臺(tái)班簽證等,由現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人或現(xiàn)場(chǎng)代表認(rèn)真核實(shí)后簽證,并注明原因、背景、時(shí)間、部位等。
13、工程簽證單甲方要及時(shí)備份,避免添加涂改等現(xiàn)象。并且要求施工單位自行編號(hào)報(bào)審,避免重復(fù)簽證。
結(jié)算管理制度12
1. 總則
為規(guī)范工程結(jié)算,,依照誰(shuí)施工、誰(shuí)負(fù)責(zé)催收工程款的原則,特指定本制度。
2. 工程結(jié)算的依據(jù)
編制建設(shè)工程結(jié)算主要依據(jù)以下文件資料:
。1) 工程和勞務(wù)承包合同。
。2) 施工進(jìn)度計(jì)劃和施工工期。
(3) 施工現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際情況記錄和有關(guān)費(fèi)用簽證。
。4) 施工圖紙及有關(guān)技術(shù)資料。
(5) 預(yù)算定額、材料預(yù)算價(jià)格表和各項(xiàng)費(fèi)用取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。
。6) 設(shè)計(jì)概算、施工圖預(yù)算文件。
(7) 其他有關(guān)政策規(guī)定。
3. 工程結(jié)算的內(nèi)容
根據(jù)工程結(jié)算對(duì)象不同,可以劃分為以下幾類(lèi):
。1) 工程價(jià)款結(jié)算,即對(duì)已完成的單項(xiàng)工程、單位工程、分部工程或分項(xiàng)工程,經(jīng)有關(guān)單位驗(yàn)收合格后,按規(guī)定由建設(shè)單位向施工企業(yè)支付工程款項(xiàng)的經(jīng)濟(jì)行為,包括預(yù)收工程備料款和預(yù)收工程價(jià)款的結(jié)算。
(2) 設(shè)備、工(器)具購(gòu)置結(jié)算。
。3) 勞務(wù)供應(yīng)結(jié)算,即在建設(shè)單位、設(shè)計(jì)單位、施工企業(yè)和其他有關(guān)部門(mén)之間,因提供咨詢(xún)、勘察、設(shè)計(jì)、施工、運(yùn)輸和加工等勞務(wù)而產(chǎn)生的貨幣支付行為。
(4) 其他貨幣資金結(jié)算。
4. 工程結(jié)算方式
根據(jù)建設(shè)工程的性質(zhì)、規(guī)模、資金來(lái)源、施工工期和承包方式的不同,分別采用以下幾種結(jié)算方式:
。1) 定期結(jié)算,是指定期由施工企業(yè)提出已完成的工程進(jìn)度報(bào)表,連同工程價(jià)款結(jié)算賬單,想建設(shè)單位辦理結(jié)算,可以按旬、按月或按季度進(jìn)行。
。2) 階段結(jié)算,是指以單項(xiàng)工程或單位工程為對(duì)象,按施工進(jìn)度劃分為若干階段,在每個(gè)階段分別辦理工程結(jié)算。
(3) 年終結(jié)算,對(duì)于跨年度施工的建設(shè)項(xiàng)目,可在年終時(shí)盤(pán)點(diǎn)已完成的工程量并支付這部分工程價(jià)款。
。4) 竣工后一次結(jié)算。
5. 工程結(jié)算的核實(shí)
工程竣工結(jié)算是由于施工過(guò)程中發(fā)生的工程變更和技術(shù)經(jīng)濟(jì)驗(yàn)證等,使工程造價(jià)或合同價(jià)款發(fā)生變化,對(duì)原來(lái)的工程造價(jià)或合同價(jià)款進(jìn)行了調(diào)整,最終確定工程造價(jià)的結(jié)算方式。
在實(shí)際工作中,項(xiàng)目經(jīng)理要安排專(zhuān)職人員對(duì)工程竣工結(jié)算書(shū)的內(nèi)容進(jìn)行核對(duì),檢查各種設(shè)計(jì)變更簽證、資料有無(wú)遺漏,依據(jù)竣工圖和變更簽證核實(shí)工程數(shù)量,要按統(tǒng)一規(guī)定的計(jì)算規(guī)則核算工程量,按合同約定計(jì)價(jià),還要特別注意各項(xiàng)費(fèi)用的計(jì)取是否正確。檢查工程竣工演算書(shū)一般包括以下內(nèi)容:
(1) 工程開(kāi)工前的施工準(zhǔn)備和“三通一平”的費(fèi)用計(jì)算是否準(zhǔn)確。
(2) 鋼筋混凝土結(jié)構(gòu)工程中含鋼量是否按規(guī)定有無(wú)變化。
。3) 加工訂貨的項(xiàng)目、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)與清單及實(shí)際安裝的'規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)是否相符。
(4) 特殊工程中使用的特殊材料的單價(jià)有無(wú)變化。
。5) 施工變更記錄、技術(shù)經(jīng)濟(jì)簽證與清單價(jià)或合同價(jià)的調(diào)整是否相符。
。6) 分包工程費(fèi)用支出與收入是否相符。
。7) 圖紙要求與實(shí)際施工有無(wú)不相符的項(xiàng)目。
。8) 施工項(xiàng)目的工程量有無(wú)漏算、多算或計(jì)算失誤等。
。9) 檢查各項(xiàng)費(fèi)率、價(jià)格支書(shū)或換算系數(shù)正確與否,價(jià)格調(diào)整是否符合要求。
。10) 項(xiàng)目竣工結(jié)算書(shū)的項(xiàng)目多、篇目多,要認(rèn)真核對(duì)和計(jì)算。
結(jié)算管理制度13
第一章 總則
第一條 為了加強(qiáng)項(xiàng)目結(jié)算管理工作,規(guī)范結(jié)算程序,確保工程結(jié)算有章可循,防止結(jié)算紕漏,預(yù)防結(jié)算糾紛,實(shí)現(xiàn)結(jié)算工作制度化、規(guī)范化、科學(xué)化。現(xiàn)根據(jù)國(guó)家有關(guān)法規(guī)、公司有關(guān)規(guī)章制度及項(xiàng)目管理的有關(guān)規(guī)定,特制定本管理辦法。
第二條 本辦法中的項(xiàng)目結(jié)算,是指項(xiàng)目部依據(jù)施工承包合同進(jìn)行的工程計(jì)量和價(jià)款結(jié)算與收支工作。包括:
對(duì)外結(jié)算:是指公司與業(yè)主進(jìn)行的各類(lèi)工程款結(jié)算。
對(duì)內(nèi)結(jié)算:是指項(xiàng)目部與施工單位進(jìn)行的各類(lèi)勞務(wù)費(fèi)結(jié)算。
第二章 各部門(mén)結(jié)算職責(zé)
第一條 各部門(mén)結(jié)算管理中的職責(zé):
商務(wù)部:負(fù)責(zé)編制項(xiàng)目結(jié)算實(shí)施細(xì)則和結(jié)算流程,進(jìn)行工程計(jì)量簽證交底,收集和審核現(xiàn)場(chǎng)原始施工記錄、現(xiàn)場(chǎng)簽證計(jì)量單,編制對(duì)內(nèi)對(duì)外結(jié)算單等;
工程管理部:負(fù)責(zé)現(xiàn)場(chǎng)原始施工記錄、簽證記錄,及時(shí)報(bào)告現(xiàn)場(chǎng)施工變化情況,協(xié)助各部做好現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收、簽證、計(jì)量和結(jié)算工作;
第二條現(xiàn)場(chǎng)計(jì)量、原始數(shù)據(jù)收集由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人負(fù)總責(zé)。項(xiàng)目部其他人員均應(yīng)在其職責(zé)范圍內(nèi),對(duì)涉及有關(guān)計(jì)量結(jié)算事項(xiàng),積極協(xié)助和配合有關(guān)部門(mén)做好結(jié)算工作。
