企業(yè)內(nèi)部管理制度
在日常生活和工作中,制度使用的情況越來(lái)越多,制度是各種行政法規(guī)、章程、制度、公約的總稱(chēng)。一般制度是怎么制定的呢?下面是小編為大家整理的企業(yè)內(nèi)部管理制度,供大家參考借鑒,希望可以幫助到有需要的朋友。
企業(yè)內(nèi)部管理制度1
一、目的:
為體現(xiàn)集團(tuán)公司“任人唯賢、德才兼?zhèn)?位以授能、爵以酬功;能者上、平者讓、庸者下;公開(kāi)、公平、公正”的納賢機(jī)制及“事業(yè)留人、待遇留人、感情留人、環(huán)境留人、信用留人”的留人機(jī)制,切實(shí)建立起一套“選人、育人、用人、留人”的人力資源管理體系,激發(fā)起各級(jí)干部員工勤奮工作和學(xué)習(xí)創(chuàng)新的熱情,充分實(shí)現(xiàn)激勵(lì)和約束相結(jié)合的目的,特制訂本薪資制度。
二、遵循原則:
(一)公平性原則:外部公平性、內(nèi)部公平性、個(gè)人公平性;
(二)競(jìng)爭(zhēng)性原則:與同地區(qū)同行業(yè)同等要求同等職位相比,薪酬福利具有競(jìng)爭(zhēng)力;
(三)激勵(lì)性原則:結(jié)構(gòu)和指標(biāo)比較合理,能最大限度調(diào)動(dòng)廣大員工的積極性;
(四)經(jīng)濟(jì)性原則:按“所產(chǎn)生的價(jià)值比成本更重要”的原則,用最少的錢(qián)辦最多的事;
(五)合法性原則:符合國(guó)家《勞動(dòng)法》和其它相關(guān)法律法規(guī);
(六)簡(jiǎn)單實(shí)用原則:集團(tuán)公司總部主要采用崗位職能等級(jí)薪資制,并附以生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際需要的其它薪資分配辦法。
三、制定依據(jù):
(一)依據(jù)公司的歷史、現(xiàn)狀和未來(lái)戰(zhàn)略發(fā)展定位的需要;
(二)依據(jù)同行業(yè)、同地區(qū)、同等職位的薪酬福利水平;
(三)依據(jù)員工付出勞動(dòng)量的大小;
(四)依據(jù)職務(wù)的高低;
(五)依據(jù)技術(shù)與訓(xùn)練水平的高低;
(六)依據(jù)工作的復(fù)雜程度;
(七)依據(jù)年齡與工齡;
(八)依據(jù)勞動(dòng)力和人才市場(chǎng)的供求狀況;
四、適用范圍:
本方案適用于集團(tuán)總部全體員工及下屬公司的高層管理人員,但特殊崗位需另行制定的除外。
五、管理機(jī)構(gòu):
(一)本方案由公司人力資源部負(fù)責(zé)制定、實(shí)施、調(diào)整、修改、解釋。
(二)如遇公司重大的年度調(diào)薪、年度效益獎(jiǎng)金分配等問(wèn)題時(shí),需由人力資源部牽頭成立薪資管理[1]委員會(huì)共同處理。
(三)在日常工資核算中,由人力資源部負(fù)責(zé)員工出勤統(tǒng)計(jì)及考勤卡收發(fā),行政辦負(fù)責(zé)打卡管理及打卡鐘管理,財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)工資計(jì)算。
六、薪資結(jié)構(gòu):
(一)基本薪資:由崗位職能等級(jí)薪資、學(xué)歷薪資、技能薪資、工齡工資、特聘薪資組成。
(二)津貼:電話(huà)津貼、夜班津貼、兼職津貼組成。
(三)獎(jiǎng)金:由全勤獎(jiǎng)金、績(jī)效獎(jiǎng)金、效益獎(jiǎng)金組成。
(四)超時(shí)工資:加班費(fèi)。
(五)業(yè)務(wù)提成。
七、基本薪資:
(一)集團(tuán)總部職務(wù)體系如下:(各職務(wù)體系的員工除在本職務(wù)體系內(nèi)可晉升外,也可晉升為主管職務(wù)體系)。
1、主管職務(wù)體系:總裁;副總裁;總裁助理、總監(jiān)、下屬公司總經(jīng)理;副總監(jiān)、下屬公司副總經(jīng)理;部長(zhǎng)(行政辦主任)、廠(chǎng)長(zhǎng)、總經(jīng)理助理;副部長(zhǎng)(行政辦副主任)、副廠(chǎng)長(zhǎng);部門(mén)主管;分管主任;職員、組長(zhǎng);班長(zhǎng);員工;
2、技能職務(wù)體系:高級(jí)會(huì)計(jì)師、高級(jí)工程師;會(huì)計(jì)師、工程師;助理會(huì)計(jì)師、助理工程師;
3、事務(wù)職務(wù)體系:高級(jí)秘書(shū);秘書(shū);
4、技術(shù)工種職務(wù)體系:高級(jí)技師;技師;技工;
(二)集團(tuán)總部確定崗位職位等級(jí)共11個(gè)級(jí)別
1、第一層級(jí):總裁;
2、第二層級(jí):副總裁;
3、第三層級(jí):總裁助理;集團(tuán)總監(jiān);下屬公司總經(jīng)理;
4、第四層級(jí):集團(tuán)副總監(jiān);下屬公司副總經(jīng)理;
5、第五層級(jí):集團(tuán)部門(mén)部長(zhǎng)、集團(tuán)辦公室主任;下屬公司廠(chǎng)長(zhǎng);下屬公司總經(jīng)理助理;
6、第六層級(jí):集團(tuán)部門(mén)副部長(zhǎng)、副主任;下屬公司副廠(chǎng)長(zhǎng);
7、第七層級(jí):集團(tuán)主管級(jí);高級(jí)工程師;高級(jí)會(huì)計(jì)師;
8、第八層級(jí):分管主任級(jí);公司專(zhuān)員級(jí);工程師;會(huì)計(jì)師;高級(jí)秘書(shū);高級(jí)技師;
9、第九層級(jí):職員級(jí);助理工程師;助理會(huì)計(jì)師;秘書(shū);技師;組長(zhǎng);
10、第十層級(jí):班長(zhǎng);技工;
11、第十一層級(jí):普通員工;
(三)各職務(wù)體系對(duì)應(yīng)的崗位基本薪資規(guī)定如下:
1、崗位職能等級(jí)薪資:每一崗位均根據(jù)崗位所處級(jí)別及崗位固有特點(diǎn)給予固定薪資,同一級(jí)別因崗位的工作性質(zhì)不同及工作復(fù)雜程度的不同設(shè)置高、中、低三個(gè)等級(jí)。
級(jí)別一級(jí)二級(jí)三級(jí)四級(jí)五級(jí)六級(jí)
級(jí)別薪資(高)60000元30000元14000元7000元5000元3000元
級(jí)別薪資(中)50000元25000元13000元6000元4000元2500元
級(jí)別薪資(低)40000元20000元12000元5000元3000元20xx元
級(jí)別七級(jí)八級(jí)九級(jí)十級(jí)十一級(jí)
級(jí)別薪資(高)2500元1500元1200元900元800元
級(jí)別薪資(中)20xx元1250元1000元800元700元
級(jí)別薪資(低)1500元1000元800元700元600元
2、技能薪資:根據(jù)員工對(duì)本崗位工作的工作經(jīng)驗(yàn)、工作技能共同確定:?jiǎn)T工技能薪資的等級(jí)由人力資源部及用人單位根據(jù)員工的.實(shí)際情況確定。
技能等級(jí)高級(jí)中級(jí)初級(jí)技術(shù)員
技能薪資1000元800元600元400元
3、學(xué)歷薪資:按員工的學(xué)歷情況確定。
技能等級(jí)博士(含雙碩士)碩士(含雙學(xué)士)本科大專(zhuān)
技能薪資800元600元400元200元
4、工齡工資:以為公司服務(wù)的年限和調(diào)薪時(shí)的職位高低確定,20xx年后每年的工齡工資按當(dāng)時(shí)相應(yīng)級(jí)別及年度考核情況加薪;
級(jí)別一級(jí)二級(jí)三級(jí)四級(jí)五級(jí)六級(jí)
工齡工資300元/年200元/年
級(jí)別七級(jí)八級(jí)九級(jí)十級(jí)十一級(jí)
工齡薪資150元/年120元/年80元/年50元/年30元/年
5、特聘薪資:招聘公司急需的高級(jí)人員或特別技能人員所設(shè)的特別薪資,需經(jīng)總裁特別批準(zhǔn),數(shù)額根據(jù)洽談商定。
(四)基本薪資計(jì)算與調(diào)整:
1、基本薪資=崗位職能等級(jí)薪資+技能薪資+學(xué)歷薪資+特聘薪資+工齡薪資。
2、員工的調(diào)動(dòng)、升遷、降職主要調(diào)整崗位職能等級(jí)薪資。
3、年終考核提薪主要調(diào)整工齡薪資。
八、津貼:
(一)夜班津貼:僅適用于上夜班的員工(如,保安員,夜班指0:00—8:00時(shí)),每班每人補(bǔ)貼5元.
(二)電訊津貼:
級(jí)別一級(jí)二級(jí)三級(jí)四級(jí)五級(jí)六級(jí)七級(jí)
電訊津貼實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)800元600元400元200元100元
本項(xiàng)費(fèi)用不計(jì)入工資總額,憑單據(jù)報(bào)銷(xiāo),超標(biāo)自付、欠標(biāo)不補(bǔ)。特殊情況特批。
(三)兼職津貼:
被兼職位級(jí)別三級(jí)及以上級(jí)別四級(jí)五級(jí)六級(jí)七級(jí)及以下級(jí)別
兼職津貼1000元800元600元400元200元
九、獎(jiǎng)金:
(一)全勤獎(jiǎng)金:(適用于部門(mén)經(jīng)理級(jí)及以下員工)
1、為鼓勵(lì)員工滿(mǎn)勤工作,特設(shè)全勤獎(jiǎng)金50元/月。
2、全月病、事假超過(guò)半天或以上者,扣發(fā)全部全勤獎(jiǎng)金。
3、只要有曠工,扣發(fā)全部全勤獎(jiǎng)金。
4、中途到職者,依日數(shù)比給付。
5、中途離職者,不予給付。
6、當(dāng)月累計(jì)遲到、早退三次以上者,不予給付。
(二)績(jī)效獎(jiǎng)金:(適合于全體人員)
1、員工績(jī)效獎(jiǎng)金根據(jù)月度績(jī)效考核成績(jī)分配。
2、員工試用期不予評(píng)定績(jī)效獎(jiǎng)金。
3、績(jī)效獎(jiǎng)金分配方案如下:
A、績(jī)效考核成績(jī)?cè)?6分—100分者,工資所得額為:原工資總額*120%;
B、績(jī)效考核成績(jī)?cè)?1分—95分者,工資所得額為:原工資總額*110%;
C、績(jī)效考核成績(jī)?cè)?6分—90分者,工資所得額為:原工資總額*105%;
D、績(jī)效考核成績(jī)?cè)?6分—85分者,工資所得額為:原工資總額*100%;
E、績(jī)效考核成績(jī)?cè)?1分—75分者,工資所得額為:原工資總額*95%;
F、績(jī)效考核成績(jī)?cè)?0分—70分者,工資所得額為:原工資總額*90%;
G、績(jī)效考核成績(jī)?cè)?0分以下者(不含60分),工資所得額為:原工資總額*80%;
(三)年度效益獎(jiǎng)金:(適用于集團(tuán)總部人員)
1、對(duì)于工作未滿(mǎn)半年的員工不予發(fā)放年度效益獎(jiǎng)金。
2、對(duì)于年度工作受到三次(含三次)以上警告處分且全集團(tuán)通報(bào)批評(píng)的員工不予發(fā)放年度效益獎(jiǎng)金。
3、對(duì)于年度工作受到一次(含一次)以上記過(guò)處分且全集團(tuán)通報(bào)批評(píng)的員工不予發(fā)放年度效益獎(jiǎng)金。
4、對(duì)于年度累計(jì)曠工超過(guò)三天(含三天)的員工,不予發(fā)放年度效益獎(jiǎng)金。
5、對(duì)于年度累計(jì)請(qǐng)假超過(guò)十五天(含十五天)的員工,不予發(fā)放年度效益獎(jiǎng)金。
6、對(duì)于年度考核平均成績(jī)低于七十分(含七十分)的員工,不予發(fā)放年度效益獎(jiǎng)金。
7、年度效益獎(jiǎng)金只對(duì)集團(tuán)主管級(jí)(含主管級(jí))以上員工發(fā)放。
8、年度效益獎(jiǎng)金發(fā)放辦法如下:
A、集團(tuán)公司視年度效益情況,拿出部分利潤(rùn)作為年度集團(tuán)總部人員效益分配獎(jiǎng)金。
B、分配辦法為:主管級(jí)為1股;部、辦負(fù)責(zé)人級(jí)為1.5股;總監(jiān)、總裁助理、副總監(jiān)級(jí)為2.0股;副總裁級(jí)為2.5股;總裁級(jí)為3.0股,總股數(shù)之和除以總獎(jiǎng)金,分別計(jì)算出每一個(gè)人員的效益獎(jiǎng)金分配額度。
C、年度效益獎(jiǎng)金在次年一月工資中發(fā)放。
(四)年度效益獎(jiǎng)金:(適用于下屬公司高層管理人員)
按目標(biāo)指標(biāo)完成情況進(jìn)行分配,實(shí)施目標(biāo)責(zé)任制的人員實(shí)行保底預(yù)支70%,完成多少拿多少,超額完成部分按20%提取作為年度效益獎(jiǎng)金;
十、超時(shí)工資:
(一)按國(guó)家相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。即平時(shí)加班加班費(fèi)按小時(shí)工資1.5倍計(jì)算;休息日加班加班費(fèi)按小時(shí)工資2倍計(jì)算;節(jié)假日加班加班費(fèi)按小時(shí)工資3倍計(jì)算;
(二)加班費(fèi)計(jì)算以批準(zhǔn)之加班單及考勤卡為依據(jù)。
(三)部門(mén)經(jīng)理及以上級(jí)別人員加班不計(jì)算加班費(fèi)。
十一、業(yè)務(wù)提成:
因總公司員工無(wú)市場(chǎng)開(kāi)拓任務(wù),因此,無(wú)此項(xiàng)提成,但在工作中幫助下屬各公司拉到業(yè)務(wù)者,按其業(yè)務(wù)提成方案由下屬公司支付。
十二、特殊情況下薪資計(jì)發(fā):
(一)有薪假期,公司按薪資標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放。
(二)其他:
1、病假:假期薪資、津貼減半發(fā)放,病假半日(含半日)以上扣發(fā)當(dāng)月全部全勤獎(jiǎng)金。
2、事假:扣發(fā)假期薪資、津貼。事假半日以上扣發(fā)當(dāng)月全部全勤獎(jiǎng)金。
3、曠工:扣發(fā)當(dāng)日薪資、津貼、扣發(fā)當(dāng)月全部全勤獎(jiǎng)金。并按規(guī)定罰款處分。
4、遲到、早退:每遲到或早退一次罰款10元,當(dāng)月遲到或早退超過(guò)三次者按曠工一天處理。
5、新進(jìn)員工工作未滿(mǎn)5個(gè)工作日自動(dòng)辭職者,不予結(jié)算工資。
6、連續(xù)曠工3日或一個(gè)月內(nèi)累計(jì)曠工3日(含3日)以上者按自動(dòng)離職處理,不予結(jié)算當(dāng)月工資。
7、未按規(guī)定提前申辦離職手續(xù),減扣薪資,具體見(jiàn)《用工管理規(guī)定》。
十三、薪資支付:
(一)支付時(shí)間:
1.公司采用月薪制,薪資計(jì)算時(shí)間由當(dāng)月1日至31日。
2.當(dāng)月薪資于下月15—20日發(fā)放,如遇節(jié)假日順延。
3.公司因特別原因不得已延緩工資支付時(shí),應(yīng)通知員工,并確定延緩支付的日期。
(二)支付形式:
1、采取銀行轉(zhuǎn)帳的形式。
2、工資計(jì)算時(shí)如產(chǎn)生小數(shù),四舍五入取成整數(shù)。
(三)支付責(zé)任:
1、薪資要求付給員工本人或受其委托的本公司員工、本人親屬以及持有員工本人委托書(shū)的其他相關(guān)人員。
2、公司為員工設(shè)立獨(dú)立的薪資支付清單,薪資支付清單每年一張,長(zhǎng)期保存。
3、領(lǐng)取薪資時(shí)發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤,應(yīng)于發(fā)薪當(dāng)月向人力資源部提出書(shū)面申請(qǐng),經(jīng)人力資源部重新核算糾正后于下月發(fā)薪時(shí)多退少補(bǔ),過(guò)期申請(qǐng)者不予受理。
(四)代扣款項(xiàng):
1、個(gè)人工資所得稅。
2、勞保費(fèi)及團(tuán)體意外保險(xiǎn)費(fèi)。
3、員工向公司借款。
4、違規(guī)罰款、損壞賠償。
5、其他應(yīng)扣款項(xiàng)。
(五)最低薪資標(biāo)準(zhǔn):
在員工正常到崗并完成本職工作前提下,月薪資支付總額不低于當(dāng)?shù)卣?guī)定的最低薪資標(biāo)準(zhǔn)。
(六)薪資提前支付:
1、員工死亡。
2、辭職、離職。
3、員工或其親屬患病、死亡或遭受意外災(zāi)害。
4、其它公司認(rèn)可的事由。
5、薪資提前支付以不超過(guò)未結(jié)算薪資為準(zhǔn)。
十四、薪資計(jì)算:
(一)應(yīng)付基本薪資=工作日數(shù)*基本薪資/26。(病假、事假、公假等按規(guī)定計(jì)算)
(二)津貼:各項(xiàng)津貼按上班日數(shù)計(jì)算。
(三)獎(jiǎng)金、提成:見(jiàn)上述條款規(guī)定。
(四)應(yīng)補(bǔ)款項(xiàng)。
(五)應(yīng)扣款項(xiàng)。
(六)其他。
十五、調(diào)薪:
(一)試用期調(diào)薪:?jiǎn)T工試用并考核合格后,如試用期滿(mǎn)在15日(含15日)以前者,當(dāng)月工資按調(diào)整后工資執(zhí)行;如試用期滿(mǎn)在15日(不含15日)以后者,工資于次月予以調(diào)整。
(二)崗位異動(dòng)調(diào)薪:
1、升遷調(diào)薪:在升遷次月予以調(diào)薪,主要調(diào)整崗位職能等級(jí)薪資。
2、平調(diào)調(diào)薪:在調(diào)動(dòng)次月予以調(diào)薪,按新崗位薪資標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,如新崗位工資標(biāo)準(zhǔn)低于原工資則不予調(diào)整。
3、降職調(diào)薪:在降職次月予以調(diào)薪,主要調(diào)整崗位職能等級(jí)薪資。
(三)年終普調(diào):
1、公司原則上每年12月31日前經(jīng)公司正式任用的在職員工都具有調(diào)薪資格。
2、調(diào)薪原則上以員工的考核成績(jī)作為工資調(diào)整依據(jù)。
3、調(diào)薪基數(shù)為員工所處級(jí)別之工齡工資。
4、按年終考核成績(jī)調(diào)薪辦法:成績(jī)優(yōu)秀者(91分及以上)調(diào)薪額度為:崗位工齡薪資基數(shù)*120%;良好者(81分及以上)調(diào)薪額度為:崗位工齡薪資基數(shù)*100%;、合格者(71分及以上)調(diào)薪額度為:崗位工齡薪資基數(shù)*80%;70分以下者不升不降、不及格者可考慮辭退處理。特別優(yōu)異者經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn),可特別調(diào)整。
5、以下人員不在年終調(diào)薪范圍內(nèi):
A、停職達(dá)到6個(gè)月以上者。
B、服務(wù)年資未滿(mǎn)6個(gè)月者。
C、調(diào)薪當(dāng)月正辦理離職手續(xù)者。
D、受處分者。
E、考核不及格者。
十六、試用及新到崗人員的薪資待遇:
(一)公司新進(jìn)人員在試用期內(nèi)薪資標(biāo)準(zhǔn)按本崗位本等級(jí)薪資標(biāo)準(zhǔn)的80%以上執(zhí)行或按本崗位最低薪資標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,具體可由人力資源部及用人單位按具體情況確定,試用考核合格后予以升至崗位標(biāo)準(zhǔn)工資。
(二)新升遷到崗人員薪資標(biāo)準(zhǔn),按本崗位最低等級(jí)執(zhí)行,如升遷后崗位工資低于原崗位薪資水平,則執(zhí)行原崗位薪資標(biāo)準(zhǔn)
(三)同級(jí)別轉(zhuǎn)崗人員,執(zhí)行原崗位薪資標(biāo)準(zhǔn).