第三章 工程結(jié)算依據(jù)及原則
第一條 工程結(jié)算依據(jù)
。ㄒ唬⿲(duì)外結(jié)算依據(jù)
1、施工承包合同,施工設(shè)計(jì)圖紙及變更設(shè)計(jì)文件,業(yè)主、監(jiān)理指令及其批復(fù)文件,有關(guān)會(huì)議紀(jì)要,及有關(guān)補(bǔ)充資料等;
2、原始施工記錄,工程驗(yàn)收資料,檢測(cè)試驗(yàn)資料,工程有關(guān)影像資料等;物資供應(yīng)驗(yàn)收資料,水、電等消耗記錄等,氣候及降雨、洪水資料等;
3、工程簽證,計(jì)日工、設(shè)備使用簽證等;
4、經(jīng)發(fā)包方認(rèn)可的其它計(jì)量、結(jié)算資料。
。ǘ⿲(duì)內(nèi)結(jié)算依據(jù)
1、勞務(wù)承包合同或認(rèn)價(jià)單;
2、原始施工記錄,工程驗(yàn)收資料,檢測(cè)試驗(yàn)資料,工程有關(guān)影像資料等;物資供應(yīng)驗(yàn)收資料,水、電等消耗記錄等;
3、工程簽證,零用人工等;
4、經(jīng)雙方認(rèn)可的其它計(jì)量、結(jié)算資料。
第二條 工程結(jié)算原則
。ㄒ唬┘皶r(shí)性原則,對(duì)內(nèi)對(duì)外結(jié)算應(yīng)按合同約定,應(yīng)做到簽證及時(shí)、計(jì)量及時(shí)、結(jié)算及時(shí),必須堅(jiān)持按月計(jì)量和結(jié)算。對(duì)內(nèi)結(jié)算最長(zhǎng)不得延期一個(gè)月。
(二)工程量統(tǒng)一原則。對(duì)內(nèi)結(jié)算實(shí)體工程量應(yīng)不于業(yè)主、監(jiān)理批復(fù)量,不得出現(xiàn)對(duì)內(nèi)結(jié)算工程量于業(yè)主、監(jiān)理批復(fù)量的情況。
。ㄈ﹥r(jià)格統(tǒng)一原則。合同外項(xiàng)目單價(jià),對(duì)內(nèi)結(jié)算單價(jià)應(yīng)小于業(yè)主、監(jiān)理批復(fù)的單價(jià)。
。ㄋ模┵M(fèi)用可控原則。分部分項(xiàng)工程對(duì)內(nèi)結(jié)算總額應(yīng)小于業(yè)主、監(jiān)理批復(fù)結(jié)算總額。除按上述原則外,應(yīng)嚴(yán)格控制零用人工、設(shè)備費(fèi)用和材料費(fèi)用。
第三條 項(xiàng)目部應(yīng)在工程開(kāi)工、分部分項(xiàng)工程實(shí)施前及月計(jì)劃下達(dá)的同時(shí)進(jìn)行項(xiàng)目合同、技術(shù)、計(jì)量規(guī)則等交底工作,以便計(jì)量簽證人員了解合同、技術(shù)、計(jì)量要求,及時(shí)辦理主合同計(jì)量簽證工作,客觀進(jìn)行分包計(jì)量簽證工作,以確保計(jì)量簽證及時(shí)、客觀。
第四章 對(duì)外結(jié)算
第一條 對(duì)外結(jié)算
一般根據(jù)業(yè)主、監(jiān)理制定的結(jié)算程序和規(guī)定進(jìn)行。項(xiàng)目部應(yīng)根據(jù)合同和現(xiàn)場(chǎng)條件,對(duì)業(yè)主、監(jiān)理提出的結(jié)算程序、規(guī)定和辦法進(jìn)行積極協(xié)商,以使工程計(jì)量、結(jié)算、工程款收付及時(shí)、客觀、公正。
第二條 合同內(nèi)對(duì)外結(jié)算
。ㄒ唬┯(jì)量
1、一般以主合同約定的計(jì)量原則或業(yè)主、監(jiān)理批復(fù)的計(jì)量原則進(jìn)行。對(duì)于合同外新增項(xiàng)目的計(jì)量,項(xiàng)目部應(yīng)積極與業(yè)主、監(jiān)理協(xié)商,及時(shí)確定計(jì)量辦法。
2、項(xiàng)目部應(yīng)積極做好與計(jì)量有關(guān)的原始地面、建基面測(cè)量工作,以及原始地貌地物的記錄工作,必要時(shí)應(yīng)留有圖像資料,并應(yīng)及時(shí)上報(bào)監(jiān)理以得到確認(rèn)(或按合同要求與監(jiān)理人員共同進(jìn)行,簽字認(rèn)可)。對(duì)于機(jī)電安裝工程應(yīng)做好機(jī)電設(shè)備驗(yàn)收交接記錄、工作面驗(yàn)收交接記錄及必要的檢測(cè)、測(cè)量數(shù)據(jù)等。
3、項(xiàng)目部應(yīng)積極與設(shè)計(jì)(或業(yè)主、監(jiān)理)地質(zhì)工程師進(jìn)行地質(zhì)編錄工作,必要時(shí)應(yīng)留有圖像資料,并應(yīng)索取并保留有關(guān)地質(zhì)編錄資料。
4、項(xiàng)目部應(yīng)在單元工程、分部分項(xiàng)工程施工前或?qū)嵤┖螅瑧?yīng)及時(shí)進(jìn)行施工簽證或計(jì)量簽證;對(duì)發(fā)生的計(jì)日工及時(shí)進(jìn)行簽證。
5、項(xiàng)目部應(yīng)在每次人員、設(shè)備進(jìn)場(chǎng)時(shí),及時(shí)向監(jiān)理提交進(jìn)場(chǎng)人員、設(shè)備情況報(bào)告,并保存監(jiān)理認(rèn)可的記錄資料。
6、項(xiàng)目部認(rèn)為應(yīng)該計(jì)量的其他工程簽證事項(xiàng)。項(xiàng)目部所有計(jì)量簽證單及與計(jì)量有關(guān)文件、資料等應(yīng)及時(shí)交經(jīng)營(yíng)核算部,并在經(jīng)營(yíng)核算部存檔。
。ǘ┙Y(jié)算
1、項(xiàng)目部各部門(mén)、作業(yè)層應(yīng)在合同約定的結(jié)算期內(nèi),及時(shí)向經(jīng)營(yíng)核算部門(mén)提交當(dāng)期施工簽證計(jì)量的原始資料,經(jīng)營(yíng)核算部門(mén)應(yīng)在結(jié)算期前催要相關(guān)資料,以確保當(dāng)期施工項(xiàng)目及時(shí)簽證計(jì)量和結(jié)算。
2、經(jīng)營(yíng)核算部門(mén)應(yīng)每月按照合同約定或業(yè)主、監(jiān)理批準(zhǔn)的結(jié)算程序、結(jié)算格式,編制月度結(jié)算單,經(jīng)商務(wù)經(jīng)理(總經(jīng)濟(jì)師)審核,項(xiàng)目經(jīng)理審批后及時(shí)向監(jiān)理提交月度結(jié)算申請(qǐng)表及相關(guān)證明材料,督促其盡快完成月度結(jié)算審批。對(duì)存在異議或爭(zhēng)議的結(jié)算,應(yīng)積極向監(jiān)理、業(yè)主提供相關(guān)證據(jù)資料,并積極溝通協(xié)商,以便在當(dāng)月進(jìn)行結(jié)算。
第三條 增補(bǔ)項(xiàng)目結(jié)算
。ㄒ唬⿲(duì)設(shè)計(jì)變更新增項(xiàng)目的.結(jié)算,項(xiàng)目部應(yīng)依據(jù)變更圖紙,應(yīng)及時(shí)編制新增項(xiàng)目單價(jià),提交監(jiān)理、業(yè)主審批,并應(yīng)在審批后按合同內(nèi)工程結(jié)算原則執(zhí)行。
。ǘ⿲(duì)于業(yè)主、監(jiān)理書(shū)面指令的合同外項(xiàng)目,項(xiàng)目部應(yīng)在實(shí)施前與業(yè)主、監(jiān)理商定計(jì)量結(jié)算原則,并及時(shí)編制項(xiàng)目單價(jià),提交業(yè)主、監(jiān)理審批后,應(yīng)在完成當(dāng)月進(jìn)行結(jié)算。
(三)對(duì)于業(yè)主、監(jiān)理口頭指令的合同外項(xiàng)目,項(xiàng)目部應(yīng)在當(dāng)日向業(yè)主、監(jiān)理提交材料(通知單、聯(lián)絡(luò)單或報(bào)告等形式),取得書(shū)面簽字認(rèn)可。
。ㄋ模⿲(duì)于客觀變化、合同約定條件以外情況和不可抗力造成的合同外項(xiàng)目,應(yīng)按照上述合同外項(xiàng)目處理原則,與業(yè)主、監(jiān)理進(jìn)行溝通協(xié)商解決。
第四條 變更賠目結(jié)算
。ㄒ唬⿲(duì)于由于施工條件、施工方案、外部環(huán)境等引起的工程量、價(jià)格變化,項(xiàng)目部應(yīng)在合同約定期限內(nèi)向業(yè)主、監(jiān)理提交變更補(bǔ)償或索賠意向,并收集相關(guān)資料及時(shí)編制并提交費(fèi)用報(bào)告。
。ǘ⿲(duì)于由于材料價(jià)格調(diào)整,項(xiàng)目部應(yīng)按照批復(fù)的施工組織設(shè)計(jì)、施工進(jìn)度計(jì)劃、施工技術(shù)方案、施工設(shè)計(jì)、膠凝材料配合比、地形地質(zhì)變化資料等,和項(xiàng)目的施工日志、實(shí)施的工程量,詳細(xì)計(jì)算各類(lèi)材料的實(shí)際使用量,根據(jù)招投標(biāo)文件與實(shí)際材料價(jià)格(材料購(gòu)置發(fā)票或物價(jià)指數(shù)等)計(jì)算調(diào)差費(fèi)用。
。ㄈ⿲(duì)于客觀原因引起的窩工,項(xiàng)目部應(yīng)在發(fā)生窩工后及時(shí)向業(yè)主、監(jiān)理提交現(xiàn)場(chǎng)人員、設(shè)備、材料等情況報(bào)告,并按照批復(fù)的施工組織設(shè)計(jì)、施工進(jìn)度計(jì)劃、施工技術(shù)方案、施工設(shè)計(jì)和相關(guān)文件等,計(jì)算人員、設(shè)備窩工數(shù)量和費(fèi)用,及時(shí)提交業(yè)主、監(jiān)理。
。ㄋ模┰诎l(fā)生不可抗力等因素引起的停工、財(cái)產(chǎn)損失時(shí),項(xiàng)目部應(yīng)在加強(qiáng)自救的同時(shí),積極收集發(fā)生不可抗力事件的有關(guān)資料數(shù)據(jù),及時(shí)清理統(tǒng)計(jì)各類(lèi)損失情況上報(bào)監(jiān)理;并積極編制復(fù)工方案和措施上報(bào)監(jiān)理批準(zhǔn),并根據(jù)損失情況和批復(fù)的復(fù)工方案編制費(fèi)用補(bǔ)償或索賠報(bào)告上報(bào)監(jiān)理和業(yè)主。
。ㄎ澹╉(xiàng)目部應(yīng)積極收集國(guó)家、行業(yè)或當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)工程造價(jià)相關(guān)信息和資料,對(duì)因此引起的價(jià)格、費(fèi)用變化,應(yīng)積極向業(yè)主、監(jiān)理提交費(fèi)用變更補(bǔ)償報(bào)告。
(六)項(xiàng)目部應(yīng)認(rèn)真研究合同條款、技術(shù)文件和業(yè)主、監(jiān)理、設(shè)計(jì)的要求,結(jié)合施工過(guò)程,積極尋找和發(fā)現(xiàn)工程變更、補(bǔ)償和索賠點(diǎn),按照合同約定的時(shí)效,及時(shí)向監(jiān)理、業(yè)主提交調(diào)差、補(bǔ)償、變更或索賠報(bào)告。若監(jiān)理批復(fù)不合理時(shí),應(yīng)在合同約定的時(shí)效內(nèi)及時(shí)提交復(fù)審報(bào)告。對(duì)于監(jiān)理不及時(shí)批復(fù)的報(bào)告,應(yīng)在時(shí)效范圍內(nèi)定期函告監(jiān)理,以使報(bào)告有效性連續(xù)。
(七)項(xiàng)目部各部門(mén)和作業(yè)層應(yīng)熟悉合同條款,對(duì)上述合同條件發(fā)生變化或其他因素造成的合同條件變化,應(yīng)積極報(bào)告經(jīng)營(yíng)核算部門(mén),負(fù)責(zé)收集相關(guān)資料和證據(jù),及時(shí)提交經(jīng)營(yíng)核算部門(mén),以便于編制費(fèi)用變更或索賠報(bào)告,并應(yīng)在后期協(xié)助做好變更索賠工作。
第五條 竣工決算
。ㄒ唬┛⒐Q算是項(xiàng)目最終經(jīng)營(yíng)效益的體現(xiàn),項(xiàng)目部應(yīng)切實(shí)重視項(xiàng)目竣工決算工作。項(xiàng)目部完工后,項(xiàng)目部應(yīng)成立竣工決算小組,應(yīng)組織有關(guān)人員,依據(jù)施工圖紙及設(shè)計(jì)變更繪制工程竣工圖,最終工程量以竣工圖為計(jì)算依據(jù),以原施工承包合同、補(bǔ)充合同或協(xié)議、監(jiān)理和業(yè)主的簽證,以及國(guó)家有關(guān)規(guī)定,編制工程竣工結(jié)算。
(二)為了確?⒐Q算的完整性,避免漏算、少算,項(xiàng)目部應(yīng)切實(shí)加強(qiáng)工程結(jié)算資料、施工技術(shù)資料、施工圖紙及變更設(shè)計(jì)資料、項(xiàng)目往來(lái)文件、會(huì)議紀(jì)要、補(bǔ)充協(xié)議等資料保管工作。同時(shí),項(xiàng)目經(jīng)理、經(jīng)營(yíng)核算部門(mén)主要人員、財(cái)務(wù)人員應(yīng)參與竣工決算的編制工作,直至竣工決算得到監(jiān)理、業(yè)主批準(zhǔn)為止。
第六條 項(xiàng)目部應(yīng)切實(shí)重視施工組織設(shè)計(jì)、施工平面布置、施工技術(shù)方案、施工工藝以及安全、質(zhì)量、文明施工措施等對(duì)工程結(jié)算、變更補(bǔ)償和索賠的重要性。編制上述方案時(shí),應(yīng)滿(mǎn)足工程結(jié)算或?yàn)楣こ套兏a(bǔ)償、索賠等提供依據(jù)。
第七條 項(xiàng)目部應(yīng)切實(shí)加強(qiáng)溝通管理工作,創(chuàng)造和諧的外部關(guān)系,應(yīng)有理、有據(jù)、有節(jié)地就工程計(jì)量結(jié)算、變更補(bǔ)償、索賠及工程款收付與業(yè)主、監(jiān)理、設(shè)計(jì)等進(jìn)行協(xié)商溝通,確保工程結(jié)算工作的順利進(jìn)行。
第八條 項(xiàng)目部應(yīng)及時(shí)將重合同變更、重要事項(xiàng)和變更結(jié)算過(guò)程中存在的問(wèn)題向公司、局有關(guān)部門(mén)進(jìn)行報(bào)告,以期建立全方位、多層次的公關(guān)協(xié)調(diào)體系,促進(jìn)工程結(jié)算、變更索賠及時(shí)、有效解決,維護(hù)我局應(yīng)得的合法經(jīng)營(yíng)效益。
第九條 項(xiàng)目部應(yīng)堅(jiān)持工程進(jìn)度與工程結(jié)算雙同步,堅(jiān)持工程進(jìn)度與合同變更處理并重,堅(jiān)持工炒期完成與同步解決變更、補(bǔ)償、結(jié)算兩不誤,維護(hù)業(yè)主與我局合法權(quán)益兩不誤。不應(yīng)以業(yè)主、監(jiān)理要求或工程進(jìn)度為由而忽視工程結(jié)算工作,避免滿(mǎn)足業(yè)主利益而忽視我局應(yīng)得利益的情況發(fā)生。
第五章 對(duì)內(nèi)結(jié)算
第一條 對(duì)內(nèi)結(jié)算包括工程分包、勞務(wù)分包和設(shè)備租賃等工程計(jì)量、結(jié)算及價(jià)款支付等。對(duì)內(nèi)結(jié)算應(yīng)堅(jiān)持"先結(jié)算、后支付"的原則,嚴(yán)禁項(xiàng)目部未履行結(jié)算程序而支付分包工程款項(xiàng)的行為。