十七、薪資政策說(shuō)明:
(一)崗位職能等級(jí)薪資:同一級(jí)別的崗位薪資共分高、中、低三個(gè)等級(jí),因雖然屬同一級(jí)別但由于不同崗位的工作強(qiáng)度不同,對(duì)崗位工作人員的要求不同,因此,實(shí)際使用時(shí)要靈活處理。
1、按年產(chǎn)值的大小劃分大、中、小型企業(yè):年產(chǎn)值5000萬(wàn)元以下者為小型企業(yè);年產(chǎn)值5000萬(wàn)元~15000萬(wàn)元者為中型企業(yè);年產(chǎn)值15000萬(wàn)元以上者為大型企業(yè);對(duì)于三種類(lèi)型的公司總經(jīng)理,大型公司可以領(lǐng)取該級(jí)別的高等工資、中型公司可以領(lǐng)取該級(jí)別的中等工資、小型公司可以領(lǐng)取該級(jí)別的低等工資。集團(tuán)總監(jiān)、總裁助理可領(lǐng)取該級(jí)別的最低工資。
2、對(duì)于三種類(lèi)型的公司副總經(jīng)理,大型公司可以領(lǐng)取該級(jí)別的高等工資、中型公司可以領(lǐng)取該級(jí)別的中等工資、小型公司可以領(lǐng)取該級(jí)別的低等工資。小型公司的常務(wù)副總=中型公司的副總;中型公司的常務(wù)副總=大型公司的副總。集團(tuán)副總監(jiān)、可領(lǐng)取該級(jí)別的最低工資。
3、其它級(jí)別的崗位職能工資視崗位和個(gè)人能力確定。
(二)技能津貼和學(xué)歷津貼旨在配合集團(tuán)公司建立學(xué)習(xí)型組織的戰(zhàn)略決策,對(duì)獲得一定技能和學(xué)歷的員工所付出努力的一種肯定和嘉獎(jiǎng),旨在鼓勵(lì)員工勤于學(xué)習(xí),善于思考,努力提升自身素質(zhì),提升工作能力和水平;
(三)工齡工資主要考慮到為公司工作了多年,并作出過(guò)重大貢獻(xiàn)的老員工的利益問(wèn)題,旨在鼓勵(lì)員工樹(shù)立以公司為家,長(zhǎng)期服務(wù)公司的思想,保持員工的穩(wěn)定性;
(四)年度獎(jiǎng)金旨在激勵(lì)員工勤奮工作,為公司創(chuàng)造更多的利潤(rùn)和價(jià)值;月績(jī)效獎(jiǎng)金旨在激勵(lì)員工認(rèn)真完成職責(zé)工作及公司或部門(mén)交給的各項(xiàng)任務(wù);
(五)薪酬制度公開(kāi)透明化,以消除各種誤解;
十八、相關(guān)資料的保管:
(一)《月度考勤統(tǒng)計(jì)報(bào)表》:每月月初由集團(tuán)人力資源部制定,經(jīng)總監(jiān)審批簽字后,原件報(bào)財(cái)務(wù)部核算工資并存檔,復(fù)印件由人力資源部薪資管理人員存檔。
(二)《月度薪資調(diào)整報(bào)表》:每月月底前對(duì)于新進(jìn)員工及薪資調(diào)整的員工統(tǒng)一報(bào)集團(tuán)總裁審批,原件報(bào)財(cái)務(wù)部核算工資并存檔,復(fù)印件由人力資源部薪資管理人員存檔。
十九、附則:
(一)本方案由人力資源部負(fù)責(zé)解釋、修訂。
(二)本方案經(jīng)集團(tuán)總裁批準(zhǔn)后執(zhí)行。
企業(yè)內(nèi)部管理制度2
為使培訓(xùn)工作能有效的開(kāi)展,必須擁有一支高效、專(zhuān)業(yè)、勇于創(chuàng)新的培訓(xùn)人員團(tuán)隊(duì)。建立和培養(yǎng)一支高素質(zhì)的講師隊(duì)伍,是公司建設(shè)學(xué)習(xí)與發(fā)展型組織進(jìn)程中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。關(guān)于講師的職責(zé)、管理和激勵(lì)等,依據(jù)本制度執(zhí)行。
一、講師的職責(zé)
1、擔(dān)任講師,總結(jié)和分享專(zhuān)業(yè)理論知識(shí)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn),是每一位員工的榮譽(yù)。各級(jí)管理人員及技術(shù)專(zhuān)家均有承擔(dān)講師的義務(wù)。
2、根據(jù)員工培訓(xùn)與發(fā)展工作的實(shí)際需求,開(kāi)發(fā)、實(shí)施和更新各類(lèi)管理培訓(xùn)課程及技術(shù)培訓(xùn)課程。
3、對(duì)公司或部門(mén)的培訓(xùn)活動(dòng)的有效組織和順利開(kāi)展負(fù)責(zé)。負(fù)責(zé)所授訓(xùn)學(xué)員的考勤、考核、測(cè)試、閱卷、評(píng)估;
4、負(fù)責(zé)編寫(xiě)與完善相關(guān)培訓(xùn)教材、教案(含PPT文件)與考題,并在第二次培訓(xùn)時(shí)更新。
5、負(fù)責(zé)參與公司年度培訓(xùn)效果評(píng)估、總結(jié),對(duì)培訓(xùn)方法、課程內(nèi)容等提出改進(jìn)建議,協(xié)助人力資源部培訓(xùn)主管完善公司培訓(xùn)體系、培訓(xùn)計(jì)劃的任務(wù)達(dá)成。
二、講師隊(duì)伍的來(lái)源與構(gòu)成分工
1、講師的來(lái)源:一是各級(jí)管理者,各級(jí)管理者皆擔(dān)負(fù)培養(yǎng)員工的責(zé)任,是內(nèi)部兼職培訓(xùn)講師的主要承擔(dān)者;二是業(yè)務(wù)骨干或技術(shù)尖子,各部門(mén)的業(yè)務(wù)骨干或技術(shù)尖子將是員工業(yè)務(wù)培訓(xùn)的主要內(nèi)部培訓(xùn)講師。
2、講師隊(duì)伍的`構(gòu)成:公司講師隊(duì)伍由助理講師、講師、高級(jí)講師構(gòu)成。
(1)助理講師:主要開(kāi)發(fā)和講授新員工崗前培訓(xùn)及在崗員工的崗位技能培訓(xùn)課程等;
(2)講 師:主要開(kāi)發(fā)和講授基層員工的培訓(xùn)課程,包括新員工崗前培訓(xùn)及在崗員工的崗位技能培訓(xùn)等;
(3)高級(jí)講師:主要開(kāi)發(fā)和講授公司統(tǒng)一組織的培訓(xùn)課程,包括新員工入司培訓(xùn)、各類(lèi)管理培訓(xùn)和技術(shù)培訓(xùn)等。
三、講師的管理
1、講師候選人的推薦
(1)助理講師候選人:由公司各部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)推薦,在主講的專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域有一年以上工作經(jīng)驗(yàn)并有良好的業(yè)績(jī)表現(xiàn),曾在部門(mén)講授培訓(xùn)課程或組織培訓(xùn)活動(dòng)累計(jì)達(dá)20個(gè)課時(shí)以上;
(2)講師候選人:由公司各部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)推薦,主講的專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域有兩年以上工作經(jīng)驗(yàn)并有良好的業(yè)績(jī)表現(xiàn),曾在公司講授培訓(xùn)課程或組織培訓(xùn)活動(dòng)累計(jì)達(dá)10個(gè)課時(shí)以上;
(3)高級(jí)講師候選人:由公司各部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)推薦,在主講專(zhuān)業(yè)領(lǐng)域有四年以上工作經(jīng)驗(yàn)并有良好的業(yè)績(jī)表現(xiàn),曾有講授培訓(xùn)課程或組織培訓(xùn)活動(dòng)累計(jì)達(dá)30個(gè)課時(shí)以上;
2、助理講師、講師、高級(jí)講師的任職資格
助理講師:
(1) 具有講授培訓(xùn)課程的愿望和責(zé)任感,普通話(huà)流利,思路清晰,良好的演講與表達(dá)能力;
(2) 具有良好的溝通、理解、創(chuàng)新、收集信息的能力和組織獻(xiàn)身的精神;
(3) 具有所講授課程相關(guān)的知識(shí)結(jié)構(gòu)和一年以上的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn),熟練運(yùn)用培訓(xùn)專(zhuān)業(yè)技術(shù)與相關(guān)工具;
(4) 具有組織實(shí)施培訓(xùn)課程或組織培訓(xùn)活動(dòng)累計(jì)達(dá)10課時(shí)以上的工作經(jīng)驗(yàn);
(5) 已能夠開(kāi)發(fā)或再開(kāi)發(fā)一門(mén)以上的專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)課件。
(6) 技術(shù)類(lèi)助理講師具備實(shí)地操作與講解的能力。
講師 :
(1) 具有講授培訓(xùn)課程的較強(qiáng)愿望和責(zé)任感,普通話(huà)流利,良好的演講與表達(dá)能力,思路清晰;
(2) 具有優(yōu)秀的溝通、理解、創(chuàng)新、收集信息的能力和組織獻(xiàn)身的精神;
(3) 具有豐富的與講授領(lǐng)域相關(guān)的專(zhuān)業(yè)理論知識(shí)和兩年以上的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn),熟練運(yùn)用培訓(xùn)專(zhuān)業(yè)技術(shù)與相關(guān)工具;
(4) 具有講授培訓(xùn)課程或組織培訓(xùn)活動(dòng)累計(jì)達(dá)20課時(shí)以上的工作經(jīng)驗(yàn),并具有良級(jí)以上的10次授課記錄;
(5) 已能夠結(jié)合具體工作和企業(yè)發(fā)展情況深入開(kāi)發(fā)或再開(kāi)發(fā)兩門(mén)以上專(zhuān)業(yè)培訓(xùn)課件。
(6) 技術(shù)類(lèi)講師具備較強(qiáng)的實(shí)地操作及課堂講解的能力。
企業(yè)內(nèi)部管理制度3
隨著企業(yè)規(guī)模的不斷壯大,制度化管理將顯得越來(lái)越重要。在企業(yè)管理中,制度化管理是最靠得住的,它具有穩(wěn)定性、連續(xù)性。它不會(huì)因企業(yè)領(lǐng)到的變更而變更,也不會(huì)因領(lǐng)導(dǎo)的看法和注意力的變化而變化。下面就如何加強(qiáng)制度化管理提幾點(diǎn)建議:
1、必須維護(hù)公司規(guī)章制度的尊嚴(yán)。公司的規(guī)章制度的公司領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)過(guò)長(zhǎng)期的探索的理論
總結(jié),是任何部門(mén)、仍員工必須遵循的行為準(zhǔn)則。制度面前人人平等,任何部門(mén)任何員工沒(méi)有超越公司制度的特權(quán)。公司的各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)(包括在公司任職的公司領(lǐng)導(dǎo)的親戚朋友)必須帶頭遵守和執(zhí)行公司的規(guī)章制度,自覺(jué)維護(hù)公司制度的尊嚴(yán)。那種把領(lǐng)導(dǎo)的個(gè)人意志置于公司制度之上,仗權(quán)違章、仗勢(shì)違章、依仗關(guān)系違章的現(xiàn)象,是極不正常的,也是決不允許存在的。
2、必須逐步完善公司的制度體系。目前,公司的制度體系的框架已經(jīng)初步形成,在公司的發(fā)展中發(fā)揮著重大的作用,但隨著公司規(guī)模的不斷壯大,公司的規(guī)章制度也要逐步更新和完善,使它適應(yīng)公司不斷發(fā)展壯大的需要,使它更規(guī)范明確,具有普遍的約束力。
3、必須嚴(yán)肅規(guī)章,尊章行使。經(jīng)驗(yàn)表明,法令行則國(guó)治國(guó)興,法令馳則國(guó)亂國(guó)衰。
個(gè)企業(yè)也是如此,企業(yè)管理必須制度化、規(guī)范化、程序化,對(duì)任何違紀(jì)違章的現(xiàn)象,都要按照制度嚴(yán)肅處理,決不手軟。任何制度只有落實(shí)到日常工作和生活中,不折不扣的執(zhí)行下去才能顯示出制度的作用,否則,再完善的制度也是空的。
4、加強(qiáng)制度的學(xué)習(xí)。制度出臺(tái)后,要讓全公司的員工都明白制度所規(guī)定的要求和制度與工作的關(guān)系,提高大家遵守制度的自覺(jué)性。特別是各級(jí)領(lǐng)導(dǎo),更要樹(shù)立制度化管理的新觀(guān)念,了解制度規(guī)定的辦事原則和程序,增強(qiáng)按制度辦、按程序辦、按原則辦事的思想意識(shí),堅(jiān)決糾正重權(quán)輕制度、以權(quán)壓制度的思想和行為。
一、管理職能
1、行政部是公司規(guī)章制度的綜合管理部門(mén),其職責(zé)是:(1)負(fù)責(zé)組織有關(guān)部門(mén)建立健全各種規(guī)章制度。(2)負(fù)責(zé)公司各種規(guī)章制度的分類(lèi)編號(hào)。(3)負(fù)責(zé)主辦或會(huì)簽頒發(fā)及廢止有關(guān)規(guī)章制度或文件。(4)負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)各種規(guī)章制度之間的相互銜接關(guān)系,并在內(nèi)容上不斷完善。(5)負(fù)責(zé)編制規(guī)章制度年度修編計(jì)劃,并組織實(shí)施。(6)有權(quán)代表公司解釋有關(guān)規(guī)章制度。
2、有關(guān)職能部室是公司本專(zhuān)業(yè)規(guī)章制度的歸口管理部門(mén),其主要職責(zé)是:(1)負(fù)責(zé)組織實(shí)施公司有關(guān)規(guī)章制度修編計(jì)劃。(2)負(fù)責(zé)審核有關(guān)本專(zhuān)業(yè)的規(guī)章制度及會(huì)審、會(huì)簽其他部門(mén)有關(guān)規(guī)章制度。(3)負(fù)責(zé)草擬頒發(fā)或廢止有關(guān)規(guī)章制度或文件。(4)有權(quán)監(jiān)督所屬部門(mén)及職工對(duì)規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行情況。
二、管理內(nèi)容與要求
1、規(guī)程制度的制定或修編(1)現(xiàn)場(chǎng)設(shè)備運(yùn)行、檢修的每項(xiàng)工作,都應(yīng)有相應(yīng)的規(guī)程制度,使每個(gè)生產(chǎn)工作人員有章可循。新增設(shè)備及重大設(shè)備的改進(jìn)等項(xiàng)目,都應(yīng)在試運(yùn)前制定相應(yīng)的規(guī)程或措施,并組織有關(guān)人員學(xué)習(xí)考試,否則不應(yīng)投入運(yùn)行。(2)規(guī)程制度修訂時(shí),應(yīng)廣泛搜集和研究有關(guān)資料,進(jìn)行必要的分析和論證,凡是修訂的規(guī)程制度必須符合國(guó)家及專(zhuān)業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的要求,符合生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際。(3)所有規(guī)程制度的`編寫(xiě),應(yīng)做到“符合實(shí)際,指導(dǎo)生產(chǎn)”,達(dá)到“有章可循,有據(jù)可查”的目的,應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)的發(fā)展,設(shè)備的完善和管理水平的提高,隨時(shí)補(bǔ)充修訂。(4)編寫(xiě)或修編的規(guī)程制度要語(yǔ)句簡(jiǎn)練,措辭得當(dāng),簡(jiǎn)明易懂。(5)現(xiàn)場(chǎng)規(guī)程制度應(yīng)在每年10-11月份,根據(jù)一年實(shí)際執(zhí)行情況,由設(shè)備管理部及有關(guān)部室組織全面審查一次,并做出必要的修改補(bǔ)充意見(jiàn),經(jīng)行政部匯總上報(bào)由公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后執(zhí)行,每三年進(jìn)行一次復(fù)審,視情況分別予以確認(rèn),修編或廢止。(6)編制或修編規(guī)程制度的依據(jù):a、電力工業(yè)技術(shù)管理法規(guī)、部頒典型規(guī)程及上級(jí)有關(guān)部門(mén)指示、通知等;b、制造廠(chǎng)家的設(shè)備資料;c、本公司及兄弟單位的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn);d、上級(jí)有關(guān)事故通報(bào),本公司及外單位的事故教訓(xùn);e、推廣應(yīng)用的新技術(shù);f、有關(guān)人員對(duì)規(guī)程制度的正確意見(jiàn)和建議;g、規(guī)程制度在執(zhí)行中對(duì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的解決辦法和措施。
2、管理制度的編制或修編(1)管理制度(包括規(guī)定、辦法等)在編制或修編前,應(yīng)廣泛搜集上級(jí)有關(guān)的法令、法規(guī)、政策、條例等資料,結(jié)合本公司實(shí)際進(jìn)行分析研究,做到上級(jí)規(guī)定在本公司制度中具體化。(2)公司管理制度定期修編工作由行政部負(fù)責(zé)組織,歸口職能部門(mén)負(fù)責(zé)修編具體工作。(3)為適應(yīng)生產(chǎn)、管理、服務(wù)的需要,需要補(bǔ)充和完善的制度,由歸口職能部門(mén)負(fù)責(zé)提出并編制,報(bào)行政部備案,以便再版時(shí)修編。(4)管理制度每年10月份進(jìn)行一次審查,每2-3年進(jìn)行一次復(fù)審,分別予以確認(rèn)、修訂或廢止。對(duì)不適應(yīng)的制度內(nèi)容應(yīng)及時(shí)修改和補(bǔ)充,原已有的制度,在執(zhí)行中若發(fā)現(xiàn)不夠完善或部分條文需作修改時(shí),按修改部分予以頒發(fā),不得將原合理的制度廢止。若需要重新修編原有制度,由歸口職能部門(mén)提出,經(jīng)批準(zhǔn)后,須將原制度予以廢止,不得同時(shí)存在兩個(gè)及以上同類(lèi)型制度,以免造成執(zhí)行困難。
三、規(guī)章制度的審批與頒布1、生產(chǎn)規(guī)程制度的審批與頒布(1)各項(xiàng)規(guī)程制度的編寫(xiě)或修訂應(yīng)在廣泛征求群眾意見(jiàn)的基礎(chǔ)上,寫(xiě)出初稿,由編修部門(mén)組織技術(shù)熟練、書(shū)寫(xiě)表達(dá)能力較強(qiáng)的技術(shù)人員和部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)人員參加,采用集體討論修改,最后個(gè)別審閱的辦法進(jìn)行審核。(2)將初稿送交歸口部門(mén),由部門(mén)負(fù)責(zé)人進(jìn)行初審。(3)由分管的副總工程師負(fù)責(zé)復(fù)審,由公司分管生產(chǎn)技術(shù)的總工程師(或副總經(jīng)理)批準(zhǔn)。2、其他管理制度的審批與頒布管理制度經(jīng)職能部門(mén)編修起草后,可采取組織有關(guān)部室會(huì)簽,集體討論,最后領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的辦法頒布執(zhí)行。一般專(zhuān)業(yè)性的管理制度,可由有關(guān)部門(mén)或人員進(jìn)行審核審定,由分管該項(xiàng)工作的領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)頒布執(zhí)行。涉及面較廣,政策性較強(qiáng)的管理制度,可召集有關(guān)部室、公司或?qū)I(yè)人員會(huì)議進(jìn)行討論審核,由公司分管領(lǐng)導(dǎo)審定,最后由總經(jīng)理批準(zhǔn)后頒布執(zhí)行。
四、規(guī)章制度的印刷及發(fā)放1、規(guī)程及管理制度必須經(jīng)審批后方可交付印刷,印刷件的幅面格式應(yīng)符合標(biāo)準(zhǔn)要求。2、所有規(guī)程制度的發(fā)放應(yīng)編號(hào)有序,由檔案室負(fù)責(zé)管理,承辦部門(mén)具體發(fā)放。3、人員調(diào)離本公司時(shí),應(yīng)及時(shí)收回所有的規(guī)程、制度,外單位索取規(guī)程、制度時(shí),由行政部檔案室按有關(guān)規(guī)定辦理。
企業(yè)內(nèi)部管理制度4
一、總則
第一條按照公司經(jīng)營(yíng)理念和管理模式,遵照國(guó)家有關(guān)勞動(dòng)人事管理政策和公司其它有關(guān)規(guī)章制度,特制定本制度。
第二條本制度適用于公司全體員工(試用工和臨時(shí)工除外)。本制度所指工資,是指每月定期發(fā)放的工資,不含獎(jiǎng)金和風(fēng)險(xiǎn)收入。
二、工資結(jié)構(gòu)
第三條員工工資由固定工資、績(jī)效工資兩部分組成。
第四條工資包括:基本工資、崗位工資、技能工資、職務(wù)津貼、工齡工資、住房補(bǔ)貼、誤餐補(bǔ)貼、交通補(bǔ)貼。
第五條固定工資是根據(jù)員工的.職務(wù)、資歷、學(xué)歷、技能等因素確定的、相對(duì)固定的工作報(bào)酬。固定工資在工資總額中占40%。
第六條績(jī)效工資是根據(jù)員工考勤表現(xiàn)、工作績(jī)效及公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)確定的、不固定的工資報(bào)酬,每月調(diào)整一次?(jī)效工資在工資總額中占0-60%。
第七條員工工資總額由各部門(mén)經(jīng)理、項(xiàng)目經(jīng)理擬定后報(bào)總經(jīng)理審批。部門(mén)經(jīng)理、項(xiàng)目經(jīng)理每月對(duì)員工進(jìn)行考核,確定績(jī)效工資發(fā)放比例并報(bào)人力資源部審核、總經(jīng)理審批后予以發(fā)放。
第八條員工工資扣除項(xiàng)目包括:個(gè)人所得稅、缺勤、扣款(含貸款、借款、罰款等)、代扣社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)、代扣通訊費(fèi)等。
三、工資系列
第九條公司根據(jù)不同職務(wù)性質(zhì),分別制定管理層、職能管理、項(xiàng)目管理、生產(chǎn)、營(yíng)銷(xiāo)五類(lèi)工資系列。
第十條管理層系列適用于公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理。
第十一條職能管理工資系列適用于從事行政、財(cái)務(wù)、人事、質(zhì)管、物流等日常管理或事務(wù)工作的員工。
第十二條項(xiàng)目管理工資系列適用于各項(xiàng)目經(jīng)理及項(xiàng)目部成員。
第十三條生產(chǎn)工資系列適用于生產(chǎn)部從事調(diào)試、焊接、接線(xiàn)等生產(chǎn)工作的員工。
第十四條營(yíng)銷(xiāo)工資系列適用于銷(xiāo)售部銷(xiāo)售人員(各項(xiàng)目部銷(xiāo)售人員可參照?qǐng)?zhí)行)。
企業(yè)內(nèi)部管理制度5
一、日常管理制度(工作紀(jì)律)
1、嚴(yán)禁遲到、早退現(xiàn)象,當(dāng)月違規(guī)一次,次日點(diǎn)名,當(dāng)月違規(guī)兩次,罰款50元,當(dāng)月違規(guī)三次,按自動(dòng)離職處理。
2、嚴(yán)禁脫崗、串崗現(xiàn)象,當(dāng)月違規(guī)一次,次日點(diǎn)名,當(dāng)月違規(guī)兩次,罰款50元,當(dāng)月違規(guī)三次,按自動(dòng)離職處理。
3、嚴(yán)禁散播公司負(fù)面消息,當(dāng)月違規(guī)一次,次日點(diǎn)名,當(dāng)月違規(guī)兩次,罰款50元,當(dāng)月違規(guī)三次,按自動(dòng)離職處理。
4、工作期間保持電話(huà)暢通,不允許拒接或停機(jī),每發(fā)現(xiàn)一次,5元樂(lè)捐。
5、工作期間保持辦公場(chǎng)所環(huán)境衛(wèi)生,倉(cāng)庫(kù)整潔。
6、嚴(yán)禁賺取差價(jià),發(fā)現(xiàn)一次,100罰款,情節(jié)嚴(yán)重者,開(kāi)除處理。
7、嚴(yán)禁賣(mài)私貨、截留贈(zèng)品,發(fā)現(xiàn)一次,100罰款,情節(jié)嚴(yán)重者,開(kāi)除處理。
8、不得讓客戶(hù)把貨款打入個(gè)人賬戶(hù),發(fā)現(xiàn)一次,100罰款,情節(jié)嚴(yán)重者,開(kāi)除處理。
9、工作期間不允許大聲爭(zhēng)執(zhí),注意公共場(chǎng)合情緒的控制,每發(fā)現(xiàn)一次,5元樂(lè)捐。
10、嚴(yán)格遵守公司管理制度,服從領(lǐng)導(dǎo)安排,當(dāng)月違規(guī)一次,次日點(diǎn)名,當(dāng)月違規(guī)兩次,罰款50元,當(dāng)月違規(guī)三次,按自動(dòng)離職處理。
二、日常業(yè)務(wù)管理制度
1、客戶(hù)資料管理
a全面搜集各片區(qū)資料(店名、電話(huà)、地址、營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào));根據(jù)銷(xiāo)量及規(guī)模建立客戶(hù)類(lèi)別(月進(jìn)貨額在1000/月以上歸為a類(lèi);月進(jìn)貨額在500元/月以上,1000元一下,歸為b類(lèi);月進(jìn)貨額在500元/月一下,歸為c類(lèi)客戶(hù))。
b、逐步建立客戶(hù)商品信息檔案,實(shí)現(xiàn)a類(lèi)客戶(hù)單店商品信息管理。
2、片區(qū)路線(xiàn)及周期管理
a、建立每片區(qū)客戶(hù)路線(xiàn)拜訪(fǎng)表,每線(xiàn)路至少20家客戶(hù),每天必須完全拜訪(fǎng),及時(shí)完善本線(xiàn)路中的新客戶(hù)資料。
b、根據(jù)片區(qū)客戶(hù)數(shù)量,合理制度客戶(hù)拜訪(fǎng)周期。根據(jù)客戶(hù)分類(lèi),合理分配客戶(hù)拜訪(fǎng)時(shí)間。
c、每天回公司后遞交拜訪(fǎng)線(xiàn)路圖,每天下市場(chǎng)前領(lǐng)取新拜訪(fǎng)線(xiàn)路圖。
d、每天早上9點(diǎn)之前必須裝車(chē)完畢出車(chē),每天認(rèn)真填寫(xiě)及遞交車(chē)輛庫(kù)存表。
3、業(yè)績(jī)量化管理
a、每天業(yè)務(wù)人員回公司后填寫(xiě)<片區(qū)銷(xiāo)量進(jìn)度表>及<單品銷(xiāo)量進(jìn)度表>。
b、每天業(yè)務(wù)人員遞交拜訪(fǎng)線(xiàn)路圖后,由內(nèi)勤統(tǒng)計(jì)填寫(xiě)<流通市場(chǎng)進(jìn)度表>。
c、每天倉(cāng)庫(kù)人員量化需換單,及時(shí)提醒業(yè)務(wù)人員欠條的回收。
d、每天流通主管根據(jù)銷(xiāo)量進(jìn)度表及市場(chǎng)進(jìn)度表的實(shí)際狀況,合理調(diào)度各片區(qū)人員工作。
4、促銷(xiāo)活動(dòng)的管理
a、每月底前5天制定出流通部下月促銷(xiāo)政策。
b、每片區(qū)需要的促銷(xiāo)活動(dòng)(特價(jià)、陳列獎(jiǎng)、促銷(xiāo)設(shè)備及贈(zèng)品),片區(qū)業(yè)務(wù)人員要提前填寫(xiě)申請(qǐng)單(記案)后方可執(zhí)行。
c、業(yè)務(wù)人員對(duì)所在片區(qū)的促銷(xiāo)活動(dòng)進(jìn)行及時(shí)跟進(jìn)和監(jiān)督,公司不定時(shí)對(duì)所有促銷(xiāo)活動(dòng)進(jìn)行抽查。
5、欠條管理
公司流通市場(chǎng)全部以現(xiàn)金交易,特殊客戶(hù)欠款時(shí)要與公司申請(qǐng),經(jīng)公司同意后按照欠條管理規(guī)定進(jìn)行簽字,并有效管理、收回。
規(guī)定如下:
(1)如果直接用銷(xiāo)售清單做欠條,要在清單空白處寫(xiě)明欠條字樣。
(2)欠條應(yīng)明確一下內(nèi)容:客戶(hù)名稱(chēng)、電話(huà)、地址、聯(lián)系人簽字或加蓋公章。
(3)回公司到財(cái)務(wù)按照欠款數(shù)額給財(cái)務(wù)打欠條,客戶(hù)欠條由業(yè)務(wù)保存。
(4)欠款后續(xù)由業(yè)務(wù)人員負(fù)責(zé)追回。
6、市場(chǎng)問(wèn)題反饋
a、每片區(qū)每周兩次市場(chǎng)問(wèn)題反饋(記案或手機(jī)短信)。
b、業(yè)務(wù)員做好市場(chǎng)反饋問(wèn)題記錄(市場(chǎng)問(wèn)題反饋記錄表)。
三、業(yè)務(wù)工作流程管理
1、認(rèn)真填寫(xiě)裝車(chē)表,下午下班前準(zhǔn)時(shí)把補(bǔ)貨計(jì)劃交給倉(cāng)管。
2、按照出車(chē)線(xiàn)路進(jìn)行計(jì)劃拜訪(fǎng),進(jìn)店后與負(fù)責(zé)人禮貌性打招呼后,首先司機(jī)檢查服務(wù)卡是否存在,及時(shí)更新與張貼,對(duì)店招及陳列進(jìn)行拍照記案,填寫(xiě)路線(xiàn)表(時(shí)間及銷(xiāo)售),新客戶(hù)在路線(xiàn)表下面(再好的產(chǎn)品沒(méi)有陳列面不會(huì)有好的.銷(xiāo)量),檢查實(shí)際庫(kù)存(倉(cāng)庫(kù)與排面),根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行上貨及填寫(xiě)補(bǔ)貨計(jì)劃(填寫(xiě)補(bǔ)貨計(jì)劃時(shí)一定要全面,客戶(hù)可以不要,但自己不能不寫(xiě))。檢查竟品信息,了解竟品活動(dòng)政策。
3、根據(jù)客戶(hù)現(xiàn)有庫(kù)存交流補(bǔ)貨計(jì)劃,季節(jié)性產(chǎn)品推廣、新產(chǎn)品推薦(交流時(shí)適當(dāng)靈活運(yùn)用公司產(chǎn)品政策),補(bǔ)貨要全面、合理,避免電話(huà)要貨等情況,所有交流的重點(diǎn)是在給客戶(hù)一個(gè)補(bǔ)貨的理由,交流的方式要用能打動(dòng)自己的方式(要自信、現(xiàn)實(shí)、每句話(huà)要讓客戶(hù)聽(tīng)著很舒服,避免吹捧,排擠竟品)。對(duì)于新客戶(hù),一定不要貪多,量少品多,對(duì)于客戶(hù)不感興趣的不要強(qiáng)推,避免引起客戶(hù)反感,介紹產(chǎn)品一定要全面,多借助公司產(chǎn)品手冊(cè)或樣品筐。