第二條 項(xiàng)目部進(jìn)行對(duì)內(nèi)結(jié)算時(shí)必須有合同,應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行本辦法規(guī)定的對(duì)內(nèi)結(jié)算規(guī)定,制定項(xiàng)目部對(duì)內(nèi)計(jì)量、結(jié)算和支付工作程序,明確責(zé)任,嚴(yán)格執(zhí)行結(jié)算程序。
第三條 分包方結(jié)算負(fù)責(zé)人應(yīng)為其所在單位的負(fù)責(zé)人或其托授權(quán)人(授權(quán)書(shū)格式見(jiàn)附件21),并應(yīng)與分包方現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人相一致;分包方材料領(lǐng)用人員應(yīng)由其現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人托授權(quán)(授權(quán)書(shū)格式見(jiàn)附件22),否則項(xiàng)目部有權(quán)拒絕進(jìn)行工程結(jié)算、價(jià)款支付和材料領(lǐng)用工作。
第四條 工程(勞務(wù))分包合同內(nèi)結(jié)算
(一)計(jì)量,分包工程計(jì)量原則上由分包方依據(jù)合同約定,提出其當(dāng)月施工合格工程的計(jì)量申請(qǐng),計(jì)量申請(qǐng)應(yīng)在月度截止日后7日內(nèi)提交,項(xiàng)目部依據(jù)程序進(jìn)行審核確認(rèn)。分包方未按期提供計(jì)量申請(qǐng)的,由項(xiàng)目部有關(guān)部門(mén)進(jìn)行計(jì)量,分包方確認(rèn)即可。同時(shí)項(xiàng)目部應(yīng)按以下程序進(jìn)行計(jì)量審核。
1、所有工程計(jì)量和審查人員應(yīng)熟悉分包合同約定的分部分項(xiàng)工程(價(jià)號(hào))施工內(nèi)容和計(jì)量要求,嚴(yán)禁出現(xiàn)與合同不一致工程計(jì)量情況的發(fā)生。
2、項(xiàng)目部現(xiàn)場(chǎng)技術(shù)人員或測(cè)量人員進(jìn)行分包工程計(jì)量的計(jì)算工作,凡與原始界面有關(guān)的工程計(jì)量應(yīng)由測(cè)量人員進(jìn)行工程量計(jì)算;固定尺寸構(gòu)筑物由現(xiàn)場(chǎng)技術(shù)人員進(jìn)行工程計(jì)量。所有工程計(jì)量應(yīng)以項(xiàng)目技術(shù)管理部門(mén)審查,質(zhì)量管理部門(mén)質(zhì)量合格性審查,經(jīng)營(yíng)核算部門(mén)計(jì)量審核,項(xiàng)目部商務(wù)經(jīng)理(總經(jīng)濟(jì)師)審定的原則進(jìn)行。(工程計(jì)量表格式見(jiàn)附件31)技術(shù)管理部門(mén)應(yīng)依據(jù)現(xiàn)場(chǎng)技術(shù)人員或測(cè)量隊(duì)報(bào)審的工程量對(duì)協(xié)作單位工程量簽證進(jìn)行審核,審核工作必須以項(xiàng)目部和業(yè)主間已審定的結(jié)算報(bào)表為依據(jù),必須與項(xiàng)目部和業(yè)主間已審定的結(jié)算報(bào)表一一對(duì)應(yīng),不允許出現(xiàn)上下倒掛現(xiàn)象。對(duì)于業(yè)主、監(jiān)理尚未審定的項(xiàng)目及工程量,按合同外項(xiàng)目或變更、索賠項(xiàng)目計(jì)量結(jié)算原則進(jìn)行處理。因分包方的原因造成質(zhì)量事故返工項(xiàng)目的工程量不予計(jì)量。
3、物資、材料、配件領(lǐng)用計(jì)量應(yīng)由庫(kù)管人員根據(jù)分包方當(dāng)月領(lǐng)用情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì),編制分包方材料領(lǐng)用結(jié)算單(見(jiàn)附件32);風(fēng)、水、電等動(dòng)力消耗量應(yīng)由管理人員進(jìn)行統(tǒng)計(jì),編制分包方風(fēng)水電費(fèi)用結(jié)算單(見(jiàn)附件33);分包方使用我方設(shè)備情況計(jì)量由現(xiàn)場(chǎng)技術(shù)人員進(jìn)行統(tǒng)計(jì),編制機(jī)械設(shè)備租賃費(fèi)用結(jié)算單(見(jiàn)附件34),上述所有匯總表應(yīng)由項(xiàng)目物資設(shè)備管理部門(mén)進(jìn)行審核。
4、質(zhì)量、安全部門(mén)負(fù)責(zé)分包方質(zhì)量、安全有關(guān)費(fèi)用的計(jì)量和質(zhì)量、安全獎(jiǎng)罰費(fèi)用的計(jì)算,由經(jīng)營(yíng)核算部門(mén)進(jìn)行審查,項(xiàng)目商務(wù)經(jīng)理(總經(jīng)濟(jì)師)進(jìn)行審核。
5、分包方使用項(xiàng)目部辦公、交通設(shè)施等費(fèi)用由項(xiàng)目部綜合管理部門(mén)進(jìn)行費(fèi)用計(jì)量和計(jì)算工作,提交經(jīng)營(yíng)核算部門(mén)。
6、分包方有關(guān)財(cái)務(wù)費(fèi)用的計(jì)算由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé),提交經(jīng)營(yíng)核算部門(mén)。
7、零用工管理及計(jì)量
。1)現(xiàn)場(chǎng)施工需要使用零工時(shí),應(yīng)由現(xiàn)場(chǎng)施工負(fù)責(zé)人提出申請(qǐng),項(xiàng)目部工程技術(shù)部門(mén)同意,項(xiàng)目主管生產(chǎn)副經(jīng)理審批同意后方可使用零工。
(2)零工使用應(yīng)在工作結(jié)束時(shí),由現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人簽發(fā)零工使用工票,經(jīng)工程技術(shù)部門(mén)審查,分包方現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人簽字認(rèn)可后,應(yīng)在施工內(nèi)容完成后3天內(nèi)提交經(jīng)營(yíng)核算部門(mén),否則經(jīng)營(yíng)核算部門(mén)有權(quán)拒絕結(jié)算。
(二)結(jié)算,項(xiàng)目部應(yīng)在計(jì)量確認(rèn)后7日內(nèi)完成結(jié)算工作。
1、各計(jì)量有關(guān)部門(mén)將審核后的計(jì)量單提交經(jīng)營(yíng)核算部門(mén),由經(jīng)營(yíng)核算部門(mén)編制月度結(jié)算單(結(jié)算單格式見(jiàn)附件37)經(jīng)營(yíng)結(jié)算部門(mén)在編制結(jié)算單時(shí),除根據(jù)上述各部門(mén)提交的計(jì)量單計(jì)算分包方費(fèi)AA用外,應(yīng)按合同規(guī)定計(jì)算以下費(fèi)用:
1)支付分包方預(yù)付款應(yīng)扣減費(fèi)用;
2)分包方質(zhì)量保證金費(fèi)用;
3)分包方安全文明施工保證金應(yīng)扣減費(fèi)用;
4)分包方進(jìn)度保證金應(yīng)扣減費(fèi)用等;
5)分包方應(yīng)扣減的其他費(fèi)用。分包方質(zhì)量保證金、安全文明施工保證金、進(jìn)度保證金等返還時(shí)間以分包合同約定進(jìn)行,一般不得早于主合同約定時(shí)間。