4、認(rèn)真填寫(xiě)銷(xiāo)貨清單、贈(zèng)品、品嘗要標(biāo)注,市區(qū)流通要寫(xiě)清具體地址(東西南北縱橫寫(xiě)明);三區(qū)流通要標(biāo)明區(qū)域、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道或村。九縣流通要標(biāo)明縣城、鄉(xiāng)鎮(zhèn)或街道。
5、公司流通市場(chǎng)全部以現(xiàn)金交易,特殊客戶(hù)欠款時(shí)要向公司申請(qǐng),經(jīng)公司同意后按照欠條管理規(guī)定進(jìn)行簽字,并有效管理、回收。
6、根據(jù)客戶(hù)規(guī)模、銷(xiāo)量進(jìn)行客戶(hù)等級(jí)登記,根據(jù)客戶(hù)等級(jí)進(jìn)行有效管理(包括客戶(hù)的拜訪(fǎng)周期、促銷(xiāo)活動(dòng))。
7、客戶(hù)拜訪(fǎng)完畢后,車(chē)上認(rèn)真填寫(xiě)裝車(chē)表中的出庫(kù)明細(xì),與次日路線(xiàn)中a、b類(lèi)客戶(hù)進(jìn)行電話(huà)溝通,了解缺貨及補(bǔ)貨信息,并進(jìn)行登記。
8、一天拜訪(fǎng)結(jié)束時(shí),根據(jù)賣(mài)貨量,次日拜訪(fǎng)路線(xiàn)打客戶(hù)的補(bǔ)貨信息進(jìn)行合理制作裝車(chē)計(jì)劃,交于倉(cāng)管?偨Y(jié)當(dāng)日市場(chǎng)狀況,提升自身工作能力。
流通中的幾個(gè)關(guān)鍵點(diǎn):
a、有效利用時(shí)間(準(zhǔn)時(shí)出車(chē)、準(zhǔn)時(shí)交補(bǔ)貨清單,合理安排工作時(shí)間)。
b、認(rèn)真填寫(xiě)裝車(chē)表(避免不必要的庫(kù)存差異)。
c、養(yǎng)成拍店照、填寫(xiě)鋪貨記錄、認(rèn)真填寫(xiě)銷(xiāo)貨清單的習(xí)慣。
d、培養(yǎng)與客戶(hù)電話(huà)溝通的能力,讓補(bǔ)貨更具體合理性。
e、制定合理的拜訪(fǎng)路線(xiàn)及周期。
四、業(yè)務(wù)司機(jī)
1、崗位內(nèi)容
做好車(chē)輛行駛,檢查及保養(yǎng)工作,配合業(yè)務(wù)員做好所在區(qū)域的銷(xiāo)售及送貨工作,每天對(duì)車(chē)輛例行檢查,不允許病車(chē)上路,保證貨物及人員安全。
2、崗位職責(zé)
(1)認(rèn)真完成每天的出車(chē)任務(wù)。
(2)出車(chē)前必須認(rèn)真做好車(chē)輛檢查,車(chē)容整潔、車(chē)況良好、不見(jiàn)齊全、制動(dòng)有效,不允許病車(chē)上路。如有部件損壞和不安全因素隱患,應(yīng)及時(shí)處理直到修復(fù),確保安全運(yùn)輸。
(3)車(chē)輛的年檢、保養(yǎng)、清潔、停放及辦理保養(yǎng)等車(chē)務(wù)手續(xù)由駕駛員提醒,并有專(zhuān)人負(fù)責(zé)辦理。
(4)鋪貨期間用尋找合理的停車(chē)位停放并鎖好車(chē)門(mén)保證車(chē)輛的安全,嚴(yán)格按照規(guī)則停車(chē)。
(5)做好公司服務(wù)卡張貼工作,進(jìn)店檢查店內(nèi)是否張貼告示服務(wù)卡。
(6)配合業(yè)務(wù)人員做好排面整理及裝卸貨工作。
3、獎(jiǎng)勵(lì)
(1)駕駛員每月100元車(chē)輛維護(hù)費(fèi)
(2)人為或技術(shù)性造成車(chē)輛損壞的由駕駛員自行維修
(3)車(chē)輛正常保養(yǎng)維護(hù)由公司維修
企業(yè)內(nèi)部管理制度6
第一章 總 則
第一條 為加強(qiáng)公司行政人事管理,使各項(xiàng)管理標(biāo)準(zhǔn)化、制度化、規(guī)范化,以升企業(yè)形象,提高工作效率,特制定本規(guī)定。
第二條 本規(guī)定所指行政人事管理包括公文管理、檔案管理、保密原則、印鑒
管理、辦公用品管理、行為規(guī)范管理、人事管理、安全保衛(wèi)管理、獎(jiǎng)制度等。
第三條 本制度適用珠海眾贏網(wǎng)絡(luò)科技有限公司全體員工。
第二章 公文管理
第四條 公文管理是指收文、文件制作與發(fā)文管理。
第五條 公文的簽收。
1、凡外來(lái)公文文件,均由行政部認(rèn)真查收簽字。
2.對(duì)上級(jí)主管部門(mén)下達(dá)的文件,必須由行政部及時(shí)附“文件處理借閱單”后,報(bào)送有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽批、審閱。有重要文件需要向下屬部門(mén)傳達(dá)時(shí),行政部應(yīng)及時(shí)、迅速送到。
3.行政部根據(jù)批件人指示,將文件送到承辦部門(mén)或個(gè)人,并對(duì)承辦部門(mén)承辦的事項(xiàng)負(fù)責(zé)催辦。
第六條 參加上級(jí)相關(guān)召開(kāi)會(huì)議帶回的文件材料應(yīng)及時(shí)交送行政部按收交程序處理,不得個(gè)人保存。
第七條 公文制發(fā)程序。
主辦部門(mén)承辦人擬稿,負(fù)責(zé)人審核,行政部經(jīng)理核稿,總經(jīng)理簽發(fā),行政部負(fù)責(zé)登記、編號(hào)、打印、封發(fā)。文件中涉及到多個(gè)部門(mén)時(shí),由主辦部門(mén)與有關(guān)部門(mén)協(xié)商、會(huì)簽,會(huì)簽稿以部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字為準(zhǔn)。
第八條 行政部有權(quán)根據(jù)國(guó)家政策及公司規(guī)定對(duì)文稿進(jìn)行修改。內(nèi)容不實(shí),格式不符的文稿可以退回?cái)M稿部門(mén)。
第九條 上級(jí)下發(fā)的文件應(yīng)注明機(jī)密等級(jí)、急緩程度、發(fā)放范圍。
第三章 檔案管理
第十條 歸檔范圍:公司所有公文、合同等具有參考價(jià)值的文件材料。
第十一條 檔案管理由專(zhuān)人負(fù)責(zé),保證原始資料及單據(jù)齊全完整。
第十二條 檔案的借閱與索取
1.總經(jīng)理、副總經(jīng)理、行政部經(jīng)理借閱可通過(guò)檔案管理人員辦理借閱手續(xù),直接提檔。
2.公司其他人員需借閱檔案時(shí),要經(jīng)行政部批準(zhǔn),并辦理借閱手續(xù);
第十三條 檔案的銷(xiāo)毀
1.任何人非經(jīng)允許無(wú)權(quán)隨意銷(xiāo)毀公司檔案材料。
2.若按規(guī)定需要銷(xiāo)毀時(shí),由公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批在專(zhuān)人監(jiān)督下銷(xiāo)毀。
第四章 印信管理
第十四條 公司各種印鑒(除財(cái)務(wù)印章外)、介紹信均由行政部實(shí)行登記審批制,專(zhuān)人負(fù)責(zé)保管。
第十五條 日常業(yè)務(wù)用印,須經(jīng)行政部經(jīng)理審批,非常務(wù)性合同、協(xié)議等有關(guān)重要文件用印需總經(jīng)理簽字、署名后方可蓋章,并留有原件存檔。如違反此規(guī)定后果由行政部負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)。
第十六條 外出辦事需帶公章時(shí),應(yīng)由總經(jīng)理簽字批準(zhǔn),行政部備案后方可帶出,但至少有兩人攜帶并監(jiān)督使用。并在規(guī)定期限內(nèi)歸還,否則,出現(xiàn)一切事故后果自負(fù)。
第十七條 公司印信應(yīng)嚴(yán)格保管,如有失職、差錯(cuò)、丟失或違章使用,一經(jīng)發(fā)現(xiàn)需追查有關(guān)人員責(zé)任。
第十八條 公司原則上不允許開(kāi)具空白介紹信或證明,如因工作需要或其它特殊情況確需開(kāi)具時(shí),必須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后方可開(kāi)出,保留存根或附件,做好登記,未使用的回 來(lái)后必須交回。
第五章 會(huì)議管理
第十九條 公司會(huì)議主要由辦公會(huì)議、業(yè)務(wù)會(huì)議、員工會(huì)議和股東會(huì)議組成。
第二十條 每月初和每月中旬為公司例會(huì)中的最高級(jí)會(huì)議,就一定時(shí)期工作事項(xiàng)做出研究和決策。會(huì)議由公司總經(jīng)理主持,參加人為公司副總經(jīng)理、各部門(mén)經(jīng)理等領(lǐng)導(dǎo)班子成員。
第二十一條 公司不定期召開(kāi)專(zhuān)題會(huì)議。
第二十二條 公司每周五下午為辦公例會(huì)日,是為貫徹落實(shí)做出的決議、決定召開(kāi)的會(huì)議。由總經(jīng)理主持,參加人員為各部門(mén)負(fù)責(zé)人及有關(guān)人員。
第二十三條 公司各部門(mén)每周或每天早上開(kāi)早會(huì),針對(duì)前一周或前一天工作進(jìn)行
總結(jié)及分析。
第二十四條 公司辦公例會(huì)由公司行政人事部組織。行政人事部應(yīng)于會(huì)前一天將會(huì)議的主要內(nèi)容書(shū)面通知參會(huì)的全體人員,并在會(huì)后24小時(shí)之內(nèi)整理、發(fā)布《會(huì)議紀(jì)要》。
【會(huì)議紀(jì)要的形成與簽發(fā)】
1、公司辦公例會(huì)會(huì)議紀(jì)要、決議,由行政部整理成文。
2、行政部根據(jù)會(huì)議內(nèi)容在限定時(shí)間內(nèi)完成紀(jì)要和決議的整理工作。
3、會(huì)議紀(jì)要和決議形成后,參會(huì)的公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員簽字確認(rèn)。
第二十五條 會(huì)議紀(jì)律
1.與會(huì)人員不得遲到、早退或缺席。特殊情況不能按時(shí)到會(huì),應(yīng)提前向會(huì)議召集人請(qǐng)假。
2.與會(huì)人員不得中途退席,特殊情況經(jīng)主持人同意方可離開(kāi)。
3.與會(huì)人員在會(huì)議期間,不得大聲喧嘩,不得來(lái)回走動(dòng)。
4.遲到、中途離席者應(yīng)輕聲入、出座位,盡量不干擾會(huì)議進(jìn)行。
5.與會(huì)人員應(yīng)坐姿端正,禁止吸煙,禁止交頭接耳開(kāi)小會(huì)。
6.會(huì)議期間與會(huì)人員要認(rèn)真聽(tīng)取會(huì)議內(nèi)容并做好記錄,要關(guān)閉手機(jī)
(或?qū)⑹謾C(jī)處于振動(dòng)狀態(tài));會(huì)議期間不會(huì)客。
7.與會(huì)人員應(yīng)保持會(huì)場(chǎng)整潔,不準(zhǔn)隨地吐痰,扔紙屑,會(huì)議結(jié)束后將座椅整理好。最后離開(kāi)會(huì)場(chǎng)者負(fù)責(zé)關(guān)燈、鎖門(mén)。
8.與會(huì)人員不可無(wú)故打斷他人的發(fā)言,不可對(duì)發(fā)言者吹毛求疵。
第六章 保密制度
第二十六條 公司機(jī)密涉及企業(yè)及員工的根本利益,全體員工都有保密義務(wù),特別在對(duì)外交往和合作中要注意不能泄漏。
第二十七條 公司機(jī)密包括下列事項(xiàng):
1.公司尚未付諸實(shí)施的經(jīng)營(yíng)方向、規(guī)劃、決策及開(kāi)發(fā)項(xiàng)目。
2.公司合同、協(xié)議、意向書(shū)及可行性報(bào)告、主要會(huì)議記錄。
3.公司的財(cái)務(wù)預(yù)算報(bào)告及各類(lèi)財(cái)務(wù)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)報(bào)表。
4.公司技術(shù)開(kāi)發(fā)資料及計(jì)算機(jī)內(nèi)的所有資料。
第二十八條 嚴(yán)禁將公司任何文件進(jìn)行抄錄、復(fù)制或網(wǎng)絡(luò)等途徑傳遞出公司。
第二十九條 因工作需查看超出自身權(quán)限的文件或資料,須經(jīng)行政部的批準(zhǔn)。
第三十條 屬于公司機(jī)密產(chǎn)品研制過(guò)程中的原始載體,其保存和銷(xiāo)毀必須由公司
總經(jīng)理委派不同工種的兩人共同執(zhí)行。
第三十一條 對(duì)外交往與合作中,需要提供公司機(jī)密事項(xiàng)必須獲得總經(jīng)理批準(zhǔn)。
第三十二條 員工發(fā)現(xiàn)公司的機(jī)密泄露,應(yīng)立即報(bào)告公司上層領(lǐng)導(dǎo)并及時(shí)處理。
第三十三條 嚴(yán)禁和人交往中,泄露公司機(jī)密,嚴(yán)禁在公共場(chǎng)所談?wù)摴緳C(jī)密。
第三十四條 違反上述規(guī)定要追究部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任,公司保留訴訟法律的權(quán)利。
第七章 辦公用品管理
第三十五條 辦公用品的購(gòu)發(fā)
1.公司所需辦公用品由行政部統(tǒng)一購(gòu)置,各部門(mén)按實(shí)際需要領(lǐng)用。
辦公用品只能用于辦公,任何人不得移作他用或私用。所有員工對(duì)辦公用品必須愛(ài)護(hù),勤儉節(jié)約,杜絕浪費(fèi),努力降低消耗。
2.行政部指定專(zhuān)人制定每月辦公用品計(jì)劃及預(yù)算,經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后負(fù)責(zé)將辦公用品購(gòu)回。有計(jì)劃地分發(fā)給各部門(mén)并辦理好出庫(kù)手續(xù)及記錄。
3.除正常配給的辦公用品外,若還需用其它用品時(shí),須經(jīng)行政部批準(zhǔn)由部門(mén)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字方可領(lǐng)回。
4.負(fù)責(zé)購(gòu)、發(fā)辦公用品的人員要建立賬本,并辦好出、入庫(kù)手續(xù)。出庫(kù)物品一定要由領(lǐng)取人簽字,特殊用品需由其部門(mén)主管簽字后方可辦理出庫(kù)。
第三十六條 公文打印、復(fù)印及傳真管理
1.公司公文、資料的打印、復(fù)印、傳真由行政部安排專(zhuān)人負(fù)責(zé)。
2.各部門(mén)需打字、復(fù)印、傳真的文件做好使用、接收登記。
3.重要傳真件須留存復(fù)印件由行政部負(fù)責(zé)保存。
4.各部門(mén)嚴(yán)禁打印、復(fù)印工作以外的任何文件。
第十章 人事管理
第三十七條 聘用
1、招聘:各部門(mén)如因工作需要必須增加員工時(shí),由部門(mén)主管向行政部提出書(shū)面申請(qǐng),經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)后,然后由行政部負(fù)責(zé)辦理招聘事宜。任何部門(mén)無(wú)權(quán)聘用員工及臨時(shí)工作人員,凡未經(jīng)請(qǐng)示用人者,一經(jīng)發(fā)現(xiàn)公司立即辭退并追究部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。
2、應(yīng)聘:(1)應(yīng)聘人員應(yīng)如實(shí)填寫(xiě)《應(yīng)聘登記表》,并提交學(xué)歷,身份證、各類(lèi)職稱(chēng)證書(shū)等應(yīng)聘材料的原件及復(fù)印件。(2)行政人事部在收齊應(yīng)聘者材料后,會(huì)同用人部門(mén)管理者對(duì)應(yīng)聘者資格進(jìn)行書(shū)面材料初審。 (3)書(shū)面材料初審合格者通知面試或當(dāng)場(chǎng)面試。
3.面試:面試一般由行政人事部與用人部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)等人員進(jìn)行,主管以上人員要由主管副總經(jīng)理或總經(jīng)理進(jìn)行復(fù)試。
【面試內(nèi)容】A.審核應(yīng)聘者是否具備專(zhuān)業(yè)素質(zhì)及資格。B.對(duì)應(yīng)聘者是否具備正式錄用資格以及綜合素質(zhì)進(jìn)行評(píng)審。C.面試結(jié)果審核:面試結(jié)束后,由行政人事部對(duì)面試結(jié)果進(jìn)行匯總,合格者將擬錄用者的材料,并報(bào)主管副總或總經(jīng)理批準(zhǔn)。
4.錄用:(1)錄用名單確定后,對(duì)面試不合格者,由行政人事部電話(huà)通知應(yīng)聘者,并將其應(yīng)聘表存入儲(chǔ)備人員檔案中。(2)公司聘用人員在面試通過(guò)后,除特殊情形核準(zhǔn)免予試用外,應(yīng)一律先經(jīng)試用,員工試用期間以1個(gè)月至3個(gè)月為限,試用期間經(jīng)考核不合格者,應(yīng)無(wú)條件接受延長(zhǎng)試用期或解雇,不得提出異議。
5.轉(zhuǎn)正:新員工試用期結(jié)束后,由本人提出申請(qǐng),填寫(xiě)“員工轉(zhuǎn)正申請(qǐng)表”,部門(mén)主管審核并簽署意見(jiàn)后交行政人事部,待評(píng)定后,報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)并簽署意見(jiàn)。在轉(zhuǎn)正評(píng)定中不合格員工,將延長(zhǎng)試用期或被勸辭職。(詳見(jiàn)附件一)
第三十八條 離職:離職包括辭職、辭退、內(nèi)部調(diào)動(dòng)三種。
1.辭職:?jiǎn)T工提出辭職,需提前15天向部門(mén)主管提出書(shū)面申請(qǐng),交接清工作后,方可辦理離職手續(xù),部門(mén)經(jīng)理級(jí)提出辭職應(yīng)提前30提出書(shū)面申請(qǐng),未按規(guī)定提前申請(qǐng)的員工不予辦理離職手續(xù)。
2.辭退:經(jīng)部門(mén)主管考核,認(rèn)為確實(shí)無(wú)法勝任本崗位者,由部門(mén)主管向行政人事部提出 “辭退報(bào)告”,行政人事部審核后根據(jù)實(shí)際情況決定調(diào)任其它部門(mén)或辦理辭退手續(xù)。
3、內(nèi)部調(diào)動(dòng):?jiǎn)T工因工作需要,發(fā)生升遷、平調(diào)或降職而離開(kāi)崗位者,在接到行政人事部下發(fā)的《員工薪資/職位變動(dòng)表》時(shí),認(rèn)真辦理交接工作,特殊崗位,如:財(cái)務(wù),保管員、GPS服務(wù)中心崗位等需有監(jiān)交人。待一切工作辦理結(jié)束后,方可離職。
4.所有離職人員,薪資發(fā)放均按公司實(shí)際發(fā)薪日結(jié)算;因內(nèi)部調(diào)動(dòng)而發(fā)生工資變化的員工,新工資標(biāo)準(zhǔn)將按《員工薪資/職位變動(dòng)表》的起薪日計(jì)算;未按公司規(guī)定自動(dòng)離職人員,公司將不予計(jì)發(fā)當(dāng)月工資。(流程圖詳見(jiàn)附見(jiàn)二)
第三十九條 考勤制度
1.公司員工一律實(shí)行上、下班指紋登記方式。指紋機(jī)信息作為考勤的基本依據(jù)。
2.所有員工須到公司報(bào)到指紋確認(rèn)后,方能外出辦理業(yè)務(wù),下班指紋確認(rèn)方可下班,特殊情況必須由部門(mén)經(jīng)理簽字許可后,及時(shí)提交行政人事部。否則,按遲到或曠工處理。
3.員工正常工作時(shí)間為上午8:30時(shí)至12:00分,下午13:30分至18:00。季節(jié)變化如需調(diào)整工作時(shí)間時(shí),由行政人事部另行通知。
4.工作時(shí)間開(kāi)始十分鐘以后到崗者,計(jì)為遲到。提前十分鐘下班者按早退處理。工作因素除外。
5.員工一個(gè)月內(nèi)遲到、早退累計(jì)達(dá)三次者扣發(fā)當(dāng)月績(jī)效工資10%。
6.員工曠工一日者,處以雙倍當(dāng)日工資罰款,從當(dāng)月工資中扣除。無(wú)故連續(xù)曠工三日或全月累計(jì)曠工六日者,予以辭退,不發(fā)工資。
第四十條 休假的規(guī)定
1.在正常情況下,員工安排雙休,雙休時(shí)間根據(jù)公司業(yè)務(wù)需要確定。
2.婚假:?jiǎn)T工本人結(jié)婚憑結(jié)婚證可休婚假七天。
3.喪假:?jiǎn)T工的直系親屬死亡時(shí),經(jīng)批準(zhǔn)可休假三天。
4.產(chǎn)假:正常產(chǎn)假可休假三十天,特殊情況報(bào)請(qǐng)行政部另行批復(fù)。
5.其它法定假日公司將根據(jù)國(guó)家規(guī)定執(zhí)行。
第四十一條 請(qǐng)假規(guī)定
1.員工外出辦事或請(qǐng)假應(yīng)提前填寫(xiě)請(qǐng)假條,由部門(mén)經(jīng)理簽字后,交行政人事部備案。如遇突發(fā)事件或緊急情況未事先請(qǐng)假者,應(yīng)利用電話(huà)及時(shí)向部門(mén)主管報(bào)告,并于當(dāng)日由部門(mén)主管或其代理人按公司規(guī)定辦理請(qǐng)假手續(xù),否則亦視同曠工處理。
2.員工請(qǐng)假一天,由部門(mén)經(jīng)理批準(zhǔn)。員工請(qǐng)假二天以?xún)?nèi)(含二天)由部門(mén)經(jīng)理簽字同意后,報(bào)行政部批準(zhǔn)。員工請(qǐng)假三天以上,報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。
3.請(qǐng)假批準(zhǔn)后,請(qǐng)假存根由部門(mén)主管自行保留,請(qǐng)假單一律送行政部保存。部門(mén)經(jīng)理級(jí)以上人員請(qǐng)假一律由總經(jīng)理批準(zhǔn),并將請(qǐng)假單報(bào)行政人事部備案。
4.除例行假日及國(guó)家規(guī)定的法定假日、婚假、喪假、產(chǎn)假外,
其余一律按實(shí)際出勤計(jì)發(fā)工資。
第十一章 培 訓(xùn)
第四十二條 企業(yè)為提高員工素質(zhì)及工作效率,定期或不定期舉辦各種專(zhuān)業(yè)培訓(xùn),被指定參加的員工,非有特殊原因,不得拒絕參加。
第四十三條 員工培訓(xùn)由行政部統(tǒng)籌管理。
1.職前培訓(xùn):新進(jìn)員工應(yīng)實(shí)施職前培訓(xùn),由行政部組織實(shí)施針對(duì)企業(yè)簡(jiǎn)介及人事管理制度、崗位職責(zé)、安全管理等內(nèi)容的培訓(xùn)。
2.業(yè)務(wù)培訓(xùn):?jiǎn)T工應(yīng)不斷研究學(xué)習(xí)本職技能,樸素砥礪;各級(jí)主管尤應(yīng)相機(jī)施教,以求精進(jìn),業(yè)務(wù)培訓(xùn)由市場(chǎng)部組織實(shí)施。
3.專(zhuān)業(yè)培訓(xùn):公司將挑選優(yōu)秀員工參加專(zhuān)業(yè)培訓(xùn);或邀請(qǐng)專(zhuān)家學(xué)者來(lái)企業(yè)作專(zhuān)題演講,以增進(jìn)其本職知識(shí)技能。
4.凡由公司選派的培訓(xùn)人員,均須填寫(xiě)培訓(xùn)記錄。培訓(xùn)結(jié)束須將相關(guān)的培訓(xùn)資料、培訓(xùn)證書(shū)上交行政部統(tǒng)一保管,留檔備查。
5.外派培訓(xùn)人員,回公司后要負(fù)責(zé)對(duì)公司相關(guān)人員進(jìn)行內(nèi)部培訓(xùn)。
第四十四條 培訓(xùn)費(fèi)用的支付
1.凡由公司外派的培訓(xùn)人員,培訓(xùn)費(fèi)用暫由公司代為支付。
2.為公司服務(wù)滿(mǎn)兩年者,培訓(xùn)費(fèi)用由公司支付。
3.自培訓(xùn)結(jié)束之日起,為公司服務(wù)未滿(mǎn)兩年而提出辭職者,培訓(xùn)費(fèi)用將按其為公司服務(wù)的月份所占兩年服務(wù)期的比例剩余部分而扣除相應(yīng)的培訓(xùn)費(fèi)用。
第十三章 獎(jiǎng)懲制度
第四十五條 本公司員工的獎(jiǎng)勵(lì)分為下列四種:
1.嘉獎(jiǎng):每次加發(fā)當(dāng)月三天基本工資,同當(dāng)月工資一并發(fā)放。
2.記功:每次加發(fā)當(dāng)月十天基本工資,同當(dāng)月工資一并發(fā)放。
3.記大功:每次加發(fā)一個(gè)月基本工資,同當(dāng)月工資一并發(fā)入。
4.獎(jiǎng)金:一次性給予一定數(shù)額的獎(jiǎng)金。
第四十六條 有下列事跡者,得予嘉獎(jiǎng):
1.連續(xù)六個(gè)月績(jī)效考核為優(yōu)的員工。
2.連續(xù)三個(gè)月未休假者。
第四十七條 有下列事跡者,得予記功:
1.對(duì)于工作流程、維修技術(shù)或管理制度,提出具體建議方案,經(jīng)
采行確具成效者。
2.年終考核中節(jié)約費(fèi)用開(kāi)支成績(jī)顯著的部門(mén)或個(gè)人。
3.在公司經(jīng)營(yíng)過(guò)程中做出突出貢獻(xiàn)或避免損失的。
4.發(fā)現(xiàn)有損害公司利益舉報(bào)而被查實(shí)者。
5.年終考核,全年完成銷(xiāo)售任務(wù)的銷(xiāo)售員。
第四十八條 有下列事跡之一者,行記大功或頒發(fā)獎(jiǎng)金:
1.年終考核十二個(gè)月績(jī)效考核均為優(yōu)秀者。
2.研究發(fā)明,對(duì)公司確有重大貢獻(xiàn),并使成本降低,利潤(rùn)增加者。
3.年終考核,被評(píng)為優(yōu)秀的部門(mén)。
4.一年內(nèi)記功三次者。
第四十九條 員工處罰分下面五種情況:
1.警告:減發(fā)當(dāng)月三天基本工資,從當(dāng)月工資中扣除。
2.記過(guò):減發(fā)當(dāng)月十天基本工資,從當(dāng)月工資中扣除。
3.記大過(guò):減發(fā)當(dāng)月全部工資。
4.開(kāi)除:予以解雇。
5.追究刑事責(zé)任。
第五十條 有下列情況之一經(jīng)查證屬實(shí)者或有具體事證者,處以警告
1.在工作時(shí)間談天、嬉戲或從事規(guī)定以外工作者。
2.在工作時(shí)間內(nèi)撤離工作崗位者。
3.因過(guò)失導(dǎo)致發(fā)生工作錯(cuò)誤情節(jié)輕微者。
4.妨害現(xiàn)場(chǎng)工作秩序或違反安全衛(wèi)生規(guī)定者。
5.初次不服從主管人員合理指揮者。
6.浪費(fèi)公物,情節(jié)輕微者。
7.檢查或監(jiān)督人員未認(rèn)真執(zhí)行管理責(zé)任者。
8.制造謠言、傳播小道消息,破壞內(nèi)部團(tuán)結(jié)者。
9.進(jìn)入公司不穿工作服經(jīng)查獲者。
10.受指定受訓(xùn)人員無(wú)故不參加行政人事部組織培訓(xùn)者。
第五十一條 有下列情況之一經(jīng)查證屬實(shí)者或有具體事證者,得予以記過(guò):
1.因疏忽或工作馬虎導(dǎo)致辦公設(shè)施損毀者。
2.投機(jī)取巧隱瞞蒙蔽謀取非法利益者。
3.在工作場(chǎng)所喧嘩、嬉戲、吵鬧妨害他人工作者。
4.在工作時(shí)間,躺臥睡覺(jué)者。
5.因個(gè)人原因造成公司業(yè)務(wù)受損者。
第五十二條 有下列情況之一經(jīng)查證屬實(shí)者或有具體事證者,得予記大過(guò):
1.泄漏生產(chǎn)或公司機(jī)密者。
2.遺失經(jīng)管的重要文件、機(jī)件、物件者。
3.擅自變更工作方法致使公司受重大損失者。
4.拒絕聽(tīng)從主管人員合理指揮監(jiān)督,經(jīng)勸導(dǎo)仍不聽(tīng)從者。
5.一個(gè)月內(nèi)累計(jì)曠工達(dá)三日者。
6.初次代人打卡或托人打卡者或偽造出勤記錄者。
7.惡言吵罵同事或慫恿相罵或打罵者。
第五十三條 有下列情況之一經(jīng)查證屬實(shí)者或有具體事證者,得予解雇除名:
1.工作服務(wù)態(tài)度惡劣,損害消費(fèi)者或客戶(hù)利益者。
2.故意泄漏技術(shù)上、營(yíng)業(yè)上的秘密,致公司蒙受損害者。
3.無(wú)正當(dāng)理由,或一個(gè)月累計(jì)曠工達(dá)三日者。
4.及年度內(nèi)無(wú)故曠工積滿(mǎn)六日者。
5.第二次代人打卡或托人打卡或偽造出勤記錄者。
6.在工作中酗酒滋事妨害公司秩序者。
7.年度內(nèi)積滿(mǎn)二次大過(guò)者。
第五十四條 有下列情事之一經(jīng)查證屬實(shí)者或有具體事證者,追究刑事責(zé)任。
1、盜竊公司財(cái)務(wù)達(dá)300元(含)以上者。
2、因?qū)ぷ鞑回?fù)責(zé)任而造成事故的,一律追究責(zé)任;情節(jié)嚴(yán)重構(gòu)成犯罪的,移交司法部門(mén)追究刑事責(zé)任。
第五十五條 員工的獎(jiǎng)懲應(yīng)由部門(mén)主管填報(bào),并由行政人事部調(diào)查核定,主管領(lǐng)
導(dǎo)簽字批復(fù),必要時(shí)召開(kāi)公司行政會(huì)議決議執(zhí)行。
第八章 車(chē)輛管理
第五十六條 公司所有車(chē)輛均由行政人事部負(fù)責(zé)監(jiān)管、調(diào)用、安排。
第五十七條 員工未按規(guī)定出車(chē)或私事用車(chē),出現(xiàn)一切后果,責(zé)任自負(fù)。
第五十八條 車(chē)輛在下班后或節(jié)假日應(yīng)按要求入庫(kù),并停放指定地點(diǎn)。
第五十九條 司機(jī)必須對(duì)車(chē)輛經(jīng)常保養(yǎng),保持車(chē)輛衛(wèi)生和良好狀況。如需維修,由行政人事部審核后,報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。
第九章 安全保衛(wèi)管理
第六十條 安全保衛(wèi)
1.為了保證公司有一個(gè)安全、良好、有序的經(jīng)營(yíng)環(huán)境,根據(jù)省市有關(guān)法律、法規(guī)、法令和公司的實(shí)際情況,各部門(mén)要重視防火、防盜和生產(chǎn)安全。
2.公司的安全保衛(wèi)工作,要堅(jiān)決貫徹 “隱患險(xiǎn)于明火,防范勝于救災(zāi),責(zé)任重于泰山”的指示,堅(jiān)持“預(yù)防為主的原則,做到有備無(wú)患,萬(wàn)無(wú)一失!