2、月度結(jié)算單應(yīng)經(jīng)工程技術(shù)部門(mén)、質(zhì)量安全部門(mén)、設(shè)備物資部門(mén)和財(cái)務(wù)部門(mén)審查,分包方現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人簽認(rèn)后,商務(wù)經(jīng)理(總經(jīng)濟(jì)師)審核,項(xiàng)目經(jīng)理審批后作為當(dāng)月結(jié)算正式依據(jù)。
3、結(jié)算單一式三份,經(jīng)營(yíng)核算部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)和分包方各執(zhí)一份。
第五條 工程(勞務(wù))分包合同外結(jié)算
。ㄒ唬╉(xiàng)目部要求分包方實(shí)施合同外項(xiàng)目時(shí),應(yīng)與分包方簽訂補(bǔ)充協(xié)議或由項(xiàng)目部簽發(fā)托施工通知單,明確計(jì)量辦法和單價(jià)后方可實(shí)施。
。ǘ┖贤忭(xiàng)目結(jié)算應(yīng)按進(jìn)度當(dāng)月進(jìn)行結(jié)算,依據(jù)補(bǔ)充協(xié)議或托施工通知單規(guī)定的內(nèi)容進(jìn)行。計(jì)量、結(jié)算程序同合同內(nèi)項(xiàng)目。
第六條 分包方補(bǔ)償、索賠項(xiàng)目結(jié)算
。ㄒ唬┮蚝贤瑮l件發(fā)生變化或不可抗力造成分包方費(fèi)用增加,分包方提出補(bǔ)償、索賠費(fèi)用時(shí),項(xiàng)目部應(yīng)積極應(yīng)對(duì),對(duì)分包方提出的要求應(yīng)進(jìn)行認(rèn)真研究,經(jīng)項(xiàng)目合同評(píng)審領(lǐng)導(dǎo)小組評(píng)審,對(duì)合理的補(bǔ)償索賠費(fèi)用,項(xiàng)目部提出索賠補(bǔ)償意見(jiàn),并按以下程序辦理分包方補(bǔ)償索賠事項(xiàng):
1、索賠補(bǔ)償費(fèi)用占原分包合同總額10%以?xún)?nèi)時(shí)(總價(jià)合同)或占當(dāng)期累計(jì)結(jié)算金額15%以?xún)?nèi)時(shí)(單價(jià)合同)時(shí),且補(bǔ)償金額在5萬(wàn)元以?xún)?nèi),由項(xiàng)目部評(píng)審,項(xiàng)目經(jīng)理審批后辦理。
2、索賠補(bǔ)償費(fèi)用占分包合同總額10%以上、20%以?xún)?nèi)時(shí)或占當(dāng)期累計(jì)結(jié)算金額30%以?xún)?nèi)時(shí)(單價(jià)合同)時(shí),且補(bǔ)償金額在5萬(wàn)元以上、20萬(wàn)元以下時(shí),項(xiàng)目部初評(píng)后,提交相應(yīng)變更索賠費(fèi)用說(shuō)明,上報(bào)工程公司審后辦理。
3、超過(guò)上述2款中條件時(shí),項(xiàng)目部初評(píng),工程公司審核,工程局審批后方可辦理。
4、對(duì)于上述1款中,若分次索賠補(bǔ)償費(fèi)用累計(jì)超過(guò)項(xiàng)目部審批標(biāo)準(zhǔn)時(shí),項(xiàng)目部應(yīng)按相應(yīng)程序分別按上述2、3款規(guī)定執(zhí)行。
(二)對(duì)分包方在履約過(guò)程中給項(xiàng)目部質(zhì)量、安全、進(jìn)度、文明施工、環(huán)境保護(hù)、人員、設(shè)備等造成損害,項(xiàng)目部應(yīng)依據(jù)分包合同及時(shí)向分包單位提出索賠,并應(yīng)要求分包方進(jìn)行整改,索賠費(fèi)用確定后應(yīng)在當(dāng)月結(jié)算中扣回。
第七條 完工清算
。ㄒ唬╉(xiàng)目部應(yīng)在每一項(xiàng)分包合同約定的施工內(nèi)容(或勞務(wù)分包)完工后,質(zhì)量合格,應(yīng)與分包方進(jìn)行最終清算。完工清算應(yīng)在完工驗(yàn)收合格后15天內(nèi)進(jìn)行。清算時(shí)應(yīng)對(duì)分包方完成的工程量、計(jì)日工、材料、設(shè)備及工程款支付情況等進(jìn)行核對(duì),編制分包工程清算單,作為分包最終結(jié)算的依據(jù)。
(二)完工清算單經(jīng)雙方認(rèn)可后,應(yīng)與分包方簽訂清算協(xié)議,清算協(xié)議中應(yīng)明確質(zhì)量保證金、工程維修、工程款清結(jié)等事項(xiàng)。清算協(xié)議簽署之前,應(yīng)按照局施工分包管理辦法規(guī)定進(jìn)行審批和備案。
第八條 支付
(一)項(xiàng)目部財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)依據(jù)結(jié)算單,編制工程款支付結(jié)算單(格式見(jiàn)附件38),按月進(jìn)行工程款支付。支付時(shí)分包方應(yīng)提供稅務(wù)部門(mén)認(rèn)可的發(fā)票,或按合同規(guī)定執(zhí)行,否則不得支付。項(xiàng)目部在施工期間資金緊張或不足時(shí),需分批支付進(jìn)度款時(shí),應(yīng)及時(shí)與分包方進(jìn)行協(xié)商,應(yīng)取得分包方諒解,以免影響分包方積極性。工程款支付結(jié)算單一式三份,財(cái)務(wù)部門(mén)、經(jīng)營(yíng)核算部門(mén)和分包方各執(zhí)一份。
。ǘ﹪(yán)格禁止超結(jié)算支付,對(duì)于確因工程需要預(yù)支工程款的,支付金額應(yīng)小于分包方當(dāng)期完成未進(jìn)行結(jié)算工程造價(jià)的50%,同時(shí)應(yīng)按照財(cái)務(wù)管理相關(guān)規(guī)定和程序進(jìn)行審批。
(三)項(xiàng)目部在支付工程款時(shí),應(yīng)監(jiān)督分包方及時(shí)支付農(nóng)民工工資。分包方應(yīng)在收到工程款15日內(nèi)支付農(nóng)民工工資,一般情況下,分包方應(yīng)最遲在項(xiàng)目部下次支付工程款時(shí),提交農(nóng)民工工資發(fā)放單復(fù)印件進(jìn)行備案,否則項(xiàng)目部有權(quán)停止工程款支付。
。ㄋ模┳罱K工程款清結(jié)時(shí),必須有清算協(xié)議。對(duì)于工程分包,質(zhì)量保證金支付原則上應(yīng)與我方主承包合同約定相一致。
(五)對(duì)于分包方違約解除合同的最終清算,項(xiàng)目部應(yīng)本著客觀實(shí)際的原則,依據(jù)合同條款的約定進(jìn)行清算。對(duì)分包商拒不進(jìn)行或不認(rèn)可末次進(jìn)度結(jié)算和完工清算的,應(yīng)由項(xiàng)目部按照合同約定和分包方已完工程編制結(jié)算送達(dá)分包方,并留存相應(yīng)證據(jù),作為以后雙方協(xié)商、仲裁或法律訴訟時(shí)的依據(jù)。
第九條 設(shè)備租債計(jì)量與結(jié)算方式參照分包結(jié)算執(zhí)行。項(xiàng)目部在租賃設(shè)備計(jì)量過(guò)程中應(yīng)嚴(yán)格控制零用臺(tái)班(時(shí))數(shù)量,明確臨時(shí)零用設(shè)備計(jì)量程序。
第十條 項(xiàng)目部應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行對(duì)內(nèi)按月結(jié)算的規(guī)定。對(duì)分包方(租賃方)無(wú)理拒不進(jìn)行工程計(jì)量簽認(rèn)、不能正常結(jié)算、拖延結(jié)算,無(wú)理糾纏者,應(yīng)按合同約定解除合同。
第十一條 項(xiàng)目部在對(duì)內(nèi)結(jié)算過(guò)程中,要樹(shù)立合作共贏的經(jīng)營(yíng)理念,積極穩(wěn)妥處理對(duì)內(nèi)結(jié)算中的各類(lèi)爭(zhēng)議。必要時(shí)依據(jù)合同約定的方式進(jìn)行。
第六章 存檔管理及統(tǒng)計(jì)
第十二條 項(xiàng)目部應(yīng)設(shè)立專(zhuān)門(mén)檔案管理部門(mén),應(yīng)妥善保存與工程結(jié)算有關(guān)資料,所有與此有關(guān)的原件必須存檔,應(yīng)建立嚴(yán)格的資料借閱制度,確保各類(lèi)工程結(jié)算資料完整保存。項(xiàng)目部應(yīng)妥善保存以下資料:
。ㄒ唬┕こ陶型稑(biāo)文件,含答疑及補(bǔ)充材料、承諾書(shū)、備忘錄等
。ǘ┲袠(biāo)及開(kāi)工文件。含中標(biāo)通知書(shū)、合同協(xié)議及補(bǔ)充協(xié)議、開(kāi)工令、停工復(fù)工令,人員、設(shè)備進(jìn)退場(chǎng)證明材料等;
。ㄈ┦┕ぜ夹g(shù)文件,含經(jīng)批準(zhǔn)的施工組織設(shè)計(jì)、進(jìn)度計(jì)劃、施工工藝、施工方法和措施、作業(yè)指導(dǎo)書(shū)、膠凝材料配合比等,施工圖紙、設(shè)計(jì)變更文件及圖紙,業(yè)主、監(jiān)理或設(shè)計(jì)工作指令等;
(四)質(zhì)量驗(yàn)收文件,包括經(jīng)批準(zhǔn)的質(zhì)量管理文件、質(zhì)量保證措施材料,原材料檢驗(yàn)、單元、分部分項(xiàng)工程驗(yàn)收資料,中間或終結(jié)驗(yàn)收評(píng)定材料等;
(五)安全文明環(huán)保文件。
(六)工程結(jié)算資料,包括材料領(lǐng)用資料,變更增補(bǔ)單價(jià)、費(fèi)用批復(fù)文件,新增單價(jià)計(jì)量辦法,變更索賠文件,過(guò)程計(jì)量結(jié)算資料、完工結(jié)算或竣工結(jié)算資料等;
。ㄆ撸┦┕み^(guò)程中會(huì)議紀(jì)要、備忘錄、往來(lái)文件等資料;
(八)與業(yè)主往來(lái)的工程款支付、借款支付憑證等;
。ň牛┕こ蹋▌趧(wù))分包、設(shè)備租賃合同協(xié)議及補(bǔ)充協(xié)議,分包單位人員、設(shè)備進(jìn)退場(chǎng)備案材料,分包及設(shè)備租賃簽證記錄、零用工票協(xié)議,材料、備件等領(lǐng)用記錄,結(jié)算及支付資料、完工清算協(xié)議,合作方原始證明材料(包括企業(yè)材料、現(xiàn)場(chǎng)人員授權(quán)書(shū)),過(guò)程中索賠、變更材料等;
。ㄊ┦┕て陂g國(guó)家、地方或行業(yè)有關(guān)政策性文件,當(dāng)?shù)卣畬?duì)工程的強(qiáng)制性要求等;
。ㄊ唬┢渌麘(yīng)存檔的材料。
第十三條 項(xiàng)目部應(yīng)建立嚴(yán)格的資料交接程序,以便人員更迭時(shí)確保材料的完整性。項(xiàng)目部在完工撤點(diǎn)時(shí),應(yīng)將所有工程材料進(jìn)行歸類(lèi)存檔。項(xiàng)目部應(yīng)同時(shí)建立工程材料電子版檔案庫(kù),對(duì)上述材料有電子版的,應(yīng)同時(shí)保存電子版;工程完工時(shí),應(yīng)同時(shí)對(duì)電子版材料進(jìn)行歸類(lèi)整理,并刻錄光盤(pán)保存。
第十四條 各工程公司應(yīng)建立工程資料檔案庫(kù),對(duì)完工撒點(diǎn)項(xiàng)目資料進(jìn)行統(tǒng)一管理。上述資料應(yīng)按照國(guó)家和我局檔案管理規(guī)定存檔,原則上存檔時(shí)間應(yīng)不低于工程完工后5年。
第十五條 項(xiàng)目部應(yīng)按月上報(bào)項(xiàng)目結(jié)算報(bào)表(格式見(jiàn)附件四),同時(shí)應(yīng)按照局《施工分包管理規(guī)定》按季度上報(bào)分包工程結(jié)算報(bào)表。
第十六條 項(xiàng)目部應(yīng)建立主合同結(jié)算臺(tái)帳,分包(設(shè)備租賃)結(jié)算臺(tái)帳,材料領(lǐng)用和消耗臺(tái)帳,應(yīng)加強(qiáng)材料核銷(xiāo)管理,對(duì)結(jié)算情況應(yīng)定期進(jìn)行分析,防止結(jié)算漏項(xiàng)或分包結(jié)算額于主合同結(jié)算額的現(xiàn)象發(fā)生。
第七章 附則
第一條 本辦法解釋權(quán)歸局經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目管理部,自發(fā)布之日起執(zhí)行。
結(jié)算管理制度14
為了對(duì)工程結(jié)算審核工作實(shí)施有效管理,特制訂本制度。本制度由項(xiàng)目部辦理,公司工程部協(xié)助進(jìn)行工程資料的審查工作。
一、工程結(jié)算審核的條件:
1、工程竣工驗(yàn)收合格;
2、竣工圖繪制完畢經(jīng)監(jiān)理單位、工程部審核通過(guò)。
二、施工單位申報(bào)工作結(jié)算的資料(一式四份)內(nèi)容:
1、單項(xiàng)工程竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告;
2、單項(xiàng)工程竣工圖;
3、設(shè)計(jì)變更單、施工現(xiàn)場(chǎng)簽證單和會(huì)議紀(jì)要;甩項(xiàng)清單(所謂甩項(xiàng)工程,是指在特殊情況下,承包方交付的工程項(xiàng)目雖與原施工合同規(guī)定有出入,但甲方同意作竣工驗(yàn)收,這些與原施工合同規(guī)定有出入部分工程,即甩項(xiàng)工程);
4、材料認(rèn)價(jià)單和調(diào)撥單(復(fù)印件)、主要材料進(jìn)場(chǎng)報(bào)驗(yàn)單;
5、材料對(duì)帳單;
5、工程施工合同(復(fù)印件);
6、驗(yàn)槽及隱蔽記錄;
7、施工組織設(shè)計(jì);
8、招標(biāo)文件、投標(biāo)文件(含招標(biāo)答疑紀(jì)要)、承諾書(shū)及工程結(jié)算書(shū);
9、中標(biāo)通知書(shū);結(jié)算人員授權(quán)委托書(shū);
10、四項(xiàng)保費(fèi)(建筑工程一切險(xiǎn)、第三方責(zé)任險(xiǎn)、團(tuán)體意外傷害險(xiǎn)以及勞務(wù)人員的保險(xiǎn))收費(fèi)單據(jù)、文明工地證書(shū)。
三、工程結(jié)算審核程序:
1、工程竣工后28天內(nèi),施工單位將整套工程結(jié)算資料報(bào)送監(jiān)理公司,由項(xiàng)目監(jiān)理工程師負(fù)責(zé)對(duì)所報(bào)資料(主要指施工現(xiàn)場(chǎng)簽證單、變更單和會(huì)議紀(jì)要、甩項(xiàng)項(xiàng)目清單)的完整性及正確性進(jìn)行審核;
2、審核無(wú)誤的工程結(jié)算資料由監(jiān)理公司報(bào)送工程部審核;
3、工程結(jié)算資料經(jīng)工程部初審后,由總公司建設(shè)部門(mén)負(fù)責(zé)復(fù)核結(jié)算資料;
4、總公司建設(shè)部將工程結(jié)算資料交付被委托的工程造價(jià)咨詢(xún)單位進(jìn)行結(jié)算審核;
5、工程造價(jià)咨詢(xún)單位出具初步審核報(bào)告;在提交初步審核報(bào)告前工程造價(jià)咨詢(xún)單位不得與施工單位私下進(jìn)行聯(lián)系;
6、工程部、建設(shè)部負(fù)責(zé)審核過(guò)程的配合、解釋、協(xié)調(diào)和監(jiān)督工作,并對(duì)審核初稿進(jìn)行審查;