3.各部門(mén)要把安全保衛(wèi)工作納入重要議事日程,認(rèn)真研究、布置。貫徹“誰(shuí)主管誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則,確保公司生命財(cái)產(chǎn)安全。
4.公司休息日留守值班人員在值班期間可行使公司領(lǐng)導(dǎo)的職權(quán)。處理臨時(shí)發(fā)生的事件及決定采取的應(yīng)急措施。
第六十一條 安全防火
1.公司防火安全工作,要本著以“預(yù)防為主,防消結(jié)合”的原則。
2.公司所有員工都應(yīng)增強(qiáng)消防意識(shí)和安全防火的責(zé)任和義務(wù)。
3.上班期間,各部門(mén)的負(fù)責(zé)人要對(duì)公司和本部門(mén)的防火安全負(fù)責(zé)。
4.公司全體員工要了解公司各種消防設(shè)施的情況。
5.公司員工需掌握火災(zāi)撲救工作的知識(shí)和技能及自救知識(shí)和技能。
6.公司員工嚴(yán)禁在辦公場(chǎng)所和易燃的地方抽煙,點(diǎn)燃明火等行為。
7.辦公室和經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地等要配備各種滅火筒,定期更換。
8.全體員工不論是在工作區(qū)或非工作區(qū),一律不許亂接電源。
9.加強(qiáng)對(duì)易燃物品的管理,除在用的以外,必須存放在指定位置。
10.下班前,必須切斷所有電器設(shè)備的前一級(jí)電源開(kāi)關(guān)。
第六十二條 安全保衛(wèi)管理
1、公司大門(mén)、放置財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、印鑒和重要資料的房間應(yīng)關(guān)閉上鎖。
2.文件柜、辦公桌不得放密級(jí)文件資料和現(xiàn)款、印章和貴重物品。
3.財(cái)務(wù)人員必須按規(guī)定存放現(xiàn)金,不得超出限額。
第六十三條 公司招聘的員工,要進(jìn)行必要的審查;重要崗位員工和管理人員,必須取得居住地公安部門(mén)的證明,以保證員工隊(duì)伍的純潔性。
第六十四條 公司由行政部指定公司安全員,定期檢查督促安全工作。安全員要有高度的責(zé)任感,要經(jīng)常檢查,督促安全保衛(wèi)措施的落實(shí)情況;發(fā)現(xiàn)問(wèn)題,及時(shí)消除隱患。
第十章 行為規(guī)范管理
第六十五條 員工行為規(guī)范
1.員工在公司內(nèi)一律穿制服。
2.員工上班必須佩帶工作卡。
3.保持辦公環(huán)境整潔。公司辦公區(qū)一樓環(huán)境清潔由市場(chǎng)咳嗽甭種登褰啵セ嵋槭搖⒔喲液妥芫戇旃矣尚姓扛涸鵯褰嗾恚種等嗽泵刻煊μ崆5分鐘到崗,做好清潔和整理工作。每天下班前各自整理辦公桌和抽屜,保持辦公環(huán)境的舒適和整潔。
4.工作環(huán)境有序。在辦公區(qū)內(nèi),禁止大聲喧嘩,在工作時(shí)間內(nèi)嚴(yán)禁串崗,嚴(yán)禁談?wù)撆c工作無(wú)關(guān)的事宜,禁止上網(wǎng)聊天、玩游戲,嚴(yán)禁瀏覽與業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的書(shū)籍、雜志、報(bào)紙。工作期間不準(zhǔn)化妝、
吃零食,嚴(yán)禁隨地吐痰、丟紙屑、雜物、煙頭等。
5.中午禁止飲酒。如因工作需要應(yīng)提前請(qǐng)示主管副總經(jīng)理批準(zhǔn)。
6.嚴(yán)禁員工工作時(shí)間打私人電話(huà)或接聽(tīng)電話(huà)時(shí)聊天寒暄方式。
第十四章 附 則
第六十六條 本制度如有未盡事宜或隨著公司的發(fā)展有些條款需要增加或刪減的,行政人事部將會(huì)補(bǔ)發(fā)相應(yīng)的制度及規(guī)定。
第六十七條 本制度解釋權(quán)歸公司行政部。
第六十八條 本制度自發(fā)布之日起生效。
人力資源治理與人事行政治理有何不同?
時(shí)間:20xx-05-20 11:34:11 來(lái)源:中鋁網(wǎng)
參加過(guò)幾次人力資源沙龍講座,聽(tīng)到最多的是企業(yè)對(duì)人力資源治理的高度重視,有很多企業(yè)的HR總監(jiān)甚至由公司副總裁或副總經(jīng)理兼任。另?yè)?jù)一項(xiàng)全球性的調(diào)查數(shù)據(jù),表明人力資源治理對(duì)企業(yè)戰(zhàn)略的整體影響力高達(dá)43%,幾乎是其他任何因素影響力的2倍。那么,HR在企業(yè)中,到底是如何構(gòu)筑其戰(zhàn)略伙伴地位的呢?就此問(wèn)題,記者采訪(fǎng)了復(fù)地(集團(tuán))股份有限公司副總裁兼HR總監(jiān)曹志東。
人力資源治理vs人事行政治理觀(guān)點(diǎn):
HR部門(mén),既是決策層的.戰(zhàn)略伙伴也是業(yè)務(wù)部門(mén)的合作伙伴。
記:現(xiàn)在,很多企業(yè)提出并倡導(dǎo)HR應(yīng)與企業(yè)經(jīng)營(yíng)之間保持戰(zhàn)略伙伴關(guān)系。你的看法呢?假如同意這種說(shuō)法,你覺(jué)得怎樣才能保持好這種關(guān)系?
曹:現(xiàn)在講戰(zhàn)略似乎很時(shí)髦。但在現(xiàn)代企業(yè)中,HR與企業(yè)經(jīng)營(yíng)之間的確應(yīng)該形成戰(zhàn)略伙伴關(guān)系。當(dāng)然這種戰(zhàn)略伙伴關(guān)系更多的是體現(xiàn)在高層HR身上。一般來(lái)說(shuō),高層HR擔(dān)負(fù)著如下的職能:一是協(xié)助制訂企業(yè)的HR戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃;二是協(xié)助總經(jīng)理對(duì)企業(yè)的中高層治理人員進(jìn)行職業(yè)生涯發(fā)展的規(guī)劃;三是協(xié)助做好人、財(cái)、物三大資源的整合。要做到以上三點(diǎn),首先要有戰(zhàn)略思維,才可能有戰(zhàn)略行動(dòng)。
另外,這種戰(zhàn)略關(guān)系還包括與其他部門(mén)間形成的“合作伙伴”關(guān)系上。舉個(gè)例子,公司預(yù)備發(fā)展一個(gè)新項(xiàng)目,需要多個(gè)部門(mén)的配合:事業(yè)發(fā)展部尋求適合的項(xiàng)目,地產(chǎn)策劃部進(jìn)行該項(xiàng)目的市場(chǎng)需求調(diào)研,公關(guān)部負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)與有關(guān)政府部門(mén)的關(guān)系,投資部進(jìn)行可行性分析,設(shè)計(jì)部進(jìn)行項(xiàng)目的初步測(cè)算,期間的合作和資源支持、激勵(lì)都離不開(kāi)HR部門(mén)的協(xié)調(diào),HR部門(mén)還要制定相關(guān)制度保障該計(jì)劃的順利實(shí)施。
說(shuō)實(shí)話(huà),要做好“戰(zhàn)略伙伴”很難。HR部門(mén)講的“語(yǔ)言”不是公司的“業(yè)務(wù)語(yǔ)言”,因此,要做到“讓公司高層聽(tīng)懂,與業(yè)務(wù)部門(mén)的見(jiàn)解一致”的確不輕易,還有比較難的一點(diǎn),就是在員工招聘、員工定位、薪酬體系等方面與企業(yè)的戰(zhàn)略保持一致。
但有一點(diǎn)必須強(qiáng)調(diào),盡管HR是企業(yè)高層和各業(yè)務(wù)部門(mén)的戰(zhàn)略伙伴,但HR不是個(gè)權(quán)力部門(mén),必須把它定位在服務(wù)部門(mén)的基調(diào)上,所以HR一定要弱化自己的權(quán)利欲,隨時(shí)想著如何讓公司創(chuàng)造更大的利潤(rùn);如何在公司內(nèi)建立起一套體系,讓好的人才進(jìn)來(lái)并保留下來(lái);如何使你設(shè)計(jì)的薪酬最具競(jìng)爭(zhēng)力;如何協(xié)調(diào)各部門(mén)之間的關(guān)系等等。
記:既然是戰(zhàn)略伙伴,就應(yīng)參與企業(yè)的一些戰(zhàn)略決策。但真正要做到這一點(diǎn)是不是很難?
曹:既然已經(jīng)定位于“戰(zhàn)略伙伴”關(guān)系了,那么給予公司高層一些戰(zhàn)略性建議是HR的職責(zé)和義務(wù)。只要你有能力、有方法,并有公司高層的充分信任,參與戰(zhàn)略決策應(yīng)該不是問(wèn)題。當(dāng)然,在參與決策前,你必須先做好幾件事:首先你要了解企業(yè)的整個(gè)狀況,包括企業(yè)使命、愿景、企業(yè)價(jià)值和商業(yè)目標(biāo);第二是理解企業(yè)雇傭員工工作所要實(shí)現(xiàn)的商業(yè)目標(biāo)的實(shí)際意義;第三要知道怎樣的人力資源治理方式可以給你的企業(yè)和員工帶來(lái)最大的優(yōu)勢(shì),并且集中精力將它貫徹執(zhí)行;第四要了解你的工作團(tuán)隊(duì),知道哪些因素能驅(qū)動(dòng)他們天天積極工作;第五是想辦法讓人力資源治理像治理商業(yè)運(yùn)作那樣,對(duì)公司的人力資源負(fù)責(zé)和珍惜,并不斷進(jìn)行投資開(kāi)發(fā)。
記:可另有一種說(shuō)法認(rèn)為,人力資源治理只是停留在“選人、用人、育人、留人”四個(gè)方面。這種說(shuō)法正確嗎?
曹:我覺(jué)得這個(gè)問(wèn)題不能簡(jiǎn)單用“正確”或“不正確”往返答。其實(shí)人力資源治理工作的一個(gè)重要內(nèi)涵,就是能為企業(yè)提供增值服務(wù)。上述四個(gè)方面假如做得好的話(huà),也能為企業(yè)增值。不過(guò)在這兒,我想強(qiáng)調(diào)的是,HR永遠(yuǎn)要想到你做的事情是否符合企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要,要在了解業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)的基礎(chǔ)上,制定相應(yīng)的HR政策和策略,以使業(yè)務(wù)目標(biāo)盡快實(shí)現(xiàn),而不是將你做的東西強(qiáng)加給他們,這一點(diǎn)是最重要的。所以,從這個(gè)層面來(lái)講,HR部門(mén)既是企業(yè)決策層的戰(zhàn)略伙伴,同時(shí)還是企業(yè)業(yè)務(wù)部門(mén)的合作伙伴。具體到工作細(xì)節(jié),就是要將各層級(jí)經(jīng)營(yíng)治理人員的想法和需求體現(xiàn)出來(lái),做到上情下達(dá),下情上達(dá),并統(tǒng)一到企業(yè)利潤(rùn)增長(zhǎng)的目標(biāo)上來(lái)。
記:你覺(jué)得作為企業(yè)的人力資源總監(jiān),自身應(yīng)該具備什么樣的專(zhuān)業(yè)知識(shí)與技能?
曹:HR總監(jiān)要參與企業(yè)的戰(zhàn)略決策,要與CEO和其他業(yè)務(wù)部門(mén)溝通,僅僅具備人力資源方面的專(zhuān)業(yè)知識(shí)是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的,還必須把握其他領(lǐng)域的知識(shí),包括:組織行為學(xué)、心理學(xué)、項(xiàng)目治理、經(jīng)濟(jì)學(xué)、統(tǒng)計(jì)學(xué)、市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)學(xué)、財(cái)務(wù)治理學(xué)、生產(chǎn)治理學(xué)、戰(zhàn)略學(xué)、法律等。比如制定薪酬計(jì)劃時(shí),假如不知道公司的帳務(wù)和稅務(wù)是怎么處理的,就很難說(shuō)能夠去幫助各個(gè)部門(mén)做戰(zhàn)略思考或行動(dòng)計(jì)劃。同時(shí)還要懂得與人溝通、談判的技巧等等。HR不可能成為每個(gè)方面的專(zhuān)家,但一定要了解基本的工作流程,才能成為企業(yè)高層和基層員工的顧問(wèn)或參謀。
記:還想問(wèn)個(gè)問(wèn)題。聽(tīng)說(shuō)你們復(fù)地集團(tuán)設(shè)立了HR總監(jiān)和人事行政經(jīng)理兩個(gè)職位,為什么?你覺(jué)得兩者共存會(huì)出現(xiàn)治理上的交叉嗎?
曹:職位的建立要根據(jù)企業(yè)的具體情況,一般大規(guī)模的、集團(tuán)型企業(yè)都會(huì)在內(nèi)部設(shè)立HR總監(jiān)一職,而且是由公司副總經(jīng)理級(jí)的高層兼任,負(fù)責(zé)整個(gè)企業(yè)的人力資源規(guī)劃、開(kāi)發(fā)和治理,直接參與高層決策,給予企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者相關(guān)建議,而人事行政部門(mén)則是具體人事、勞資、培訓(xùn)等事務(wù)的操作者。而且從我們企業(yè)的實(shí)踐中看,兩者不太可能出現(xiàn)交叉治理問(wèn)題。
曹志東的話(huà)清楚地勾勒出HR在企業(yè)中的戰(zhàn)略地位,同時(shí)他也證實(shí),在復(fù)地集團(tuán)的確同時(shí)存在著HR總監(jiān)和人事行政經(jīng)理兩個(gè)職位,他的觀(guān)點(diǎn)是兩者不會(huì)出現(xiàn)交叉治理的現(xiàn)象?墒怯浾哂幸蓡(wèn),兩者的職能真的不會(huì)交叉嗎?HR總監(jiān)是不是傳統(tǒng)概念中人事行政經(jīng)理的時(shí)髦稱(chēng)謂?帶著這些問(wèn)題,記者又采訪(fǎng)了誠(chéng)訊國(guó)際咨詢(xún)有限公司資深顧問(wèn)吳衍璋。
觀(guān)點(diǎn):
人力資源治理以“人”為核心,視人為“資本”,人事行政治理以“事”為中心,視人為“成本”。
記:人力資源治理是個(gè)很熱門(mén)、很時(shí)髦的詞,可許多人認(rèn)為是傳統(tǒng)概念中“人事行政治理”的代名詞。你同意這種說(shuō)法嗎?假如兩者有差別,這種差別又表現(xiàn)在哪些方面?
吳:應(yīng)該說(shuō)人力資源治理和人事治理的差別很大。首先,人力資源治理以“人”為核心,視人為“資本”,強(qiáng)調(diào)一種動(dòng)態(tài)的、心理的調(diào)節(jié)和開(kāi)發(fā),屬“服務(wù)中心”,治理出發(fā)點(diǎn)是“著眼于人”,達(dá)到人與事的系統(tǒng)優(yōu)化。而傳統(tǒng)人事治理以“事”為中心,將人視為一種成本,把人當(dāng)作一種“工具”,強(qiáng)調(diào)對(duì)“事”單一方面的靜態(tài)控制和治理,屬“權(quán)力中心”,其治理的形式和目的是“控制人”。
其次,人力資源治理作為企業(yè)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略的重要組成部分,涵蓋組織建設(shè)、文化建設(shè)與系統(tǒng)建設(shè)各個(gè)方面,通過(guò)企業(yè)文化整合戰(zhàn)略、組織和系統(tǒng),保證企業(yè)戰(zhàn)略的執(zhí)行和實(shí)現(xiàn)、推動(dòng)企業(yè)長(zhǎng)期穩(wěn)定地成長(zhǎng)。傳統(tǒng)人事治理屬企業(yè)的輔助部門(mén),主要工作是負(fù)責(zé)考勤、考核、檔案及合同治理等事務(wù)性工作。
其三,人力資源治理者從企業(yè)戰(zhàn)略的高度,分析和診斷人力資源現(xiàn)狀,為決策者準(zhǔn)確、及時(shí)地提供各種有價(jià)值的人力資源相關(guān)數(shù)據(jù),協(xié)助決策者制定具體的人力資源行動(dòng)計(jì)劃,支持企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的執(zhí)行和實(shí)現(xiàn)。傳統(tǒng)人事治理則只能站在部門(mén)的角度,考慮人事事務(wù)等相關(guān)工作的規(guī)范性。
記:傳統(tǒng)人事行政治理與人力資源治理,兩者的治理意義有何不同?