7、工程部負(fù)責(zé)將審核報(bào)告由施工單位認(rèn)可簽章,施工單位對(duì)審核報(bào)告提出異議的由工程部安排施工單位與工程造價(jià)咨詢(xún)單位再次進(jìn)行對(duì)帳;若對(duì)帳后對(duì)審核報(bào)告提出更改,工程造價(jià)咨詢(xún)單位書(shū)面提出更改理由;
8、工程部、建設(shè)部核對(duì)無(wú)誤后簽字,報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)和項(xiàng)目集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)復(fù)核。
9、在工程竣工后至建設(shè)部復(fù)核前,停止工程付款,以控制超付現(xiàn)象。
10、建設(shè)部門(mén)負(fù)責(zé)結(jié)算資料收發(fā)登記。
四、自審工程結(jié)算審核程序:
1、施工單位在工程竣工后的28天內(nèi)向工程監(jiān)理單位報(bào)送一套完整的結(jié)算資料。
2、監(jiān)理單位在收到施工單位報(bào)送資料的7天內(nèi),由項(xiàng)目監(jiān)理工程師和造價(jià)工程師完成初審,初審的重點(diǎn)在結(jié)算資料的正確性和完整性并提供甩項(xiàng)項(xiàng)目清單。審核完畢后在結(jié)算審核表中填寫(xiě)審核意見(jiàn),連同施工單位結(jié)算資料報(bào)送工程部。
3、由工程部按照竣工圖及現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)濟(jì)簽證進(jìn)行工程量審核;建設(shè)部按照合同約定的定額、取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及有關(guān)規(guī)定審核定額子目和取費(fèi)。以上審核工作在收到結(jié)算資料后20天內(nèi)完成。
4、工程部審定的.結(jié)算經(jīng)施工單位認(rèn)可后填寫(xiě)“工程結(jié)算審定單”,簽字并經(jīng)施工單位簽認(rèn)后報(bào)建設(shè)部門(mén)復(fù)核。企劃部在結(jié)算審核完成后應(yīng)先與工程部、分管領(lǐng)導(dǎo)溝通,無(wú)誤后送施工單位簽字蓋章。
5、工程竣工后施工單位應(yīng)及時(shí)報(bào)送竣工資料,每拖延一個(gè)月,核減工程總價(jià)1%。
6、工程部、分管領(lǐng)導(dǎo)7日內(nèi)完成對(duì)工程結(jié)算審核報(bào)告或工程結(jié)算審定單的復(fù)核,簽署意見(jiàn)后報(bào)項(xiàng)目總指揮審批。
7、項(xiàng)目總指揮在審批當(dāng)中,對(duì)有異議的結(jié)算退回工程部,由建設(shè)部組織相關(guān)人員重新審核。
8、委托工程結(jié)算審核報(bào)告在公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批后交由工程造價(jià)咨詢(xún)單位在審核報(bào)告上簽章。
9、扣款項(xiàng)目在結(jié)算封面上注明扣款單位名稱(chēng)及金額后轉(zhuǎn)入計(jì)劃財(cái)務(wù)部。
五、工程結(jié)算資料的管理
1、工程結(jié)算審核報(bào)告一式四份,分別送集團(tuán)公司審計(jì)部存檔一份,財(cái)務(wù)部留存一份,工程造價(jià)咨詢(xún)單位、施工單位各一份。
2、工程部專(zhuān)人進(jìn)行結(jié)算資料的收發(fā)登記。
3、工程部應(yīng)根據(jù)結(jié)算中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題不定期提出成本控制的建議,對(duì)變更和簽證較大的工程項(xiàng)目進(jìn)行定性和定量分析。對(duì)于具備成本分析條件的單項(xiàng)工程應(yīng)在結(jié)算定案兩月內(nèi)填制《建安成本分析表》。
4、因歷史遺留問(wèn)題施工單位在工程竣工后長(zhǎng)期(一年以上)不報(bào)竣工結(jié)算的,工程部應(yīng)事先通知通知施工單位限期報(bào)送竣工資料,限期不報(bào)的,工程部對(duì)未報(bào)部分按0值處理并納入結(jié)算。
本制度下發(fā)后執(zhí)行。
結(jié)算管理制度15
為完善公司管理制度、建立建全內(nèi)部控制體系、規(guī)范各項(xiàng)財(cái)務(wù)結(jié)算工作,制定此制度。
一、授權(quán)審批
1、公司各項(xiàng)收支業(yè)務(wù)應(yīng)嚴(yán)格履行支付結(jié)算手續(xù)和授權(quán)審批流程。
2、公司外購(gòu)材料及大宗物資相應(yīng)部門(mén)應(yīng)提交采購(gòu)預(yù)算及合同。
3、各部門(mén)需用物資應(yīng)填寫(xiě)“物資需用申請(qǐng)單”審批后提交倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)。
4、有時(shí)間限定的所需物資,應(yīng)提前作出需用申請(qǐng)、以便庫(kù)存不足時(shí)安排采購(gòu)。
5、倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)收到“物資需用申請(qǐng)單”,應(yīng)將其與當(dāng)前庫(kù)存核對(duì)后,提交采購(gòu)部,采購(gòu)部報(bào)請(qǐng)審批后執(zhí)行采購(gòu)。
6、外購(gòu)業(yè)務(wù)應(yīng)將簽定的訂單或合同報(bào)財(cái)務(wù)部備案,并嚴(yán)格按照業(yè)務(wù)流程審批、采購(gòu)、檢驗(yàn)、入庫(kù)。否則財(cái)務(wù)部門(mén)有權(quán)拒絕付款或結(jié)算。
7、請(qǐng)批工程資金應(yīng)提交工程預(yù)算及有關(guān)施工合同及工程進(jìn)度表(已完工程應(yīng)提交工程結(jié)算書(shū)、發(fā)票),由工程部負(fù)責(zé)辦理。
8、因公預(yù)借款項(xiàng)、支付各項(xiàng)費(fèi)用,應(yīng)標(biāo)明用途,逐級(jí)審批。
二、支付結(jié)算
1、各項(xiàng)業(yè)務(wù)在完成后6個(gè)工作日內(nèi),應(yīng)及時(shí)到財(cái)務(wù)部門(mén)辦理結(jié)算。
2、辦理結(jié)算的業(yè)務(wù),要求票據(jù)內(nèi)容真實(shí)、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確與業(yè)務(wù)相符、資料完整。
3、辦理結(jié)算前經(jīng)辦人員應(yīng)將各項(xiàng)票據(jù)平整地粘貼在指定格式的單據(jù)后,字跡清晰、格式規(guī)范、手續(xù)完備。
4、購(gòu)入的物資品檢合格后(免檢除外),采購(gòu)部門(mén)應(yīng)根據(jù)合同、送貨單、檢驗(yàn)報(bào)告等相關(guān)資料填寫(xiě)“材料入庫(kù)單”,
5、“材料入庫(kù)單”應(yīng)寫(xiě)明供應(yīng)商、品名、規(guī)格型號(hào)、編碼、數(shù)量、價(jià)格等必要信息,“材料入庫(kù)單”至少一式四聯(lián):存根、財(cái)務(wù)、倉(cāng)儲(chǔ)、采購(gòu)各一聯(lián)。
6、物資采購(gòu)業(yè)務(wù)結(jié)算時(shí)應(yīng)附“材料入庫(kù)單”,“送貨單”,“檢驗(yàn)報(bào)告”或“商品合格證”。
7、采購(gòu)業(yè)務(wù)結(jié)算前做退貨處理的,采購(gòu)與退貨均無(wú)需到財(cái)務(wù)辦理結(jié)算,財(cái)務(wù)視同采購(gòu)業(yè)務(wù)未發(fā)生。