吳:我國(guó)傳統(tǒng)的人事治理是以“事”為中心,注重的是控制與治理,主要從事檔案和工資福利治理,行使的是簡(jiǎn)單的業(yè)務(wù)職能,而人力資源治理是在傳統(tǒng)的人事治理基礎(chǔ)上發(fā)展起來(lái)的一項(xiàng)新興學(xué)科和技能,是以“人”為核心,把人作為資源加以開(kāi)發(fā),人力資源被提高到了戰(zhàn)略角度。
簡(jiǎn)單地說(shuō),人力資源治理還要根據(jù)企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略,開(kāi)發(fā)企業(yè)現(xiàn)有員工,引進(jìn)企業(yè)需要的員工,為企業(yè)在不同的發(fā)展階段儲(chǔ)備適當(dāng)?shù)娜瞬。并且通過(guò)考核、薪酬以及職業(yè)生涯規(guī)劃等來(lái)激勵(lì)員工為企業(yè)多做貢獻(xiàn),其重點(diǎn)工作是對(duì)員工的開(kāi)發(fā)和激勵(lì)。同時(shí)通過(guò)合理的治理,實(shí)現(xiàn)人力資源的精干和高效,獲得最大的使用價(jià)值。
人力資源治理有獲取、整合、開(kāi)發(fā)、激勵(lì)與控制五大職能。這是傳統(tǒng)人事治理所不能做到的。體現(xiàn)在人力資源規(guī)劃、人員招聘、職業(yè)生涯規(guī)劃、績(jī)效治理、培訓(xùn)、薪酬以及勞動(dòng)關(guān)系治理七大模塊中,每個(gè)模塊既相互獨(dú)立又有機(jī)結(jié)合。比如說(shuō)職業(yè)生涯規(guī)劃,它就和績(jī)效治理和培訓(xùn)密切相關(guān),一個(gè)員工職務(wù)的晉升或降職,崗位的調(diào)動(dòng)、轉(zhuǎn)換都要結(jié)合其績(jī)效考核的結(jié)果,并要對(duì)其進(jìn)行相關(guān)的培訓(xùn)。
名詞解釋人事治理:精力放在員工考勤,檔案、合同治理等事務(wù)性工作上,一般在企事業(yè)單位中被定位于后勤服務(wù)部門(mén)。
人力資源治理(HRM):運(yùn)用現(xiàn)代化的科學(xué)方法,對(duì)與一定物力相結(jié)合的人力進(jìn)行合理的培訓(xùn)、組織和調(diào)配,使人力、物力經(jīng)常保持最佳比例,同時(shí)對(duì)人的思想、心理和行為進(jìn)行恰當(dāng)?shù)恼T導(dǎo)、控制和協(xié)調(diào),發(fā)揮人的主觀(guān)能動(dòng)性,使得人盡其才,事得其人,人事適宜,以實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)。簡(jiǎn)言之,是指人力資源的獲取、整合、激勵(lì)及控制調(diào)整過(guò)程。
公司行政部工作流程
行政事業(yè)部事務(wù)工作流程
一、辦公用品領(lǐng)用1、領(lǐng)用人根據(jù)有關(guān)辦公用品清單及實(shí)際需要(見(jiàn)附表1),向本部門(mén)兼職內(nèi)勤提出申請(qǐng),由內(nèi)勤統(tǒng)一向行政部簽字領(lǐng)取。2、辦公用品采購(gòu)原則上由各部門(mén)向行政部提出申請(qǐng)后統(tǒng)一采購(gòu),特殊物品采購(gòu)由部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)及主管副總簽字同意后另行購(gòu)買(mǎi)。3、辦公用品費(fèi)用每月攤銷(xiāo)一次,如費(fèi)用超出預(yù)算,由財(cái)務(wù)部通知行政部暫停向該部門(mén)發(fā)放辦公用品,并在下一期預(yù)算中扣除超出部分。4、員工離職時(shí),應(yīng)認(rèn)真清點(diǎn)辦公用品,到行政部填寫(xiě)交接清單并簽字。5、公司辦公用品每月1日、15日發(fā)放2次,其余時(shí)間如急需領(lǐng)取辦公用品須部門(mén)經(jīng)理簽字確認(rèn)。
二、印簽管理1、公司印章刻制均須報(bào)總裁批準(zhǔn),由行政部憑公司介紹信統(tǒng)一到公安機(jī)關(guān)辦理刻制手續(xù)。2、下屬企業(yè)和部門(mén)根據(jù)實(shí)際需要申請(qǐng)刻制內(nèi)部或?qū)ν庥谜,但須?jīng)總裁批準(zhǔn)。3、各部門(mén)印章由各部門(mén)指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)保管;印章使用及保管須有記錄,不能委托他人代管。4、用印人填寫(xiě)用印登記簿,注明用印事由、數(shù)量、申請(qǐng)人、批準(zhǔn)人、用印日期。5、經(jīng)分管副總裁在該表上簽批后方可蓋印。
三、復(fù)印1、公司所有復(fù)印文檔工作原則上由行政部統(tǒng)一負(fù)責(zé),未經(jīng)行政部確認(rèn),各部門(mén)不得私自拿到公司外復(fù)印。2、復(fù)印操作人應(yīng)自覺(jué)在行政部復(fù)印管理臺(tái)帳上登記。3、復(fù)印用紙、用墨費(fèi)用根據(jù)實(shí)際用量每月隨辦公用品攤銷(xiāo),復(fù)印機(jī)維修費(fèi)用根據(jù)比例每季度攤銷(xiāo)。4、如行政部發(fā)現(xiàn)復(fù)印操作人未填寫(xiě)復(fù)印數(shù)量或數(shù)量不符,除責(zé)成其重新填寫(xiě)外,將限制該部門(mén)使用復(fù)印機(jī),直至落實(shí)責(zé)任及相關(guān)處罰。5、任何人不得利用公司機(jī)器復(fù)印與工作無(wú)關(guān)文件,行政部一經(jīng)發(fā)現(xiàn),有權(quán)根據(jù)公司有關(guān)規(guī)章制度,通知人事部進(jìn)行處罰。
四、傳真收發(fā)1、公司與外界聯(lián)系需對(duì)方發(fā)送傳真時(shí),盡量要求對(duì)方注明本公司具體收件人,以便行政部及時(shí)分發(fā)。2、行政部收到傳真后,在傳真接收臺(tái)帳上登記,并負(fù)責(zé)通知收件人及時(shí)領(lǐng)取及簽字確認(rèn)。3、行政部每月或每季度根據(jù)傳真使用比例攤銷(xiāo)費(fèi)用至各部門(mén)。
五、信件收發(fā)1、公司所有收發(fā)管理工作均由行政部統(tǒng)一負(fù)責(zé)。收發(fā)業(yè)務(wù)范圍包括:文件、郵件、報(bào)刊、掛號(hào)、電報(bào)的發(fā)送、登記,以及特殊文件資料的遞送。2、收發(fā)人員須根據(jù)相關(guān)文件資料填寫(xiě)收件登記簿、發(fā)文登記。3、收到信件資料由行政部負(fù)責(zé)通知收件人及時(shí)領(lǐng)取。4、對(duì)貴重物品、匯款、郵包,要進(jìn)行專(zhuān)門(mén)登記,并及時(shí)通知個(gè)人簽字領(lǐng)取。5、對(duì)投遞錯(cuò)誤的郵件,應(yīng)及時(shí)退回或設(shè)法轉(zhuǎn)移。
六、名片管理1、公司名片格式統(tǒng)一化,由公司行政部依據(jù)企業(yè)形象規(guī)劃并聯(lián)系印刷業(yè)務(wù)。2、印制名片申請(qǐng)者填寫(xiě)名片印刷申請(qǐng)單,經(jīng)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)簽字后交由行政部負(fù)責(zé)印制。3、名片印制前需確認(rèn)名片職務(wù)、職稱(chēng)、部門(mén)是否相符,姓名、聯(lián)系辦法等需確認(rèn)無(wú)誤。4、公務(wù)、客戶(hù)名片須在公司內(nèi)作為共享資源。5、自確認(rèn)名片內(nèi)容起,一周內(nèi)到行政部領(lǐng)取。6、名片印制費(fèi)用每季度攤銷(xiāo)一次。
七、公司設(shè)備申請(qǐng)流程為加強(qiáng)我公司固定資產(chǎn)管理,規(guī)范管理工作程序,提高資產(chǎn)的使用效率,杜絕浪費(fèi);參照《行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理辦法》(國(guó)管財(cái)字【20xx】32號(hào))規(guī)定,結(jié)合我公司實(shí)際情況,特制定我公司設(shè)備申請(qǐng)流程:(一)原則:講究計(jì)劃性和成本效益,以物質(zhì)資源供給的有序性,保證公司職能的按計(jì)劃完成:1.配發(fā)過(guò)程中,是否供應(yīng),供應(yīng)多少,要以客觀(guān)需要為依據(jù),而不是單純的級(jí)別;2.要考慮實(shí)際可能的收益(對(duì)工作的推動(dòng)),而不是不計(jì)工本,不問(wèn)效果,一定要保證重點(diǎn),分清緩急,把有限的資源用在“刀刃”上;3.要使庫(kù)存保持合理的限度(基本上無(wú)閑置的資產(chǎn)),注意提高資金的有效利用率。
(二)、具體流程:1.各部門(mén)根據(jù)各自工作的實(shí)際情況和預(yù)算計(jì)劃,提出切實(shí)可行的申請(qǐng)要求(內(nèi)容具體翔實(shí)、理由充分),經(jīng)部門(mén)經(jīng)理和分管副總簽字同意后,抄送給行政部。2.行政部根據(jù)各部門(mén)現(xiàn)有的設(shè)備資產(chǎn)情況對(duì)申請(qǐng)進(jìn)行核實(shí),并對(duì)各部門(mén)要求從真正的客觀(guān)需求出發(fā),遵循設(shè)備申請(qǐng)?jiān)瓌t,提出解決建議和意見(jiàn)(調(diào)撥或購(gòu)買(mǎi))。3.如果采取“調(diào)撥”程序,行政部將調(diào)撥計(jì)劃上報(bào)行政部主管副總簽字確認(rèn)后實(shí)施;4.如果采取“購(gòu)買(mǎi)”程序,行政部將參照“江蘇×大×××軟件股份有限公司財(cái)務(wù)審批流程暫行規(guī)定”(蘇股財(cái)字〖02〗第003號(hào))有關(guān)規(guī)定具體執(zhí)行。5.采購(gòu)由行政部統(tǒng)一申請(qǐng)費(fèi)用、組織購(gòu)買(mǎi)、費(fèi)用攤銷(xiāo),過(guò)程遵循“價(jià)廉物美”的原則,在滿(mǎn)足各部門(mén)需求的基礎(chǔ)上,注意設(shè)備的性能價(jià)格比,多壓價(jià)比價(jià)、厲行節(jié)約。設(shè)備采購(gòu)結(jié)束后統(tǒng)一由行政部和市場(chǎng)部組織驗(yàn)收核查;固定資產(chǎn)登記后,由各部門(mén)登記領(lǐng)用,責(zé)任到人。6.所有資產(chǎn)在使用者離開(kāi)公司或調(diào)離本部門(mén)時(shí)應(yīng)收歸行政部倉(cāng)庫(kù),并在部門(mén)設(shè)備管理員處登記。
八、午餐飯票1.員工到職,由本部門(mén)內(nèi)勤根據(jù)其到職日期向行政部領(lǐng)取飯票。2.每月30-31日,各部門(mén)內(nèi)勤根據(jù)本部門(mén)正式員工實(shí)際人數(shù)領(lǐng)取下月飯票。3.每月1-2日,由各部門(mén)內(nèi)勤統(tǒng)計(jì)本部門(mén)上月飯票退票情況并向行政部提供詳細(xì)名單。如遇周末,順延兩天。行政部不接受個(gè)人零星領(lǐng)取及退票。4.如出現(xiàn)帳款不齊或錯(cuò)漏,由各部門(mén)內(nèi)勤負(fù)責(zé)?惋埐腿念I(lǐng)用需填寫(xiě)客飯領(lǐng)用申請(qǐng)單,并由部門(mén)經(jīng)理簽字確認(rèn)。5.非正式員工(實(shí)習(xí)生等)領(lǐng)用飯票由本人全額付款,研究生按正式員工標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)用飯票。
九、訂餐、訂票、訂房申請(qǐng)流程為方便公司全體員工,體現(xiàn)行政部的服務(wù)性,F(xiàn)將有關(guān)訂餐、訂票、訂房的申請(qǐng)流程匯總?cè)缦拢?、各部門(mén)根據(jù)各部門(mén)的實(shí)際需要,提出訂餐、訂票、訂房申請(qǐng),并填寫(xiě)相應(yīng)的申請(qǐng)表(內(nèi)容具體詳實(shí)),部門(mén)經(jīng)理簽字確認(rèn)。2、各部門(mén)在訂餐、訂票、訂房之前,先行申請(qǐng)好費(fèi)用,交予行政部代辦,在行政部辦好后立即將現(xiàn)金或支票交與行政部結(jié)款。3、各部門(mén)承擔(dān)在訂餐、訂票、訂房時(shí)過(guò)程中由于自身失誤帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn),例如承擔(dān)退票費(fèi)、退房費(fèi)等。4、費(fèi)用超過(guò)500元以上,申請(qǐng)需要其部門(mén)主管副總簽字確認(rèn)。5、訂餐、訂票、訂房工作需一定的提前量(訂票一般提前2~3天知會(huì)行政部,訂餐、訂房一般提前1~2天)。6、各部門(mén)申請(qǐng)不得提高出實(shí)際需要的要求。
十、禮品1、禮品由行政部負(fù)責(zé)根據(jù)不同檔次選擇訂購(gòu),選擇原則為高雅、大方、實(shí)用,能體現(xiàn)公司形象。2、各部門(mén)根據(jù)禮品清單(見(jiàn)附表2)領(lǐng)用公司禮品,需向本部門(mén)經(jīng)理提出申請(qǐng),填寫(xiě)禮品領(lǐng)用單,簽字確認(rèn)費(fèi)用來(lái)源。3、各級(jí)部門(mén)經(jīng)理(必要時(shí)由總裁或分管行政副總)簽字后到行政部領(lǐng)取禮品。4、禮品費(fèi)用每季度攤銷(xiāo)一次,如費(fèi)用超出預(yù)算,由財(cái)務(wù)部通知行政部暫停向該部門(mén)發(fā)放禮品,并在下一期預(yù)算中扣除超出部分。
十一、宣傳品1、公司宣傳品包括手提袋(長(zhǎng)、短)、宣傳彩頁(yè)、公司簡(jiǎn)介和產(chǎn)品說(shuō)明書(shū)等。2、領(lǐng)用宣傳品在5份以下的,由領(lǐng)用人在行政部宣傳用品領(lǐng)用臺(tái)帳上登記。3、領(lǐng)用宣傳品在5份以上的,需填寫(xiě)宣傳用品領(lǐng)用申請(qǐng)單,由部門(mén)經(jīng)理簽字確認(rèn)后,在宣傳用品領(lǐng)用臺(tái)帳上登記后領(lǐng)用。4、宣傳品費(fèi)用初步擬訂每季度攤銷(xiāo)一次,如費(fèi)用超出預(yù)算,由財(cái)務(wù)部通知行政部暫停向該部門(mén)發(fā)放宣傳品,并在下一期預(yù)算中扣除超出部分。5、如行政部發(fā)現(xiàn)其未填寫(xiě)或領(lǐng)用數(shù)目超過(guò)填寫(xiě)數(shù)目,行政部除責(zé)成其重新填寫(xiě)外,并向其部門(mén)經(jīng)理投訴及進(jìn)行相關(guān)處罰。
十二、會(huì)議管理1.公司行政部統(tǒng)一管理會(huì)議制度,所有會(huì)議均須及時(shí)通知行政部,便于安排和登記備案。如有必要由行政部發(fā)出會(huì)議通知確認(rèn)。2.會(huì)議承辦人需提交會(huì)議時(shí)間、會(huì)議地點(diǎn)、所需準(zhǔn)備等(見(jiàn)附表3),便于行政部配合工作。會(huì)前由行政部派人做好會(huì)場(chǎng)布置及設(shè)備調(diào)試。3.除其他部門(mén)主辦的會(huì)議資料各自存檔外,會(huì)議資料由行政部整理、立卷、存檔。4.會(huì)議結(jié)束后由行政部派人清理會(huì)場(chǎng),查收設(shè)備。5.會(huì)議室使用費(fèi)用按部門(mén)使用比例每季度攤銷(xiāo)一次。
十三、車(chē)輛管理1、公司現(xiàn)有車(chē)輛主要供公司重要活動(dòng)及主要業(yè)務(wù)活動(dòng)使用,公司人員如要用車(chē),請(qǐng)遵循以下管理?xiàng)l例:2、公司車(chē)輛由行政部門(mén)負(fù)責(zé)管理,分別按車(chē)號(hào)設(shè)冊(cè)登記管理。3、公司車(chē)輛的使用實(shí)行“派車(chē)單”制度。員工應(yīng)認(rèn)真填寫(xiě)“派車(chē)單”,交由所在部門(mén)一級(jí)部門(mén)經(jīng)理簽字。若有預(yù)計(jì)用車(chē)需要,應(yīng)提前2—3天向行政部門(mén)提交“派車(chē)單”申請(qǐng)。4、“派車(chē)單”經(jīng)行政部匯總后,由行政部經(jīng)理負(fù)責(zé)車(chē)輛統(tǒng)一調(diào)度。5、車(chē)輛使用完畢,使用人員、駕駛?cè)藛T須填寫(xiě)“車(chē)輛使用實(shí)際情況記錄單”,交行政部備案。6、行政部門(mén)每月將耗油量及行駛旅程記錄簽報(bào)分管副總查核一次,以防浪費(fèi),如超過(guò)耗油標(biāo)準(zhǔn)時(shí)(指不正常)應(yīng)送請(qǐng)調(diào)整修理。7、公司車(chē)輛內(nèi)部使用費(fèi)用如下:①市內(nèi)用車(chē):普通轎車(chē)?yán)锍藤M(fèi)1.5元/公里;面包車(chē)?yán)锍藤M(fèi)2元/公里。等候計(jì)費(fèi):等候時(shí)間在半小時(shí)內(nèi),免計(jì)費(fèi)用,超過(guò)半小時(shí)部分,按0.5元/分鐘計(jì)費(fèi)。②長(zhǎng)途用車(chē):普通轎車(chē)?yán)锍藤M(fèi)1.0元/公里;面包車(chē)?yán)锍藤M(fèi)2元/公里。直接費(fèi)用(如汽油費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、停車(chē)費(fèi)等),由各用車(chē)部門(mén)自理。③各部門(mén)車(chē)輛使用費(fèi)每季度結(jié)算,并由部門(mén)經(jīng)理簽字確認(rèn)后交財(cái)務(wù)部。
十四、設(shè)備維修流程1.報(bào)修人員先將報(bào)修信息反饋給各部門(mén)的設(shè)備管理員;2.部門(mén)設(shè)備管理員初步檢查后,填寫(xiě)《設(shè)備報(bào)修單》(提供設(shè)備編號(hào)和故障現(xiàn)象),部門(mén)經(jīng)理批準(zhǔn)后送交行政部;3.行政部設(shè)備管理員根據(jù)編號(hào),聯(lián)系廠(chǎng)商,組織及時(shí)維修;4.通過(guò)暫借、調(diào)撥等方式,將暫時(shí)不用的設(shè)備給報(bào)修者使用;5.機(jī)器設(shè)備維修完畢,行政部登記備案,發(fā)還給報(bào)修者使用;6.涉及到的維修費(fèi)用,由各部門(mén)承擔(dān)。
十五、電子屏使用規(guī)范
(一)原則電子屏是公司對(duì)內(nèi)對(duì)外的信息傳遞載體。為更好的使用電子屏,做到使用主體合格,信息確認(rèn)有效,發(fā)布時(shí)間合理等,特制定本使用規(guī)范。一、使用主體1、行政事業(yè)部享有電子屏的操作及管理權(quán)。2、行政事業(yè)部設(shè)專(zhuān)人負(fù)責(zé)電子屏的使用、維護(hù)、修理。3、電子屏責(zé)任人的職責(zé)包括:及時(shí)實(shí)施公司信息發(fā)布,制定信息發(fā)布時(shí)間表,制定信息更新計(jì)劃,電子屏信息發(fā)布的匯總整理,電子屏日常維護(hù),電子屏故障排除,電子屏修理配合等。4、電子屏責(zé)任人對(duì)行政事業(yè)部經(jīng)理負(fù)責(zé)。
(二)發(fā)布內(nèi)容1、電子屏的發(fā)布內(nèi)容分為日常型信息和特別型信息。2、日常型信息內(nèi)容包含:公司宣傳介紹、公司新聞動(dòng)態(tài)、業(yè)內(nèi)新聞動(dòng)態(tài)。3、特別型信息內(nèi)容包含:各類(lèi)通知、各類(lèi)公告、各類(lèi)賀詞及其他信息。4、日常型信息的搜集整理由行政事業(yè)部完成。5、特別型信息的搜集整理由行政事業(yè)部配合消息相關(guān)部門(mén)完成。
(三)發(fā)布時(shí)間1、電子屏的使用時(shí)間為每個(gè)工作日的上午8:30至下午6:30(有特殊情況的除外)。2、日常型信息發(fā)布時(shí)效:公司宣傳介紹每日2小時(shí),分4—6時(shí)段發(fā)布;公司新聞動(dòng)態(tài)每日2小時(shí),分4—6時(shí)段發(fā)布;業(yè)內(nèi)新聞動(dòng)態(tài)每日1小時(shí),分2—4時(shí)段發(fā)布。3、特別型信息發(fā)布時(shí)效由信息相關(guān)部門(mén)會(huì)同行政事業(yè)部核定:公告的發(fā)布時(shí)間一般為2個(gè)工作日,每日2小時(shí),分4個(gè)時(shí)段;通知的發(fā)布時(shí)間一般為1個(gè)工作日,每日2小時(shí),分2—4個(gè)時(shí)段;活動(dòng)賀詞的發(fā)布時(shí)間一般為活動(dòng)開(kāi)始前1小時(shí)至后2小時(shí)。
(四)發(fā)布信息確認(rèn)1、電子屏發(fā)布的信息須經(jīng)有關(guān)人員的確認(rèn)方可發(fā)布。2、日常型信息由行政事業(yè)部經(jīng)理確認(rèn)。3、日常型信息的更新計(jì)劃由電子屏責(zé)任人擬定,報(bào)行政事業(yè)部經(jīng)理批準(zhǔn)。4、特別型信息由出處單位的分管副總確認(rèn)。5、特別型信息發(fā)布,須由出處單位填寫(xiě)電子屏信息發(fā)布申請(qǐng)表(見(jiàn)附件),經(jīng)分管副總確認(rèn)后交由行政事業(yè)部組織發(fā)布。
附表:行政部工作人員職能劃分表姓名房間號(hào)工作職能405公司行政、辦公室、后勤全面協(xié)調(diào)管理(含車(chē)隊(duì)管理、大樓辦公室使用情況協(xié)調(diào)等)405公文流轉(zhuǎn)、收發(fā)傳真、辦公用品發(fā)放、午餐管理、綠化管理、飲用水管理、訂餐、訂房、訂票等405一樓接待文秘、信件收發(fā)、辦公配合405文印、傳真信件的辦公配合403印章管理、研究生管理、檔案管理403一樓接待文秘、圖書(shū)室管理403固定資產(chǎn)管理(含設(shè)備申購(gòu))、保安保潔管理、各種維修服務(wù)405宣傳、文秘、宣傳品和禮品發(fā)放、405會(huì)議接待、培訓(xùn)、活動(dòng)策劃(含工會(huì)活動(dòng))
小公司制度范本3
第一章 總則
一、 為加強(qiáng)公司的規(guī)范化管理,完善各項(xiàng)工作制度,促進(jìn)公司發(fā)展壯大,提高經(jīng)濟(jì)效益,根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及公司章程的規(guī)定,特制訂以下管理制度。
二、 公司全體員工(包括試用期員工)必須遵守本制度并遵守公司的其他各項(xiàng)制度和決定。
三、 公司倡導(dǎo)樹(shù)立“一盤(pán)棋”思想,禁止任何部門(mén)、個(gè)人做有損公司利益、形象、聲譽(yù)或破壞公司發(fā)展的事情。
四、 公司提倡全體員工學(xué)習(xí)進(jìn)取,為員工提供學(xué)習(xí)、培訓(xùn)的條件和機(jī)會(huì),努力提高員工的整體素質(zhì)和水平。
五、 公司鼓勵(lì)員工積極參與公司的決策和管理,鼓勵(lì)員工發(fā)揮才智,提出合理化建議。
六、 公司實(shí)行“崗薪制”、“提成制”的分配制度,為員工提供收入和福利保證,并隨著經(jīng)濟(jì)效益的提高逐步提高員工各方面待遇;公司為員工提供平等的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境和晉升機(jī)會(huì)。
七、 公司提倡求真務(wù)實(shí)的工作作風(fēng),提高工作效率;提倡厲行節(jié)約,反對(duì)鋪張浪費(fèi);倡導(dǎo)員工團(tuán)結(jié)互助,同舟共濟(jì),發(fā)揚(yáng)集體合作和集體創(chuàng)造精神,增強(qiáng)團(tuán)體的凝聚力和向心力。
八、 員工必須維護(hù)公司紀(jì)律,對(duì)任何違反公司章程和各項(xiàng)規(guī)章制度的行為,都要予以追究。
第二章 員工行為規(guī)范
一、 在公司內(nèi),全體員工應(yīng)遵守公司各項(xiàng)規(guī)章制度,服從上級(jí)指揮。
二、 工作中應(yīng)嚴(yán)格遵守工作時(shí)間,做到不遲到,不早退。
三、 工作中應(yīng)認(rèn)真工作,不允許串崗聊天和在工作區(qū)內(nèi)大聲喧嘩,不得妨礙他人開(kāi)展工作,不得擅自離開(kāi)工作崗位,不可閱讀與工作業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的書(shū)報(bào)雜志。
四、 工作時(shí),不打非業(yè)務(wù)性電話(huà);接非業(yè)務(wù)性電話(huà)時(shí)應(yīng)盡量縮短時(shí)間。
五、 必須履行對(duì)公司機(jī)密、業(yè)務(wù)上的重要信息的保密義務(wù),不得將公司業(yè)務(wù)及重要保密信息泄露給他人。不打聽(tīng),不傳播與本人無(wú)關(guān)的、不該打聽(tīng)不該傳播的事項(xiàng)。
六、 不得將公司資料、設(shè)備、器材用作私用,如需攜帶外出須得到批準(zhǔn)。
七、 客人來(lái)訪(fǎng)原則上應(yīng)有預(yù)約,并在指定場(chǎng)所接待。非工作人員不經(jīng)許可不得進(jìn)入工作場(chǎng)所。
八、 員工衣著應(yīng)當(dāng)合乎企業(yè)形象及部門(mén)形象,原則上員工穿著及修飾應(yīng)穩(wěn)重大方、干凈利落,服裝正規(guī)、整潔、協(xié)調(diào)、悅目。男職員禁止穿拖鞋、背心、田徑褲。女職員不準(zhǔn)單穿吊帶衫、涼拖鞋。
九、 要保持鞋、襪干凈、衛(wèi)生,在工作場(chǎng)所不赤腳、不穿拖鞋。
十、 女員工可以化淡妝,工作時(shí)間不能當(dāng)眾化妝,不濃妝艷抹;勿戴過(guò)多飾品。
十一、舉止文雅、禮貌。上班時(shí)間保持良好的精神狀態(tài),精力充沛,精神飽滿(mǎn),樂(lè)觀(guān)進(jìn)取。
十二、開(kāi)誠(chéng)布公,坦誠(chéng)待人,平等尊重,團(tuán)結(jié)協(xié)作,不將個(gè)人喜好帶進(jìn)工作中,不拉幫結(jié)派、黨同伐異。
十三、出入會(huì)議室或上司辦公室,主要敲門(mén)示意,進(jìn)入房間隨手關(guān)門(mén)。
十四、辦公桌應(yīng)素雅、整齊、干凈,各類(lèi)文件存放應(yīng)注意保密,不得隨意擺放;室內(nèi)文件柜文件擺放科學(xué)有序,外觀(guān)整潔。
十五、除在指定場(chǎng)所、時(shí)間外,辦公室不允許飲食、吸煙。
十六、員工應(yīng)自覺(jué)維護(hù)辦公場(chǎng)所清潔衛(wèi)生,嚴(yán)禁堆放雜物、隨意丟棄廢物,嚴(yán)禁隨地吐痰、傾倒污水和茶渣,保持地面、門(mén)窗、辦公家具、辦公設(shè)備等清潔整齊。
第三章 辦公財(cái)產(chǎn)的使用和維護(hù)
一、 每位員工應(yīng)愛(ài)護(hù)公司的財(cái)產(chǎn),如有損壞,照價(jià)維修或賠償。公司發(fā)放的辦公用品,員工須妥善保管,如有遺失,自行負(fù)責(zé)。
二、 員工應(yīng)保證所屬辦公區(qū)域的設(shè)備設(shè)施完好,做到人走關(guān)停所有設(shè)備電源。
三、 員工個(gè)人所借用的工具、物品必須妥善保管,不得隨意拆卸或改裝。若出現(xiàn)故障須及時(shí)向上級(jí)申報(bào)。
四、 未經(jīng)行政部同意,禁止私自調(diào)換工作位置或挪動(dòng)工作臺(tái)、文件柜等辦公家具、辦公設(shè)備。
五、 節(jié)約用水、用電、辦公用品。安全用電,愛(ài)護(hù)燈管、插座、開(kāi)關(guān)等電路設(shè)施。不準(zhǔn)私自拆除、搬移和亂拉線(xiàn)路。若有損壞,須通知行政部進(jìn)行更換、修理。
六、 公司的電腦、傳真機(jī)、復(fù)印機(jī)原則上不能用于私人用途,若有特殊原因,須事先提出申請(qǐng),經(jīng)批準(zhǔn)后方可使用。
七、 在使用傳真機(jī)或復(fù)印機(jī)后,所產(chǎn)生的錯(cuò)誤報(bào)告或廢紙等,須及時(shí)處理,重要文件應(yīng)予以銷(xiāo)毀,非重要文件應(yīng)回收再利用。對(duì)收到文件或傳真資料,應(yīng)該及時(shí)給有關(guān)部門(mén),人員送發(fā),或及時(shí)通知有關(guān)部門(mén)人員取回,不得延誤。傳真機(jī)應(yīng)該隨時(shí)處于開(kāi)機(jī)狀態(tài)。
八、 在復(fù)印或打印過(guò)程中請(qǐng)盡量節(jié)約用紙,使用雙面打印。
九、 公司復(fù)印機(jī)、打印機(jī)和傳真機(jī)的管理與清潔及一般的維護(hù)由行政部負(fù)責(zé)。
十、 電腦的日常維護(hù)由使用人負(fù)責(zé),如遇故障影響正常使用的情況,將由行政部派專(zhuān)業(yè)人員對(duì)電腦進(jìn)行維修,不得擅自處理。
十一、 發(fā)現(xiàn)設(shè)備、設(shè)施有問(wèn)題時(shí),及時(shí)通知行政部,由行政部向維修單位說(shuō)明情況,并協(xié)調(diào)好維修時(shí)間,然后根據(jù)設(shè)備、設(shè)施的損害情況做相應(yīng)處理。
十二、 為了維護(hù)公司正常的工作秩序,保證公司公共設(shè)備和設(shè)施正常運(yùn)轉(zhuǎn),提高維修的時(shí)效性,每位員工都賦有在第一時(shí)間內(nèi)將發(fā)現(xiàn)的公共設(shè)備、設(shè)施受損情況及時(shí)向行政部報(bào)告的責(zé)任。
第四章 考勤制度
一、 工作時(shí)間
公司上班時(shí)間為每周5天,每周一至周五上午8:30—12:00;下午14:30—17:30上班。周六周日為休息日。
二、 考勤的時(shí)間單位
1、 一年為當(dāng)年1月1日至12月31日;
2、 一個(gè)月為當(dāng)月的1日至月末最后一天;一個(gè)月為一個(gè)考勤期。
3、 遲到、早退以“次”為單位計(jì)算;
4、 其余缺勤及休假均以 “天”為單位計(jì)算,最小單位為0.5天。
三、 考勤管理
簽到/簽退的規(guī)定
1、 我公司目前實(shí)行簽到制度,員工在上午上下班時(shí)及下午上下班時(shí)或因公外出時(shí)均需簽到/簽退,以便記錄考勤。
2、 員工因公外出,不能及時(shí)簽到/簽退的必須事前填寫(xiě)或事后補(bǔ)簽,并須簡(jiǎn)單標(biāo)明外出原因及去向。
遲到早退的規(guī)定
1、 在規(guī)定上班時(shí)間后1-30分鐘(含)內(nèi)簽到的被視為遲到。
2、 一個(gè)考勤期內(nèi)允許遲到3次;超過(guò)3次,每次罰10元。
3、 遲到時(shí)間30分鐘以上至1小時(shí)(含)的,則視為0.5天事假;遲到時(shí)間1小時(shí)至4小時(shí)(含)的,視為1天礦工。特殊情況,經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意的除外。
4、 在規(guī)定下班時(shí)間前5-30分鐘(含)內(nèi)簽退的被視為早退,每次罰款10元。
5、 早退時(shí)間在30分鐘以上至1小時(shí)(含)的,視為0.5天事假;早退時(shí)間1小時(shí)至4小時(shí)(含)的,視為1天礦工。特殊情況,經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意的除外。
曠工的規(guī)定
1、 以下情況視為曠工:
未進(jìn)行書(shū)面的請(qǐng)假手續(xù),或請(qǐng)假未被批準(zhǔn),而未到崗的;
假期屆滿(mǎn)未申請(qǐng)續(xù)假或申請(qǐng)續(xù)假未被批準(zhǔn)而未到崗的;
未請(qǐng)假以及請(qǐng)假未獲批準(zhǔn)而在上班時(shí)間擅自離開(kāi)工作崗位的;
無(wú)故不參加公司或部門(mén)召開(kāi)的工作會(huì)議的;
經(jīng)查明以偽造證明、不正當(dāng)手段騙取請(qǐng)假并獲批準(zhǔn)而不上班的;
2、 曠工處罰
曠工扣罰當(dāng)天的2倍薪資。
每月累計(jì)曠工2天以上者,屬?lài)?yán)重違反公司勞動(dòng)紀(jì)律,按開(kāi)除處理。
四、 請(qǐng)假管理
員工若有事不能上班須提前1-2個(gè)工作日向主管領(lǐng)導(dǎo)提出申請(qǐng),并填寫(xiě)《請(qǐng)假申請(qǐng)表》獲得批準(zhǔn),安排好工作后,方可離開(kāi)崗位。
事假
1、 員工請(qǐng)事假要求提前1-2天填寫(xiě)《請(qǐng)假申請(qǐng)表》,并注明請(qǐng)假的類(lèi)別及理由,主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,將假條交由行政部門(mén),方可請(qǐng)假。
2、 因緊急情況不能事前辦理請(qǐng)假手續(xù)的,事后應(yīng)及時(shí)補(bǔ)辦。
3、 事假扣發(fā)當(dāng)日薪水及當(dāng)月全勤獎(jiǎng)。
病假
1、 公司每月累計(jì)允許有一天無(wú)醫(yī)院病假單病假,員工病假超過(guò)1天的,須出具醫(yī)院的`診斷書(shū)、病假單或住院證明,無(wú)證明或醫(yī)院病假單過(guò)期不到崗者,按曠工處理。
1、 員工憑醫(yī)院病假單或相關(guān)證明休病假(含一天無(wú)醫(yī)院病假單病假),病假期間日資按基本工資80%支付。超過(guò)醫(yī)院病假單日期的按事假處理。
2、 偽造醫(yī)院證明材料者,休病假的一經(jīng)發(fā)現(xiàn)按曠工處理。
婚假
1、 符合我國(guó)《婚姻法》各項(xiàng)規(guī)定結(jié)婚而申請(qǐng)的假期為婚假;
2、 按照國(guó)家有關(guān)法律規(guī)定,按法定結(jié)婚年齡(女 20周歲,男22周歲)結(jié)婚的,可享受3 天婚假。符合晚婚年齡(女23周歲,男25周歲)的,可享受晚婚婚假15天(含3天法定婚假);
3、 婚假包括法定節(jié)假日;只能一次性連休,沒(méi)有休完的不再進(jìn)行補(bǔ)休。
4、 再婚的可享受法定婚假,不能享受晚婚假;
5、 婚假要求在結(jié)婚登記之日起半年內(nèi)休完,未休完者不再補(bǔ)休;
6、 婚假為帶薪假期,員工申請(qǐng)婚假時(shí),需提前一周填寫(xiě)《請(qǐng)假申請(qǐng)表》申請(qǐng)同時(shí)需要出具結(jié)婚證;
7、 在公司工作滿(mǎn)一年年以上的公司正式員工享有該休假。
喪假
1、 按照國(guó)家有關(guān)法律規(guī)定公司正式員工的祖父母、父母、子女、配偶死亡,可以請(qǐng)喪假,假期3天,薪金照發(fā)。
2、 原則上須提前一天填寫(xiě)《請(qǐng)假申請(qǐng)表》向主管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行申請(qǐng)。
3、 在公司工作滿(mǎn)半年以上者享有該休假。該假只能一次性連休,沒(méi)有休完的不再進(jìn)行補(bǔ)休。
產(chǎn)假
1 產(chǎn)假天數(shù)
1、 凡已婚女職工生育第一胎可享有產(chǎn)假,具體標(biāo)準(zhǔn)如下表:
分娩情況
產(chǎn)假
順產(chǎn)90天(含產(chǎn)前假15天)
難產(chǎn)105天(含產(chǎn)前假15天)
生育多胞胎每多生育一胎加產(chǎn)假15天
2、 根據(jù)計(jì)劃生育獎(jiǎng)勵(lì)條例,晚育女職工(已婚婦女24周歲以上或晚婚后懷孕生育第一個(gè)子女)生育另獎(jiǎng)勵(lì)30天。產(chǎn)假均含節(jié)假日;
3、 男員工配偶生育,可享受3天的產(chǎn)假。
2 產(chǎn)假說(shuō)明
1、 產(chǎn)假期滿(mǎn)仍不能工作的,經(jīng)部門(mén)總經(jīng)理或以上級(jí)別領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后,按產(chǎn)假處理,產(chǎn)假最長(zhǎng)不得超過(guò)6個(gè)月(含);
2、 產(chǎn)假6個(gè)月以后仍不能工作的,需出示醫(yī)院證明,按病假處理;
3、 女員工休產(chǎn)假需提前2個(gè)月申請(qǐng),并出示生育證;
4、 男員工休產(chǎn)假需提前一周申請(qǐng),并出示配偶生育證明;
5、 懷孕的女職工在勞動(dòng)時(shí)間內(nèi)進(jìn)行產(chǎn)前檢查,可享受10天的帶薪假期。產(chǎn)前檢查按照醫(yī)院要求進(jìn)行,但每次檢查前必須向主管上級(jí)及考勤管理者出示醫(yī)院的病歷證明及預(yù)約證明,否則將視具體情況按病假、事假及曠工計(jì)算考勤。
3 產(chǎn)假工資
詳見(jiàn)公司《薪資管理制度》中有關(guān)說(shuō)明。
哺乳假
1 哺乳假天數(shù)
1、 女員工自生育后享有哺育未滿(mǎn)周歲嬰兒的期間,視為哺乳假;
2、 嬰兒一周歲內(nèi),每天給予其母親哺乳假1小時(shí);多胞胎者,每多一個(gè)嬰兒另給予半小時(shí)假期。
2 哺乳假說(shuō)明
1、 嬰兒一周歲后,其母親不再享受哺乳假;
2、 哺乳假未休不補(bǔ),亦不可累計(jì);
3、 超過(guò)的時(shí)間應(yīng)履行請(qǐng)假手續(xù),按事假累計(jì)計(jì)算;未請(qǐng)假的,記為曠工;
員工的哺乳假可一次性申請(qǐng)。每天休哺乳假前,需提前向主管領(lǐng)導(dǎo)或部門(mén)總經(jīng)理提出,審批同意并安排好工作后,方可休假。
4、
4.1.9調(diào)休:4.1.2年休假:
n 職工累計(jì)工作已滿(mǎn)1年不滿(mǎn)5年的,年休假為5天;
n 已滿(mǎn)5年以上(含5年)的,年休假為15天;
注:國(guó)家法定休假日、休息日不計(jì)入年休假假期。
4.1.9.1員工的加班時(shí)間可以累計(jì),在工作情況允許的情況下進(jìn)行調(diào)休,但必須經(jīng)過(guò)直接上級(jí),辦公室經(jīng)理的簽字批準(zhǔn),否則按曠工處理。
4.1.9.2員工的加班累計(jì)時(shí)間當(dāng)月有效。
4.2其他規(guī)定
4.2.1為合理安排工作和休息時(shí)間,確保員工身心健康,集團(tuán)禁止員工擅自調(diào)班、代班。
4.2.2辦公室應(yīng)嚴(yán)格按照本制度做好考勤管理工作,杜絕弄虛作假。4.2.3員工請(qǐng)假如有弄虛作假行為除按曠工計(jì)考勤外,對(duì)當(dāng)事人還將依據(jù)《員工獎(jiǎng)懲管理制度》處理。
第五章 十二、員工事假、病假應(yīng)提前向公司提出申請(qǐng),并扣罰相應(yīng)工資,每月全勤并無(wú)遲到、早退紀(jì)律的員工當(dāng)月獎(jiǎng)勵(lì)30元獎(jiǎng)金。
第六章 十三、工作時(shí)間禁止打牌、下棋、串崗聊天等做與工作無(wú)關(guān)的事情。如有違反者當(dāng)天按曠工1天處理,其當(dāng)天工資扣除。
第七章 十四、員工離職需提前15天向公司提出書(shū)面申請(qǐng),經(jīng)公司同意并辦完相關(guān)交接工作后方可離職。
第八章 十五、公司勸其辭退的員工,按工作時(shí)日結(jié)算上月及當(dāng)月工資,自行離職的員工,上月工資于工資結(jié)算日結(jié)算,當(dāng)月工資不足一月,不予結(jié)算工資;
第九章 十六、參加公司組織的會(huì)議、培訓(xùn)、學(xué)習(xí)、考試或其他團(tuán)隊(duì)活動(dòng),如有事請(qǐng)假的,必須提前向組織者或帶隊(duì)者請(qǐng)假。
辦公室每月第5個(gè)工作日結(jié)束之前根據(jù)《請(qǐng)假單》、《調(diào)休單》、《考勤特殊情況說(shuō)明單》等完成員工考勤匯總,并交經(jīng)理審核。
3.2.2辦公室要做好考勤打卡的監(jiān)督檢查,定期對(duì)考勤鐘時(shí)間的準(zhǔn)確度進(jìn)行調(diào)校,并且對(duì)《考勤特殊情況說(shuō)明單》進(jìn)行隨機(jī)復(fù)查,發(fā)現(xiàn)弄虛作假的,以曠工論處,對(duì)有關(guān)責(zé)任人按照從重處理。
3.2.3員工在集團(tuán)總部、項(xiàng)目公司之間調(diào)動(dòng)或者借用,調(diào)入或借入方的考勤歸口部門(mén)負(fù)責(zé)員工調(diào)入或借入期內(nèi)的考勤管理,如屬借用情況,借入方的考勤歸口部門(mén)負(fù)責(zé)在員工借入期結(jié)束后將考勤記錄轉(zhuǎn)至原借出方。
第十章 第六章 罰則
第十一章 第二十六條 本制度的檢查、監(jiān)督部門(mén)由公司行政部執(zhí)行;
第十二章 第二十七條 若有員工違反此規(guī)定,公司將給予口頭警告罰款、通報(bào)批評(píng)、記過(guò)、降職降薪、辭退等處罰;
第十三章 第二十八條 各種處罰項(xiàng)目除按上述規(guī)定處罰外,均計(jì)入當(dāng)月績(jī)效考核評(píng)分項(xiàng)目。
日常行為規(guī)范
九、合同管理制度:合同必須采用統(tǒng)一合同文本。任何人對(duì)外簽訂合同,都必須以維護(hù)本公司合法權(quán)益和提高經(jīng)濟(jì)效益為宗旨,決不允許在簽訂合同時(shí)假公濟(jì)私、損公肥私、謀取私利,違者依法嚴(yán)懲。合同在正式簽訂前,必須按規(guī)定上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)審查批準(zhǔn)后,方能正式簽訂。
企業(yè)內(nèi)部管理制度7
第一章總則
第一條、為加強(qiáng)公司各項(xiàng)事務(wù)的管理,理順公司內(nèi)部關(guān)系,采用橫向聯(lián)系、縱向整合、豎向協(xié)作等經(jīng)營(yíng)方式,真正實(shí)現(xiàn)個(gè)人經(jīng)濟(jì)提高創(chuàng)收,公司經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)不斷發(fā)展壯大,并使公司的各項(xiàng)管理工作制度化、標(biāo)準(zhǔn)化,依據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)及公司章程特制定本管理制度。
第二條、公司全體股東及員工必須遵守公司章程及管理制度的規(guī)定和決定、紀(jì)律。
第三條、本制度所指各項(xiàng)管理包括公司管理、財(cái)務(wù)管理、合同管理、物業(yè)管理、勞資管理、工程項(xiàng)目管理。
第二章:公司管理;
公司管理包括檔案管理、印鑒管理、文印管理、公司財(cái)產(chǎn)及辦公用品管理、報(bào)刊及郵發(fā)管理等。
第四條、檔案管理:
1、歸檔范圍:公司規(guī)劃、年度計(jì)劃、統(tǒng)計(jì)資料、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)圖集、財(cái)務(wù)審計(jì)、勞動(dòng)工資、人事檔案、會(huì)議紀(jì)錄、決議;聘任書(shū)、協(xié)議合同、項(xiàng)目管理方案、通知、通告等具有參考價(jià)值的文件資料。
2、檔案管理:指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)管理、明確責(zé)任、保證原始資料及單據(jù)齊全完整;密級(jí)檔案必須保證安全。
3、檔案的借閱;總經(jīng)理、副總經(jīng)理借閱非密級(jí)檔案,可通過(guò)管理人員辦理手續(xù),直接提檔。公司其他人員借閱檔案時(shí),必須經(jīng)主管副總經(jīng)理批準(zhǔn),并辦理借閱手續(xù)。
4、借閱的檔案必須愛(ài)護(hù),保持整潔,嚴(yán)禁涂改,注意安全和保密,嚴(yán)禁擅自翻印、抄錄、轉(zhuǎn)借、遺失,如確屬工作需用要摘錄或復(fù)制的,密極檔案必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn),一般檔案必須經(jīng)主管副總經(jīng)理批準(zhǔn),方可摘錄復(fù)制。
5、公司所聘員工的相關(guān)技術(shù)職稱(chēng)及各類(lèi)證書(shū),屬公司無(wú)形資產(chǎn),由公司統(tǒng)一管理,未經(jīng)同意,任何個(gè)人或公司負(fù)責(zé)保管人員,不得以任何方式或借口,外借其他經(jīng)濟(jì)組織和團(tuán)體使用,對(duì)已與公司解除勞動(dòng)合同的離聘人員,向公司索要證書(shū)的,必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn),由本人賠付公司為此證件支出的培訓(xùn)費(fèi)、工資等相關(guān)費(fèi)用及本人在工作期間領(lǐng)用的用具用品等,若當(dāng)事人在工作期間曾因工作失誤給公司造成損失的,公司有權(quán)要求其進(jìn)行經(jīng)濟(jì)賠償,對(duì)拒不進(jìn)行賠償,而又情節(jié)惡劣的,公司有權(quán)向人民法院提起訴訟,要求當(dāng)事人承擔(dān)民事賠償責(zé)任。
第五條、印鑒管理
1、公司印鑒由辦公室和業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)部門(mén)分別保管。
2、印鑒的使用一律經(jīng)公司總經(jīng)理許可,主管副總經(jīng)理簽字允許后方可加蓋,如違反此項(xiàng)規(guī)定,造成后果由直接責(zé)任人員負(fù)責(zé)。
3、公司所有需要加蓋印鑒的介紹信、說(shuō)明及對(duì)外開(kāi)出的任何公文,應(yīng)統(tǒng)一編號(hào)登記,以備查詢(xún)、存檔。
第六條、文印管理
1、文印由辦公室統(tǒng)一負(fù)責(zé)。
2、確需到公司以外去打印的文件、資料須經(jīng)主管副總經(jīng)理批準(zhǔn),由具體打印人員將原件、廢件全部收回交辦公室集中處理,嚴(yán)防泄密,如違反此規(guī)定造成的后果,由直接責(zé)任人負(fù)責(zé)。
第七條、公司財(cái)產(chǎn)及辦公用品管理
1、公司庫(kù)房由材料設(shè)備股負(fù)責(zé)管理。
2、庫(kù)存、入庫(kù)材料設(shè)備做好防盜、防火、防潮、防銹蝕,并應(yīng)統(tǒng)一編號(hào)、分類(lèi)、排放。
3、公司各股室辦公用品由辦公室負(fù)責(zé)統(tǒng)一采購(gòu)。
4、各股室應(yīng)按實(shí)際需用量領(lǐng)取,不得私用、浪費(fèi)。
5、各股室配備的電腦等高檔辦公用品的采購(gòu)、更換必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn),指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)。
6、辦公電腦使用人員要保持用品干凈、整潔;因使用不當(dāng)造成損壞的由責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償,如違反以上規(guī)定造成工作延誤或損失的由責(zé)任人負(fù)責(zé)。
第八條、公司資質(zhì)及職能股室
1、公司所屬業(yè)務(wù)股、辦公室、資料室面向市場(chǎng),均實(shí)行有償服務(wù)。
2、公司所屬機(jī)械設(shè)備、場(chǎng)地面向市場(chǎng),均實(shí)行有償服務(wù)。
3、公司允許有信譽(yù)的單位或個(gè)人掛靠,但須收取1-3%的管理費(fèi)用,所發(fā)生的稅金、人工工資、質(zhì)量、安全保證金等相關(guān)費(fèi)用均由掛靠人負(fù)擔(dān)。但介紹人或推薦人應(yīng)對(duì)信譽(yù)戶(hù)進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查,否則造成的損失由直接責(zé)任人負(fù)責(zé)對(duì)公司承擔(dān)賠償責(zé)任。
4、凡有要求陪標(biāo)、標(biāo)書(shū)制作、工程資料等服務(wù)的單位必須經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可。并收取費(fèi)用,費(fèi)用額以市場(chǎng)價(jià)為基礎(chǔ)
第九條、報(bào)刊及郵發(fā)管理報(bào)刊征訂、文件郵發(fā)由辦公室負(fù)責(zé)統(tǒng)一征訂,但必須經(jīng)主管副總經(jīng)理批準(zhǔn)。
第三章:財(cái)務(wù)管理
第十條、公司一切財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)活動(dòng)均應(yīng)符合<會(huì)計(jì)法><企業(yè)財(cái)、務(wù)通則>和<企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則>的要求,具體會(huì)計(jì)核算遵照<股份有限公司會(huì)計(jì)制度>執(zhí)行。
第十一條、本財(cái)務(wù)管理內(nèi)容屬公司<內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度>各股室、2項(xiàng)目部、廠(chǎng)及各職能人員應(yīng)嚴(yán)格遵守執(zhí)行。
第十二條、公司資金管理的原則是:合理使用、降低風(fēng)險(xiǎn)、加速周轉(zhuǎn)、提高效益、減少壓占。
第十三條、為保證庫(kù)存現(xiàn)金的安全合理,公司下屬各部門(mén)應(yīng)按規(guī)定限額提取備用金,一般不超過(guò)20xx-5000元,備用金的支取必須經(jīng)總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后,方可辦理。備用金的支取必須注明用途、金額。
第十四條、任何部門(mén)和個(gè)人,一律不得以任何借口坐支或挪用營(yíng)業(yè)收入款,否則公司將依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、章程、制度的規(guī)定予以罰款,情節(jié)嚴(yán)重的將由公司提起訴訟,依法索賠。
第十五條、各項(xiàng)目部、廠(chǎng)應(yīng)經(jīng)常和客戶(hù)保持聯(lián)系,按期進(jìn)行帳款催收,由主管副經(jīng)理和財(cái)務(wù)部門(mén)監(jiān)督。
第十六條、財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)固定資產(chǎn)應(yīng)進(jìn)行年度可行性分析,以便為固定資產(chǎn)的增減提供準(zhǔn)確依據(jù)。
第十七條、支票管理嚴(yán)禁簽發(fā)空白支票;持票人應(yīng)妥善保管,如丟失將由個(gè)人承擔(dān)全部經(jīng)濟(jì)責(zé)任。支票印鑒應(yīng)由專(zhuān)人分別保管。
第十八條、信貸管理由財(cái)務(wù)部門(mén)統(tǒng)一負(fù)責(zé)。
第十九條、根據(jù)國(guó)家稅法規(guī)定,按時(shí)繳納各種稅金及員工“兩金”、職工醫(yī)療保險(xiǎn)等。
第二十條、參加工程的決算會(huì)議。
第四章:合同管理第二十一條、為加強(qiáng)公司內(nèi)部合同意識(shí),強(qiáng)化法制觀(guān)念要求股東及員工極積學(xué)心<合同法><建筑法><招投標(biāo)法>等一系列法律法規(guī)。
第二十二條、業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)根據(jù)合同履行的實(shí)際情況及時(shí)進(jìn)行分析、記錄、總結(jié)。為合同的完善提供依據(jù)。
第二十三條、業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)合同的文本應(yīng)逐字逐句進(jìn)行推敲研究,力求杜絕漏洞;杜絕含有模糊不清、模棱兩可的條款詞句。避免造成不必要的損失。
第二十四條、施工合同由業(yè)務(wù)部門(mén)(預(yù)算股)統(tǒng)一負(fù)責(zé)保管。