8、采購(gòu)業(yè)務(wù)結(jié)算后發(fā)生退貨業(yè)務(wù)的,應(yīng)填制“采購(gòu)?fù)素泦巍,此?lèi)業(yè)務(wù)必須及時(shí)到財(cái)務(wù)辦理結(jié)算。
9、采購(gòu)過(guò)程中發(fā)生的換貨業(yè)務(wù)、返加貨物一律按退貨業(yè)務(wù)流程處理,換回貨物按采購(gòu)業(yè)務(wù)流程處理。
10、采購(gòu)部門(mén)應(yīng)建立采購(gòu)臺(tái)賬,及時(shí)記錄采購(gòu)業(yè)務(wù)相關(guān)信息,及時(shí)與供應(yīng)商及財(cái)務(wù)部核對(duì)往來(lái)結(jié)算狀況。
11、申請(qǐng)支付采購(gòu)月結(jié)資金時(shí),申請(qǐng)部門(mén)應(yīng)首先核對(duì)往來(lái)臺(tái)賬記錄的未結(jié)余額及合同結(jié)算期,憑采購(gòu)部、供應(yīng)商、財(cái)務(wù)部三方確認(rèn)的對(duì)賬單辦理審批。
12、工程項(xiàng)目預(yù)付款由工程部按合同及工程預(yù)算、工程進(jìn)度及其他有效憑證,完成審核程序后,到財(cái)務(wù)部門(mén)辦理付款。
13、工程項(xiàng)目結(jié)算項(xiàng)目負(fù)責(zé)部門(mén)應(yīng)向財(cái)務(wù)部提供“工程結(jié)算書(shū)”及“交付財(cái)產(chǎn)明細(xì)表”等資料,作好各項(xiàng)資產(chǎn)固定資產(chǎn)驗(yàn)收交接手續(xù)后方可結(jié)算。
14、自營(yíng)工程由工程部提交費(fèi)用計(jì)劃,發(fā)生的工程支出需提供有效憑據(jù)。
15、各項(xiàng)業(yè)務(wù)結(jié)算時(shí)經(jīng)辦人員應(yīng)按組織程序逐級(jí)審批,各級(jí)復(fù)核人員應(yīng)認(rèn)真復(fù)核結(jié)算業(yè)務(wù)的真實(shí)性、合法性、有效性和準(zhǔn)確性。
16、代理他人辦理款項(xiàng)領(lǐng)取業(yè)務(wù)的,應(yīng)有委托人出據(jù)的有效憑據(jù),受托代理人應(yīng)在收款憑據(jù)上簽字。
17、各有關(guān)部門(mén)應(yīng)于每月25日將下月采購(gòu)付款計(jì)劃報(bào)財(cái)務(wù)部備案。
三、收入結(jié)算
1、銷(xiāo)售部負(fù)責(zé)公司各項(xiàng)產(chǎn)品的銷(xiāo)售結(jié)算業(yè)務(wù)。
2、公司外銷(xiāo)商品應(yīng)填制“出庫(kù)單”及“送貨單”。
3、銷(xiāo)售部憑“銷(xiāo)售合同(或訂單)”、“出庫(kù)單”、“送貨單”到財(cái)務(wù)部辦理結(jié)算。
4、商品送達(dá)后發(fā)生客戶(hù)退貨的,商品返回后應(yīng)填制“發(fā)出商品退貨單”,經(jīng)品檢后重新辦理產(chǎn)品入庫(kù)。
5、退貨業(yè)務(wù)發(fā)生后,銷(xiāo)售部門(mén)憑“發(fā)出商品退貨單”、“送貨單(客戶(hù)聯(lián))”、“檢驗(yàn)報(bào)告“到財(cái)務(wù)辦理結(jié)算。
6、銷(xiāo)售部門(mén)應(yīng)建立銷(xiāo)售臺(tái)賬,及時(shí)記錄銷(xiāo)售業(yè)務(wù)相關(guān)信息,及時(shí)與客戶(hù)及財(cái)務(wù)部核對(duì)往來(lái)結(jié)算狀況,催收貨款。
7、銷(xiāo)售部門(mén)應(yīng)于每月25日將下月銷(xiāo)售回款計(jì)劃報(bào)財(cái)務(wù)部備案。
8、公司各部門(mén)的各項(xiàng)收入,都應(yīng)及時(shí)上繳財(cái)務(wù)部或存入財(cái)務(wù)指定的賬戶(hù)。
四、財(cái)務(wù)管理
1、在辦理收付款業(yè)務(wù)時(shí),雙方應(yīng)對(duì)票款當(dāng)面點(diǎn)清、核實(shí)、驗(yàn)明真?zhèn)巍?/p>
以防差錯(cuò)。
2、辦理收款業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)在收款憑據(jù)上加蓋“現(xiàn)金(轉(zhuǎn)賬)收訖”印鑒并有收款人員簽字;辦理付款業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)在付款憑據(jù)上加蓋“現(xiàn)金(轉(zhuǎn)賬)付訖”印鑒并有收款人員簽字。
3、不準(zhǔn)出借帳戶(hù)、代人轉(zhuǎn)款,嚴(yán)禁私借公款。
4、對(duì)與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)不相關(guān)、審批程序不合理、票據(jù)不規(guī)范及其他不符合公司制度規(guī)定結(jié)算業(yè)務(wù),財(cái)務(wù)部門(mén)有權(quán)拒絕受理。
5、財(cái)務(wù)人員應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)及時(shí)編制記賬憑證,登記入帳。
6、為保證往來(lái)單位賬目數(shù)據(jù)的真實(shí)準(zhǔn)確,應(yīng)加強(qiáng)對(duì)往來(lái)賬目的管理,按期及時(shí)與往來(lái)單位傳遞對(duì)賬單。
7、與供應(yīng)商的對(duì)賬工作,首先應(yīng)由采購(gòu)部與供應(yīng)商核對(duì),再由采購(gòu)部與財(cái)務(wù)部核對(duì),核對(duì)相符后可由采購(gòu)部向供應(yīng)商確認(rèn);對(duì)方要求由公司財(cái)務(wù)確認(rèn)的',供應(yīng)商的詢(xún)證函亦應(yīng)是由對(duì)方財(cái)務(wù)或其委托的事務(wù)所出據(jù)的。
8、與客戶(hù)的對(duì)賬工作,首先應(yīng)由銷(xiāo)售部門(mén)與供應(yīng)商業(yè)務(wù)部門(mén)核對(duì),再由銷(xiāo)售部與財(cái)務(wù)部核對(duì),核對(duì)相符后由銷(xiāo)售部(或財(cái)務(wù)部)向客戶(hù)發(fā)出確認(rèn)函;要求對(duì)方財(cái)務(wù)或其委托的事務(wù)所予以確認(rèn)。
9、財(cái)務(wù)、采購(gòu)、銷(xiāo)售部門(mén)應(yīng)保持良好的信息溝通,合理利用采購(gòu)資金,及時(shí)催收銷(xiāo)售款項(xiàng)。定期評(píng)估供應(yīng)商及客戶(hù)狀況。
五、處罰
1、對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)完成6個(gè)工作日后經(jīng)辦人仍未到財(cái)務(wù)部做業(yè)務(wù)核銷(xiāo)的,所占款項(xiàng)一律視同個(gè)人借款,并按此筆付款原初始總額或應(yīng)收款總額,按日計(jì)收1‰的利息。本息按經(jīng)辦人的工資額最大限度扣罰,扣罰時(shí)利息優(yōu)先,
直至業(yè)務(wù)核銷(xiāo)或扣完為止。
2、業(yè)務(wù)人員利用虛假票據(jù)或謊報(bào)數(shù)據(jù)辦理結(jié)算的,一經(jīng)核實(shí)將處經(jīng)辦人虛假金額5倍,但最低額不少于500元的罰款。
六、附則
1、本制度自20xx年1月1日起試行,
2、此制度試行期間如有相關(guān)意見(jiàn)和建議可向財(cái)務(wù)部反饋。
二0xx年xx月xx日
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