第二十五條、公司內(nèi)部項(xiàng)目承包合同由辦公室負(fù)責(zé)保管。
第二十六條、物業(yè)管理部門(mén)簽訂的合同,由物業(yè)部門(mén)負(fù)責(zé)保管,但應(yīng)轉(zhuǎn)辦公室留存一份,以便存檔。
第二十七條、材料設(shè)備部門(mén)簽訂的采購(gòu)合同由材料設(shè)備部門(mén)負(fù)責(zé)保管,并轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)股一份作為記帳憑證。
第二十八條、預(yù)制廠(chǎng)簽訂的供銷(xiāo)合同由預(yù)制廠(chǎng)設(shè)專(zhuān)人負(fù)責(zé)保管,并轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)股一份以備查存。
第五章物業(yè)管理
第二十九條、本物業(yè)管理是指公司所屬財(cái)產(chǎn)、房屋、樓院及配套設(shè)施、設(shè)備、場(chǎng)地管理。物業(yè)管理部門(mén)要及時(shí)進(jìn)行維修、養(yǎng)護(hù)、管理,維護(hù)物業(yè)管理區(qū)域內(nèi)的環(huán)境衛(wèi)生和秩序。
第三十條、物業(yè)管理部要與業(yè)主依法簽訂物業(yè)管理合同,必須明確雙方的權(quán)利、義務(wù)及服務(wù)內(nèi)容,合同要求詳盡、實(shí)用。
第三十一條、物業(yè)管理部門(mén)應(yīng)就本公司的物業(yè)管理范圍內(nèi)財(cái)產(chǎn)、設(shè)施設(shè)備等建立臺(tái)帳,做到有序管理。
第三十二條、物業(yè)管理應(yīng)設(shè)立專(zhuān)門(mén)銀行帳戶(hù)、帳表、合同,獨(dú)立核算帳目,分別設(shè)立會(huì)計(jì)、出納做到錢(qián)帳分離,嚴(yán)禁一人統(tǒng)收統(tǒng)管。
第三十三條、物業(yè)管理部門(mén)應(yīng)對(duì)物業(yè)合同的履行和管理工作開(kāi)展情況,及時(shí)進(jìn)行了解、掌握,按月、季度向主管副總經(jīng)理匯報(bào)。
第三十四條、及時(shí)掌握匯總業(yè)主、市場(chǎng)反饋信息,為物業(yè)管理工作的完善和提高,提供詳實(shí)可行的原始資料。第六章勞務(wù)和工資管理(一)員工的聘用
第三十五條、公司及各項(xiàng)目部、預(yù)制廠(chǎng)用員工應(yīng)本著精簡(jiǎn)的原則,可聘可不聘的堅(jiān)決不聘,無(wú)才無(wú)德的堅(jiān)決不聘,有才無(wú)德的堅(jiān)決不聘,真正做到按需錄用,擇才錄用,任人唯賢。
第三十六條、公司所聘管理人員必須遵守國(guó)家法律和法規(guī)政策,做到依法辦事。
第三十七條、公司所聘人員必須遵守本公司章程、改制方案和公司制定的管理辦法。
第三十八條、公司聘用人員嚴(yán)禁私自對(duì)外提供專(zhuān)業(yè)服務(wù)。
第三十九條、公司所聘人員不得使用公司財(cái)產(chǎn)、用具、圖片、圖書(shū)、資料、檔案等領(lǐng)人情。
第四十條、公司聘用的員工,一律與公司簽定聘用合同。
(二)工資及獎(jiǎng)金
第四十一條、公司管理人員實(shí)行年薪制和效益分配制,勞務(wù)人員實(shí)行計(jì)件制、計(jì)時(shí)制、計(jì)工制。
第四十二條、公司聘用的人員,凡實(shí)行年薪制的“兩金”按比例上繳,實(shí)行計(jì)件制、計(jì)時(shí)制人員,按考勤自然天數(shù)計(jì)繳。
第四十三條、公司員工年度工資及獎(jiǎng)金總額,由總經(jīng)理按章程的規(guī)定擬訂。
第四十四條、公司執(zhí)行董事會(huì)批準(zhǔn)實(shí)施的工資系列。
第四十五條、員工的獎(jiǎng)金由公司根據(jù)實(shí)際效益按有關(guān)規(guī)定提取、發(fā)放。
第四十六條、特殊情況下工資支付參照<勞動(dòng)法>有關(guān)規(guī)定執(zhí)行,標(biāo)準(zhǔn)為員工的基本工資。
(三)辭職、辭退、開(kāi)除
第四十七條、公司有權(quán)辭退不合格的員工,員工有辭職的自由。但必須按本制度規(guī)定履行手續(xù)。
第四十八條、員工與公司簽訂聘用合同后,雙方都必須嚴(yán)格履行勞動(dòng)合同。員工不得隨便辭職,用人單位不準(zhǔn)無(wú)故辭退員工。
第四十九條、合同期內(nèi)員工辭職的,必須提前10日向公司提出書(shū)面辭職報(bào)告,否則,公司不予辦理任何手續(xù);給公司造成損失的,應(yīng)付賠償責(zé)任。
第五十條、員工未經(jīng)批準(zhǔn)而自行離職的,公司不予辦理任何手續(xù);給公司造成損失的,應(yīng)付賠償責(zé)任。
第五十一條、員工必須服從公司安排,遵守各項(xiàng)規(guī)章制度,凡有違反并經(jīng)教育不改者,公司有權(quán)予以解聘、辭退。
第五十二條、員工辭職、被辭退、被開(kāi)除或終止聘用,在離開(kāi)公司以前,必須交還公司的一切財(cái)務(wù)、文件及業(yè)務(wù)資料,并移交業(yè)務(wù)渠道。否則,公司不予辦理任何手續(xù);給公司造成損失的應(yīng)付賠償責(zé)任。
(四)獎(jiǎng)懲制度
第五十三條、為了對(duì)公司發(fā)展有特殊貢獻(xiàn)的員工給予獎(jiǎng)勵(lì),以及對(duì)不良行為者給予懲處,進(jìn)而促使全體員工努力工作,奮發(fā)向上,特制定本制度。
第五十四條、本制度適用于公司全體員工。
第五十五條、本公司獎(jiǎng)勵(lì)辦法如下(具體辦法由董事會(huì)臨時(shí)決定):1嘉獎(jiǎng)2記功3授予榮譽(yù)稱(chēng)號(hào)
第五十六條、有下列事跡之一的員工給予一次性獎(jiǎng)勵(lì)公司股東或員工承攬到工程。納入公司管理的,按工程結(jié)算扣除前期費(fèi)用后的總價(jià)給予1%的經(jīng)濟(jì)獎(jiǎng)勵(lì),但承攬人必須配合公司進(jìn)行進(jìn)度款及最終尾款的催收工作;不納入公司管理,而以公司名義自已承建的工程,公司給予大力支持,但要視工程實(shí)際情況須收取1-3%的`管理費(fèi),承建者的工資、獎(jiǎng)金、福利及承建者本人所需繳納的“三金”(三金指職工醫(yī)療保險(xiǎn)及大病醫(yī)療、職工養(yǎng)老金、職工失業(yè)金)等所有費(fèi)用將由本人承擔(dān),公司不再負(fù)擔(dān)。超額完成公司利潤(rùn)計(jì)劃指標(biāo),經(jīng)濟(jì)效益顯著者;積極向公司提出合理化建議,被采納者;敢于制止、揭發(fā)各種損害公司利益行為的;維護(hù)公司利益和榮譽(yù)、保護(hù)公司財(cái)產(chǎn),防止安全事故發(fā)生或挽回經(jīng)濟(jì)損失的;5維護(hù)公司的規(guī)章制度,對(duì)各種違紀(jì)行為敢于制止、批評(píng)、揭發(fā)的;對(duì)社會(huì)作了貢獻(xiàn),使公司獲得良好的社會(huì)信譽(yù)的;以上未注明具體獎(jiǎng)勵(lì)辦法、種類(lèi)的,其獎(jiǎng)勵(lì)辦法、種類(lèi)視績(jī)效程度而定。
第五十七條、員工有下列行為之一,經(jīng)批評(píng)教育不改的,視情節(jié)輕重,分別給予扣除工資獎(jiǎng)金、辭退、開(kāi)除、追究經(jīng)濟(jì)責(zé)任等處分:1、違反國(guó)家法律、法規(guī)、政策和公司規(guī)章制度,造成經(jīng)濟(jì)損失或不良影響的;2、違反勞動(dòng)紀(jì)律,經(jīng)常遲到、早退、曠工、消極怠工,沒(méi)有完成工作任務(wù)的;3、不服從工作安排和調(diào)動(dòng)、指揮或無(wú)理取鬧,影響生產(chǎn)秩序、工作秩序的;4、拒不執(zhí)行董事會(huì)決議及總經(jīng)理、部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)決定,干擾工作的;5、工作不負(fù)責(zé)任,損壞設(shè)備、工具,浪費(fèi)原材料造成損失的;6、玩忽職守,違章操作或違章指揮,造成事故或經(jīng)濟(jì)損失的;7、,違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律,揮霍浪費(fèi)公司資財(cái),損公肥己,造成經(jīng)濟(jì)損失的;8、財(cái)務(wù)人員不堅(jiān)持財(cái)經(jīng)制度,喪失原則,造成經(jīng)濟(jì)損失的;9、挑動(dòng)是非,破壞團(tuán)結(jié),損壞他人名譽(yù)或領(lǐng)導(dǎo)威信,影響惡劣的;10、泄露公司秘密 ,給公司造成損失或不良影響的;11、把公司客戶(hù)介紹給他人或向客戶(hù)索取回扣、介紹費(fèi)的;12、散布謠言,損害公司聲譽(yù)的;13、私自挪用公司資金的;14、有其他違章違紀(jì)行為,董事會(huì)或經(jīng)理辦公會(huì)認(rèn)為應(yīng)予以處罰的。員工有上述行為,給公司造成經(jīng)濟(jì)損失的,責(zé)任人應(yīng)賠償損失;情節(jié)嚴(yán)重,觸犯刑律的,提交司法部門(mén)依法處理。第七章工程項(xiàng)目管理制度
第五十八條、工程項(xiàng)目管理執(zhí)行的原則以現(xiàn)場(chǎng)文明施工為外在要求,以質(zhì)量、工期、安全、效益為中心內(nèi)容,以抓好施工現(xiàn)場(chǎng)管理,營(yíng)造良好企業(yè)形象為重點(diǎn),以強(qiáng)化項(xiàng)目成本核算為手段,內(nèi)抓現(xiàn)場(chǎng),外抓市場(chǎng),調(diào)整結(jié)構(gòu),提高效益。
第五十九條、工程項(xiàng)目管理系指項(xiàng)目的施工階段即從施工的準(zhǔn)備階段開(kāi)始至竣工驗(yàn)收及竣工后全過(guò)程的管理,其基本內(nèi)涵是:以項(xiàng)目工程為核算單位,以個(gè)人經(jīng)濟(jì)負(fù)責(zé)為基礎(chǔ),以項(xiàng)目的施工安全、工期、質(zhì)量、成本的全過(guò)程管理為內(nèi)容,按管理層和勞務(wù)層分離的形式,以經(jīng)濟(jì)手段的項(xiàng)目責(zé)任制6的合同管理,使每一個(gè)項(xiàng)目由不獨(dú)立的單純生產(chǎn)體,轉(zhuǎn)變?yōu)閮?nèi)部相對(duì)獨(dú)立的經(jīng)營(yíng)管理實(shí)體。
第六十條、項(xiàng)目經(jīng)理的產(chǎn)生項(xiàng)目經(jīng)理通過(guò)招標(biāo)選聘、自薦選舉、論辯考評(píng)、公司擇優(yōu)聘任產(chǎn)生,其身份是受公司法人代表委托就某一項(xiàng)工程進(jìn)行管理,直接對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé),項(xiàng)目經(jīng)理受法定代表人委托,進(jìn)行項(xiàng)目管理,必須在授權(quán)范圍內(nèi)行使權(quán)利,項(xiàng)目經(jīng)理在工程管理過(guò)程中違規(guī)管理;不勝任或造成損失,公司有權(quán)解除其項(xiàng)目經(jīng)理職務(wù);情節(jié)嚴(yán)重的有權(quán)要求其承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任或向人民法院提起訴訟。項(xiàng)目經(jīng)理及項(xiàng)目部的產(chǎn)生與組建時(shí)間以單項(xiàng)工程周期的壽命為計(jì)算單元。
第六十一條、項(xiàng)目班子人員的組成按照公司人事管理的規(guī)定,原則上由項(xiàng)目經(jīng)理提名在全公司中優(yōu)化招聘組建,勞務(wù)和其他人員面向社會(huì)招聘,成立項(xiàng)目管理班子。項(xiàng)目部管理人員執(zhí)行年薪制和效益分配制,勞務(wù)人員實(shí)行計(jì)件制、計(jì)時(shí)制、計(jì)工制,按多勞多得的分配原則執(zhí)行,對(duì)不服從生產(chǎn)安排,不遵守勞動(dòng)紀(jì)律,有破壞阻礙生產(chǎn)者,可勸退或辭退,給公司造成經(jīng)濟(jì)損失者,依法索賠。
第六十二條、項(xiàng)目經(jīng)理的職責(zé)
1、認(rèn)真貫徹國(guó)家有關(guān)法規(guī)、政策和公司決策以及公司各項(xiàng)規(guī)章制度、辦法,自覺(jué)維護(hù)企業(yè)的利益和股東的利益,確保公司制定的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的全面完成。
2、在項(xiàng)目管理中,嚴(yán)禁工程整體對(duì)外發(fā)包,對(duì)工程進(jìn)度、質(zhì)量、安全、成本和現(xiàn)場(chǎng)管理全面負(fù)責(zé)。
3、組織編制工程項(xiàng)目施工組織設(shè)計(jì),包括工程進(jìn)度計(jì)劃及施工方案,制定安全生產(chǎn)及保證質(zhì)量措施并組織實(shí)施。
4、科學(xué)組織和管理進(jìn)入現(xiàn)場(chǎng)工地的人、財(cái)務(wù)等資源,作好人、物、設(shè)備的調(diào)備,及時(shí)解決施工中出現(xiàn)的問(wèn)題,保證履行與公司簽定的項(xiàng)目責(zé)任合同,提高綜合經(jīng)濟(jì)效益。
5、組織制定項(xiàng)目?jī)?nèi)部管理人員的職責(zé)權(quán)限和各項(xiàng)規(guī)章制度,搞好與公司機(jī)關(guān)各職能部門(mén)業(yè)務(wù)聯(lián)系和經(jīng)濟(jì)往來(lái),定期向總經(jīng)理報(bào)告工作。
6、嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律,加強(qiáng)財(cái)務(wù)、預(yù)算管理,實(shí)行專(zhuān)款專(zhuān)用,嚴(yán)禁挪用公款,與建設(shè)單位結(jié)算的各項(xiàng)費(fèi)用一律通過(guò)公司財(cái)務(wù)、帳戶(hù),方可使用,推行各種形式的項(xiàng)目責(zé)任制,正確處理公司、項(xiàng)目部、股東三者之間的利益關(guān)系。
7、項(xiàng)目經(jīng)理及成員,必須按時(shí)參加公司組織的各種學(xué)習(xí)活動(dòng)和會(huì)議。
第六十三條、項(xiàng)目經(jīng)理的權(quán)限
1、組閣權(quán):確定與工期相適應(yīng)的管理組織,可根據(jù)公司有關(guān)人事規(guī)定自聘或辭退管理人員、后勤人員。
2、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)權(quán):全權(quán)負(fù)責(zé)項(xiàng)目施工生產(chǎn)的經(jīng)營(yíng),包括配合建設(shè)單位。
3、勞動(dòng)用工權(quán):自行解決勞務(wù)人員的選用,只能簽定以完成某項(xiàng)項(xiàng)目施工任務(wù)為期限的計(jì)件工、計(jì)時(shí)工的使用合同書(shū)。不得私自簽訂中長(zhǎng)期合同工,勞務(wù)合同依據(jù)<勞動(dòng)法>應(yīng)簽定勞動(dòng)保護(hù)、待遇、報(bào)酬、安全等內(nèi)容。
4、內(nèi)部分配權(quán):按照多勞多得的分配原則,項(xiàng)目班子成員執(zhí)行年薪制、效益分配制,招雇的勞務(wù)、施工人員可自主分配和嘉獎(jiǎng)。
5、拒絕攤派權(quán):對(duì)公司經(jīng)理和有關(guān)部門(mén)違反合同行為的攤派,有權(quán)拒絕。
6、材料采購(gòu)權(quán):項(xiàng)目經(jīng)理對(duì)項(xiàng)目所需材料享有采購(gòu)權(quán),采購(gòu)的材料應(yīng)從價(jià)格、質(zhì)量、產(chǎn)地上,增加透明度,禁止積壓各種庫(kù)存材料。
第六十四條、施工階段項(xiàng)目班子的基本職責(zé)
1、責(zé)任范圍、內(nèi)容:項(xiàng)目工程質(zhì)量、工期安全、效益為項(xiàng)目經(jīng)理的主要責(zé)任內(nèi)容,亦為基本職責(zé),各項(xiàng)職責(zé)范圍內(nèi)容的目標(biāo)值以合同契約形式與公司法人簽定。
2、以項(xiàng)目成本指標(biāo)控制為基本責(zé)任,項(xiàng)目班子對(duì)項(xiàng)目工程實(shí)行施工準(zhǔn)備到竣工移交全過(guò)程,全方位管理,項(xiàng)目班子具體管理職責(zé)為:⑴審查圖紙,自編施工預(yù)算,學(xué)習(xí)掌握合同內(nèi)容及其他技術(shù)經(jīng)濟(jì)文件。⑵編制施工組織設(shè)計(jì),工程質(zhì)量達(dá)標(biāo)方案,工程成本降低計(jì)劃,并報(bào)公司審批后執(zhí)行。⑶完成現(xiàn)場(chǎng)的三通一平,規(guī)劃現(xiàn)場(chǎng)的平面布置,現(xiàn)場(chǎng)條件的創(chuàng)造,進(jìn)場(chǎng)材料,構(gòu)配件現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收,現(xiàn)場(chǎng)保管,使用控制,耗用考核等。施工現(xiàn)場(chǎng)企業(yè)文化宣傳標(biāo)牌制作和設(shè)計(jì)。⑷工程施工的組織實(shí)施,包括對(duì)進(jìn)場(chǎng)的勞務(wù)進(jìn)行施工技術(shù)、生產(chǎn)進(jìn)度、生產(chǎn)安全、文明施工的文字交底和隨時(shí)進(jìn)行檢查記錄。⑸負(fù)責(zé)工程變更簽證,建立工程變更臺(tái)帳,催收工程進(jìn)度款。⑹按成本降低計(jì)劃,按月、年度向公司財(cái)務(wù)股上報(bào)成本報(bào)表及竣工工程成本經(jīng)濟(jì)分析。⑺按要求填報(bào)計(jì)劃、統(tǒng)計(jì)等各類(lèi)報(bào)表,填寫(xiě)施工日志,積累技術(shù)檔案資料,做竣工圖及該工程的施工總結(jié)(裝訂紙張均為a4)。⑻辦理竣工移交,包括竣工后與建設(shè)單位辦理驗(yàn)收,移交手續(xù),竣工結(jié)算、收款包括5%尾款及一年內(nèi)的保修和費(fèi)用承擔(dān)。
第六十五條、項(xiàng)目班子的組織機(jī)構(gòu)人員構(gòu)成
1、項(xiàng)目管理層生產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)管理盡量做到層次少,人員精干得力,提倡一職多崗。
2、管理上根據(jù)公司總經(jīng)理的安排和企業(yè)的管理制度,項(xiàng)目經(jīng)理接受公司直接領(lǐng)導(dǎo)。
3、在經(jīng)濟(jì)往來(lái)上,項(xiàng)目經(jīng)理根據(jù)公司經(jīng)理與項(xiàng)目經(jīng)理簽定的合同,公司機(jī)關(guān)職能股室服務(wù)于與各項(xiàng)目部。
4、在業(yè)務(wù)管理上,作為公司的一級(jí)管理層,受公司職能股室的指導(dǎo),一切統(tǒng)計(jì)報(bào)表包括技術(shù)、安全、質(zhì)量、預(yù)算及各種資料,都要按系統(tǒng)管理的有關(guān)規(guī)定,準(zhǔn)時(shí)報(bào)公司查驗(yàn)存檔。
第六十六條、項(xiàng)目經(jīng)理的控制目標(biāo)
1、質(zhì)量——工程質(zhì)量以檢驗(yàn)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)為依據(jù),必須達(dá)到合格標(biāo)準(zhǔn)。
2、工期——執(zhí)行工程承包合同中的工期規(guī)定。
3、安全——按照政策規(guī)定,杜絕重大傷亡事故,若造成重大傷亡事故,費(fèi)用由項(xiàng)目班子負(fù)責(zé)承擔(dān)。
4、總成本——按70%有權(quán)支出且能調(diào)節(jié)和自行控制成本費(fèi)用,如有公安、市容、環(huán)衛(wèi)、質(zhì)檢部門(mén)及公司質(zhì)檢安全等罰款,計(jì)入工程成本,由項(xiàng)目班子負(fù)責(zé)承擔(dān)。
第六十七條、項(xiàng)目班子的解體
1、工程竣工后,項(xiàng)目班子應(yīng)迅速解體,重新招標(biāo)或聘用時(shí),必須按規(guī)定三個(gè)月內(nèi)做到人走帳清、物盡,不留任何問(wèn)題時(shí)方能重新上任,否則不予安排新的工作,工資停發(fā)。
2、公司所配備的機(jī)械和設(shè)備必須運(yùn)轉(zhuǎn)正常,交回公司時(shí)保證完好率達(dá)到95%。
3、材料采購(gòu),財(cái)務(wù)管理,必須建立三角監(jiān)督關(guān)系。
第六十八條、公司與各項(xiàng)目部必須簽定統(tǒng)一的工程項(xiàng)目成本目標(biāo)責(zé)任合同書(shū),范本如下:
工程項(xiàng)目成本目標(biāo)責(zé)任合同書(shū)
甲方:敦煌市建筑安裝有限責(zé)任公司
乙方:根據(jù)敦煌市建筑安裝有限責(zé)任公司與簽訂的建設(shè)工程合同,為完成項(xiàng)目施工建設(shè)任務(wù),實(shí)現(xiàn)計(jì)劃成本控制額元,公司與項(xiàng)目部經(jīng)充分協(xié)商,簽訂本合同。
企業(yè)內(nèi)部管理制度8
一、內(nèi)部控制概述
內(nèi)部控制是指為了保證企業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)的有效進(jìn)行,保護(hù)資產(chǎn)的安全和完整,防止、發(fā)現(xiàn)、糾正錯(cuò)誤與舞弊,保證會(huì)計(jì)資料的真實(shí)、合法、完整而制定和實(shí)施的政策與程序。內(nèi)部控制的目標(biāo)包括:
(1)保護(hù)企業(yè)資產(chǎn)的安全、完整及對(duì)其的有效使用;
(2)保證會(huì)計(jì)信息及其他各種管理信息的可靠和及時(shí)提供;
(3)保證企業(yè)制定的各項(xiàng)管理方針、制度和措施的貫徹執(zhí)行;
(4)盡量壓縮、控制成本、費(fèi)用,減少不必要的成本、費(fèi)用,以求企業(yè)達(dá)到更大的盈利目標(biāo);
(5)預(yù)防和控制且盡早盡快查明各種錯(cuò)誤和弊端,及時(shí)、準(zhǔn)確地制定和采取糾正措施;
(6)保證企業(yè)各項(xiàng)生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有序有效地進(jìn)行。
內(nèi)部控制是現(xiàn)代企業(yè)管理的重要手段。完善企業(yè)內(nèi)部控制制度,保證會(huì)計(jì)信息質(zhì)量,對(duì)于完善公司治理結(jié)構(gòu)和信息披露制度,保護(hù)投資者合法權(quán)益,保證資本市場(chǎng)有效運(yùn)行,均有著非常重要的意義。
二、現(xiàn)行企業(yè)內(nèi)部控制中存在的主要問(wèn)題
(一)對(duì)內(nèi)部控制認(rèn)識(shí)不足
目前一些企業(yè)特別是某些國(guó)有企業(yè)對(duì)內(nèi)部控制的認(rèn)識(shí)存在兩種傾向值得注意:一是一部分人習(xí)慣于甚至滿(mǎn)足于傳統(tǒng)的經(jīng)營(yíng)管理方式,認(rèn)為只要能夠規(guī)范化操作就行了,不必考慮是否先進(jìn);二是雖然意識(shí)到改革的必要性,但是容易片面強(qiáng)調(diào)改革組織結(jié)構(gòu)的重要性,忽視了控制方式的跟進(jìn)和強(qiáng)化;這就使企業(yè)的改革同微觀(guān)治理機(jī)制相脫離。
(二)產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明
在我國(guó)現(xiàn)階段,公司的法人治理結(jié)構(gòu)不夠完善,甚至是有形無(wú)實(shí),尤其體現(xiàn)在董事會(huì)這一重要機(jī)構(gòu)沒(méi)有發(fā)揮應(yīng)有的職能。有不少?lài)?guó)有企業(yè)在改革過(guò)程中,一味地“放權(quán)讓利”,致使原廠(chǎng)長(zhǎng)負(fù)責(zé)制的領(lǐng)導(dǎo)班子現(xiàn)在既是經(jīng)理層又進(jìn)入董事會(huì),董事會(huì)成員和經(jīng)理成員高度重疊,致使國(guó)有企業(yè)產(chǎn)權(quán)主體缺位、權(quán)責(zé)不清,內(nèi)部控制的受益主體模糊。這種責(zé)權(quán)不分的公司治理結(jié)構(gòu),導(dǎo)致所有者對(duì)經(jīng)營(yíng)者不能實(shí)施控制,作為代表公司股東的控制主體(董事會(huì))也就形同虛設(shè)。
(三)監(jiān)督機(jī)制不健全
目前有很多企業(yè)監(jiān)督評(píng)審主要依靠?jī)?nèi)審部門(mén)來(lái)實(shí)現(xiàn),而有些企業(yè)的內(nèi)審部門(mén)隸屬于財(cái)務(wù)部門(mén),與財(cái)務(wù)部同屬一人領(lǐng)導(dǎo),內(nèi)部審計(jì)在形式上缺乏應(yīng)有的獨(dú)立性。另外,在內(nèi)審的職能上,很多企業(yè)的內(nèi)部審計(jì)工作僅僅是審核會(huì)計(jì)賬目,而在內(nèi)部稽查、評(píng)價(jià)內(nèi)部控制制度是否完善和企業(yè)內(nèi)各組織機(jī)構(gòu)執(zhí)行指定職能的效率等方面,卻未能充分發(fā)揮應(yīng)有的作用。
三、企業(yè)內(nèi)部控制制度的基本框架
(一)完善企業(yè)的控制環(huán)境
任何企業(yè)的控制活動(dòng)都存在于一定的控制環(huán)境之中?刂骗h(huán)境中的要素很多,有價(jià)值觀(guān)、組織結(jié)構(gòu)、控制目標(biāo)、員工能力、激勵(lì)與誘導(dǎo)機(jī)制、管理哲學(xué)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)格、規(guī)章制度和人事政策等等。要改善企業(yè)內(nèi)部控制環(huán)境,要做好如下工作:
1、加快現(xiàn)代企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革。真正實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)明晰、權(quán)責(zé)清楚、管理科學(xué)、政企分開(kāi)的現(xiàn)代企業(yè)制度,從產(chǎn)權(quán)制度上保證內(nèi)部控制制度有效建立。
2、要有明確的內(nèi)部控制主體和控制目標(biāo)?刂浦黧w解決了由誰(shuí)進(jìn)行內(nèi)部控制的問(wèn)題,而控制目標(biāo)則解決了為什么要進(jìn)行控制的問(wèn)題?茖W(xué)的企業(yè)組織結(jié)構(gòu)在企業(yè)內(nèi)部應(yīng)包含四個(gè)層次的經(jīng)濟(jì)主體,相應(yīng)地,企業(yè)內(nèi)部也有四種控制主體,即股東、經(jīng)營(yíng)者、管理者和普通員工,他們有各自的控制目標(biāo)?押股東的目標(biāo)是財(cái)富最大化?鴉經(jīng)營(yíng)者的目標(biāo)是不斷增加經(jīng)營(yíng)效益;管理者的目標(biāo)是完成責(zé)任目標(biāo)、獲得業(yè)務(wù)運(yùn)行的真實(shí)報(bào)告;普通員工的目標(biāo)是遵從企業(yè)的內(nèi)部規(guī)章制度,不斷提高企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)效率。
3、要有先進(jìn)的管理控制方法和高素質(zhì)的管理人才。管理控制方法作為管理當(dāng)局對(duì)其他人的授權(quán)使用情況直接控制和整個(gè)公司活動(dòng)實(shí)行監(jiān)督的一種方法,包括很多內(nèi)容,如制定企業(yè)各項(xiàng)管理制度、編制各項(xiàng)計(jì)劃、業(yè)績(jī)與計(jì)劃考評(píng)、調(diào)查與糾正偏離期望值的差異等,實(shí)施先進(jìn)管理控制方法,還需輔以積極的人事政策,要能培養(yǎng)和引進(jìn)一批具有高素質(zhì)、掌握先進(jìn)管理方法的人才隊(duì)伍來(lái)改善企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理觀(guān)念、方式和風(fēng)格,培養(yǎng)全體員工良好的道德觀(guān)、價(jià)值觀(guān)和全員控制意識(shí),從而形成一個(gè)特定的企業(yè)文化氛圍。
(二)設(shè)立有效的控制活動(dòng)
1、針對(duì)人員的控制。
(1)職責(zé)分離。職責(zé)分離是現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部控制的基本要求,對(duì)于企業(yè)的`一切交易或事項(xiàng)都應(yīng)嚴(yán)格按照不相容職務(wù)相分離的原則,科學(xué)地劃分各職責(zé)權(quán)限,形成相互制衡機(jī)制。
(2)工作流程。明確每個(gè)崗位的職責(zé),使每一個(gè)人的工作能自動(dòng)地相互檢查另一個(gè)人或更多人的工作,從而達(dá)到相互牽制的目的。為了實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo),可以采用對(duì)每一個(gè)崗位設(shè)計(jì)工作流程圖的辦法,在工作流程圖中明確規(guī)定每個(gè)人應(yīng)該做什么、如何做、何時(shí)做以及正確進(jìn)行工作的結(jié)果等。工作流程圖設(shè)計(jì)的目的應(yīng)達(dá)到使管理的過(guò)程標(biāo)準(zhǔn)化,也就是說(shuō),要能夠做到讓不同的人按照工作流程圖去做同樣的工作,得到的工作結(jié)果將是相同的。
(3)票據(jù)與記錄控制。實(shí)行票據(jù)保管、收款與會(huì)計(jì)記錄人員的崗位分離;對(duì)所有票據(jù)進(jìn)行預(yù)先編號(hào),所有作廢的票據(jù)都要妥善保存,對(duì)已經(jīng)使用的票據(jù)由會(huì)計(jì)人員進(jìn)行定期消號(hào),并及時(shí)與票據(jù)保管人員進(jìn)行核對(duì),以防止交易漏記或重復(fù)記錄現(xiàn)象,保證全部收入、結(jié)算款項(xiàng)等能夠及時(shí)準(zhǔn)確入賬。
(4)資產(chǎn)接觸與記錄使用。資產(chǎn)接觸與記錄使用主要是指限制接近資產(chǎn)和接近重要記錄,以保證資產(chǎn)和記錄的安全。保護(hù)資產(chǎn)和記錄安全的重要措施是采用實(shí)物和技術(shù)防護(hù)措施。在采取電算化核算的情況下,每個(gè)崗位只能使用自己設(shè)置的密碼接觸由自己負(fù)責(zé)的數(shù)據(jù),復(fù)核崗位只能進(jìn)行數(shù)據(jù)查詢(xún)和復(fù)核,而不能具備修改已經(jīng)形成數(shù)據(jù)記錄的權(quán)限。
(5)績(jī)效考評(píng)。為了實(shí)現(xiàn)既定的工作目標(biāo),應(yīng)實(shí)施有效的激勵(lì)、獎(jiǎng)懲機(jī)制,激勵(lì)全體員工參與企業(yè)管理和控制的主觀(guān)能動(dòng)性。各部門(mén)通過(guò)定期舉行績(jī)效考評(píng)會(huì)議,作為對(duì)其工作目標(biāo)完成情況的事后控制,不僅可以總結(jié)一定時(shí)期的工作成果,同時(shí)也是發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、改進(jìn)工作的過(guò)程。通過(guò)績(jī)效考評(píng),配合一些必要的獎(jiǎng)懲措施,將部門(mén)的工作目標(biāo)與個(gè)人工作目標(biāo)緊密地聯(lián)系在一起,部門(mén)的工作目標(biāo)也將通過(guò)個(gè)人工作目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)而實(shí)現(xiàn)。
2、針對(duì)信息系統(tǒng)的控制活動(dòng)。在信息系統(tǒng)的日常使用中,信息系統(tǒng)產(chǎn)生的舞弊現(xiàn)象比手工操作更具隱蔽性,因而對(duì)信息系統(tǒng)的控制也十分重要,具體應(yīng)通過(guò)采取權(quán)限控制、數(shù)據(jù)錄入輸出控制、手工憑證的控制等方式,各個(gè)崗位應(yīng)通過(guò)設(shè)置密碼口令來(lái)防止別人越權(quán)使用自己的權(quán)限,沒(méi)有權(quán)限的人絕不允許對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行查閱或修改。
(三)加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部牽制制度
內(nèi)部牽制是指對(duì)具體業(yè)務(wù)進(jìn)行分工時(shí),不能由一個(gè)部門(mén)或一個(gè)人完成一項(xiàng)業(yè)務(wù)的全過(guò)程,而必須由其他部門(mén)或人員參與,并且與之銜接的部門(mén)能自動(dòng)地對(duì)前面已完成工作進(jìn)行正確性檢查。它由適當(dāng)授權(quán)、不相容工作的責(zé)任分工、憑證和記錄、接近控制、獨(dú)立檢查等環(huán)節(jié)組成。這種制約包括上下級(jí)之間的互相制約、相關(guān)部門(mén)之間的相互制約。如會(huì)計(jì)信息收集、歸類(lèi)過(guò)程中,除了制單外,必須有復(fù)核并由財(cái)會(huì)主管審批;又如現(xiàn)金流轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)中,現(xiàn)金收支的審批、收入和支出、印鑒的保管、記賬等業(yè)務(wù)應(yīng)分工管理,互相牽制。
在內(nèi)部牽制中,必須采取工作輪換制,這樣才能更好地達(dá)到牽制的效果。工作輪換制是指根據(jù)不同崗位在管理系統(tǒng)中的重要程度,明確規(guī)定并嚴(yán)格控制每一員工在某一崗位的履職時(shí)間。對(duì)關(guān)鍵崗位應(yīng)頻繁輪換,次要的崗位可少一些。從輪換中暴露出存在的問(wèn)題,揭示出制度的缺陷、管理的缺陷。
(四)加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部稽核制度和內(nèi)部審計(jì)制度
切實(shí)提高企業(yè)對(duì)內(nèi)部稽核和內(nèi)部審計(jì)的認(rèn)識(shí),切實(shí)加強(qiáng)考核、監(jiān)督、制約機(jī)制,發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部審計(jì)的作用,將內(nèi)部審計(jì)人員從會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)人員中分離出來(lái),直接對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé),這樣才能真正發(fā)揮內(nèi)審人員的作用,監(jiān)督和保護(hù)企業(yè)的資產(chǎn)、財(cái)產(chǎn)安全,監(jiān)督企業(yè)朝著合理、合法的良性方面發(fā)展。內(nèi)部監(jiān)督評(píng)審應(yīng)當(dāng)遵循以下原則。
1、在日常工作中不斷地監(jiān)督評(píng)審內(nèi)控的總體效果。對(duì)主要風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督評(píng)審應(yīng)當(dāng)是公司日;顒(dòng)的一部分。
2、對(duì)內(nèi)控系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)進(jìn)行有效和全面的內(nèi)部審計(jì)。內(nèi)審要獨(dú)立進(jìn)行,內(nèi)審人員應(yīng)得到適當(dāng)?shù)呐嘤?xùn),并配備稱(chēng)職和得力的人員。內(nèi)審作為內(nèi)控系統(tǒng)監(jiān)督評(píng)審的一部分,應(yīng)當(dāng)向董事會(huì)或其審計(jì)委員會(huì)直接報(bào)告工作。
3、不論是經(jīng)營(yíng)層還是其他控制人員,發(fā)現(xiàn)內(nèi)控缺陷都應(yīng)及時(shí)地向適當(dāng)?shù)墓芾韺訄?bào)告,并使其得到果斷處理。要樹(shù)立全員控制意識(shí),幫助企業(yè)更有效地實(shí)現(xiàn)預(yù)期控制目標(biāo),促進(jìn)企業(yè)控制環(huán)境的建立,為改進(jìn)內(nèi)控制度提供建設(shè)性建議,實(shí)現(xiàn)預(yù)期的內(nèi)控目標(biāo)。
企業(yè)內(nèi)部管理制度9
一、完善企業(yè)內(nèi)部管理制度的必要性
1、建立有效的企業(yè)內(nèi)部管理制度是參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的迫切要求
雖然我國(guó)通信公司自我發(fā)展比較快,但還沒(méi)有實(shí)力完全按照國(guó)際規(guī)則參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。一個(gè)重要的原因就是可持續(xù)發(fā)展能力不強(qiáng),市場(chǎng)認(rèn)可度不高。一個(gè)規(guī)范的、有效的企業(yè)內(nèi)部管理制度,可以提高公司的市場(chǎng)認(rèn)可度,提高公司參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的實(shí)力和信心,適應(yīng)境內(nèi)外資本市場(chǎng)監(jiān)管的客觀(guān)需要。
2、健全的企業(yè)內(nèi)部管理制度體系是提升管理效率的必然要求
隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程的加快,一些國(guó)際化的科學(xué)管理規(guī)范和管理體系,已經(jīng)融入到通信公司經(jīng)營(yíng)管理體制中。為了適應(yīng)這種變化,提升管理效率,有效保證公司經(jīng)營(yíng)效益和財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性,以及法律法規(guī)的遵循性,通信公司必須形成一整套內(nèi)部管理體系,通過(guò)對(duì)貫穿于經(jīng)營(yíng)活動(dòng)全過(guò)程的自行檢查、自行制約和自我內(nèi)部調(diào)節(jié),規(guī)避公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正各種錯(cuò)誤。健全的內(nèi)部管理體系不僅是公司內(nèi)部相互制衡、相互監(jiān)督的治理機(jī)制問(wèn)題,更是在激烈的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中,公司得以生存、避免內(nèi)部運(yùn)行失控和潛在管理效率損失的必然要求。
3、完善的企業(yè)內(nèi)部管理制度流程是適應(yīng)法律規(guī)范的發(fā)展方向
根據(jù)國(guó)內(nèi)新的《會(huì)計(jì)法》以及國(guó)際資本市場(chǎng)對(duì)于上市公司的監(jiān)管要求,通信公司必須建立內(nèi)部管理體系并確保有效運(yùn)行,以提高對(duì)投資者和市場(chǎng)的誠(chéng)信度。因此完善的內(nèi)部管理流程,不僅符合法律法規(guī)的要求,也使得對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)告負(fù)有個(gè)人責(zé)任的公司管理層不會(huì)承擔(dān)過(guò)失的風(fēng)險(xiǎn),符合公司利益相關(guān)者利益最大化和公司治理的發(fā)展方向。
4、加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理制度是建立現(xiàn)代企業(yè)制度的內(nèi)在要求
通信行業(yè)經(jīng)過(guò)近二十年的大發(fā)展,公司的資金、人員、市場(chǎng)等都發(fā)展到了相當(dāng)?shù)囊?guī)模,公司的機(jī)構(gòu)設(shè)置、財(cái)務(wù)管理水平和人力資源的配備等方面必須適應(yīng)公司進(jìn)一步發(fā)展的要求。因此,加強(qiáng)公司管理,實(shí)現(xiàn)管理創(chuàng)新,使傳統(tǒng)的管理模式向現(xiàn)代企業(yè)管理過(guò)渡,加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理制度建設(shè)是建立現(xiàn)代企業(yè)制度的內(nèi)在要求。
二、加強(qiáng)和完善企業(yè)內(nèi)部管理制度
1、建立、健全企業(yè)內(nèi)部管理制度
企業(yè)內(nèi)部管理制度是公司管理制度的重要組成部分,公司管理制度建設(shè)必然會(huì)促進(jìn)企業(yè)內(nèi)部管理制度的建設(shè)。通信公司應(yīng)在遵守法律法規(guī)的前提下,結(jié)合實(shí)際情況,建立健全內(nèi)部管理制度,制訂規(guī)范嚴(yán)密的公司章程,設(shè)置科學(xué)高效的管理和監(jiān)督機(jī)構(gòu),訂立科學(xué)嚴(yán)密的管理制度和操作規(guī)程,使內(nèi)部管理工作有得力的組織和制度保障。建立健全包括兩個(gè)相對(duì)獨(dú)立層次的企業(yè)內(nèi)部管理制度體系,第一層次是組織制度。該管理制度是為防范風(fēng)險(xiǎn)、保護(hù)投資者的利益,為投資者服務(wù)的,與公司的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)相對(duì)應(yīng),通過(guò)建立適當(dāng)?shù)奈小⒋砥跫s關(guān)系,保證公司外部投資人的利益能夠得到公司內(nèi)部代理人的有效維護(hù)。第二層次是管理制度,該制度是為管理者服務(wù)的,是幫助管理者完成委托人交給的管理責(zé)任,同時(shí)證明自己有效履行了受托責(zé)任,應(yīng)對(duì)開(kāi)發(fā)、維護(hù)和評(píng)價(jià)企業(yè)內(nèi)部管理制度負(fù)責(zé)。層次化的內(nèi)部管理體系是通過(guò)明確各方關(guān)系人的權(quán)利和責(zé)任實(shí)現(xiàn)的,使得每個(gè)群體或個(gè)人的行為都處在他人的監(jiān)督和管理之下,避免出現(xiàn)管理的真空地帶或管理盲點(diǎn),而使管理流于形式,難收成效。
2、形成全方位、寬領(lǐng)域的管理觀(guān)念
作為公司整個(gè)管理管理系統(tǒng)的主要組成部分,內(nèi)部管理是一個(gè)更寬泛的概念,除了與會(huì)計(jì)相關(guān)的管理,如貨幣資金、實(shí)物資產(chǎn)、投資、工程項(xiàng)目、籌資、擔(dān)保、銷(xiāo)售與收款、采購(gòu)與付款等硬管理外,人員品行及價(jià)值觀(guān)、員工能力培養(yǎng)、管理哲學(xué)、人事政策等軟管理也是至關(guān)重要的。要在公司實(shí)施有效的內(nèi)部管理,必須從公司整體的角度來(lái)考慮內(nèi)部管理問(wèn)題、從公司整體角度來(lái)定義和設(shè)計(jì)內(nèi)部管理體系,打破傳統(tǒng)公司內(nèi)部管理的狹隘性,由局部的會(huì)計(jì)管理、財(cái)務(wù)管理擴(kuò)展到整個(gè)公司治理權(quán)管理、公司資源和運(yùn)營(yíng)管理,真正構(gòu)建完整的公司內(nèi)部管理系統(tǒng)。
3、營(yíng)造良好的公司管理環(huán)境
公司管理環(huán)境包括董事會(huì)、公司管理者的素質(zhì)及管理哲學(xué)、公司文化、組織結(jié)構(gòu)與權(quán)責(zé)分派體系、信息系統(tǒng)、人力資源政策及實(shí)務(wù)等。管理環(huán)境直接影響到公司內(nèi)部管理的貫徹和執(zhí)行,以及公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)及整體戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。完善公司的管理環(huán)境,最主要的就是建立良好的公司治理結(jié)構(gòu)。為此,首先,通信公司不但要從形式上建立健全董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、總經(jīng)理班子,而且要切實(shí)發(fā)揮以董事會(huì)為主體和核心的內(nèi)部管理機(jī)制。加強(qiáng)董事會(huì)博弈規(guī)則的建設(shè),發(fā)揮董事會(huì)的作用和潛能,使股東及其他相關(guān)利益集團(tuán)的利益真正受到保護(hù)。其次,要形成一個(gè)比較成熟、具有長(zhǎng)遠(yuǎn)管理、約束、監(jiān)督與激勵(lì)經(jīng)理人員的機(jī)制。第三,要加強(qiáng)管理階層的管理哲學(xué)、管理風(fēng)格、操守及價(jià)值觀(guān)等軟管理的培養(yǎng)與建設(shè),塑造長(zhǎng)期、全面、健康的公司文化氛圍,使其成員能自覺(jué)地把辦事準(zhǔn)則和職業(yè)道德放在首位。第四,要強(qiáng)化公司組織結(jié)構(gòu)建設(shè),界定關(guān)鍵區(qū)域的權(quán)責(zé)分配,建立良好的信息溝通渠道,使公司具有清晰的'職位層次順序、流暢的意見(jiàn)溝通渠道、有效的協(xié)調(diào)與合作體系,為公司內(nèi)部管理提供良好的環(huán)境條件。
4、構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制
通信公司必須對(duì)內(nèi)分析自身的優(yōu)勢(shì)與劣勢(shì)、長(zhǎng)處與短處,對(duì)外分析外界的機(jī)會(huì)和威脅,考慮自己的生存和機(jī)遇。風(fēng)險(xiǎn)分析不僅要貫徹在公司戰(zhàn)略目標(biāo)的制訂過(guò)程中,而且也貫徹在公司日常的內(nèi)部管理過(guò)程中。構(gòu)筑靈敏的信息系統(tǒng)與監(jiān)控系統(tǒng),對(duì)不利事件及主要風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行識(shí)別、分類(lèi)、評(píng)估和管理,當(dāng)內(nèi)部因素及外部因素發(fā)生變化時(shí),能及時(shí)調(diào)整和應(yīng)變。管理層應(yīng)向董事會(huì)保證已經(jīng)采用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序執(zhí)行了必要的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估,董事會(huì)通過(guò)審計(jì)委員會(huì)等對(duì)管理層的報(bào)告進(jìn)行審核,公司的風(fēng)險(xiǎn)管理必須貫穿并滲透于公司管理的全過(guò)程。
5、建立企業(yè)內(nèi)部管理制度評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)體系
通信公司不定期或定期地對(duì)自己的企業(yè)內(nèi)部管理制度系統(tǒng)進(jìn)行有效性及實(shí)施效率效果的評(píng)估,以期能更好地達(dá)成內(nèi)部管理的目標(biāo)。管理自我評(píng)估可由管理部門(mén)和職員共同進(jìn)行,用結(jié)構(gòu)化的方法開(kāi)展評(píng)估活動(dòng),密切關(guān)注業(yè)務(wù)的過(guò)程和管理的成效,了解缺陷的位置以及可能引致的后果,然后自我采取行動(dòng)改進(jìn)。已上市的通信公司應(yīng)將由第三方所做的內(nèi)部管理評(píng)價(jià)報(bào)告在公司年度報(bào)告中予以公布。
企業(yè)內(nèi)部管理制度10
【摘 要】企業(yè)的財(cái)務(wù)管理作為企業(yè)管理的重要內(nèi)容,可以綜合反映出企業(yè)的各項(xiàng)管理活動(dòng),而企業(yè)所開(kāi)展的所有財(cái)務(wù)管理活動(dòng)都是離不開(kāi)相應(yīng)的財(cái)務(wù)管理制度的。本文從企業(yè)的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度設(shè)計(jì)著手,對(duì)企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理的相關(guān)方面進(jìn)行了研究,以供參考。
【關(guān)鍵詞】企業(yè);財(cái)務(wù)管理;制度;設(shè)計(jì)
企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度在企業(yè)的財(cái)務(wù)管理中所起到的作用是眾所周知的,完善的財(cái)務(wù)管理制度是企業(yè)開(kāi)展一切管理活動(dòng)的前提和基礎(chǔ),隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展,企業(yè)想要在競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的市場(chǎng)中獲得可持續(xù)發(fā)展,就必須完成各項(xiàng)管理。當(dāng)前企業(yè)基本上都針對(duì)自身的情況制定了內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度,在取得了一定效果帶來(lái)同時(shí),依然存在一些問(wèn)題,比如內(nèi)容不夠完善、缺乏系統(tǒng)性、實(shí)時(shí)性等,這就無(wú)法適應(yīng)企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理的需要,制度也就不能落實(shí)。
1、關(guān)于企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度
1.1企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的特點(diǎn)
所謂的企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度,是在企業(yè)的管理部門(mén)依據(jù)相關(guān)的規(guī)定并結(jié)合自身的實(shí)際情況所制定的具體的規(guī)則,它作為整個(gè)財(cái)務(wù)制度體系中最基礎(chǔ)的財(cái)務(wù)制度,它的作用就是規(guī)范并優(yōu)化企業(yè)的內(nèi)部財(cái)務(wù)行為以及處理企業(yè)內(nèi)部的財(cái)務(wù)關(guān)系。它具有五個(gè)方面的特點(diǎn):第一,界定了企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)主體的具體范圍;第二,明確了企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理的職責(zé);第三,去定了企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)戰(zhàn)略以及政策,確定了管理的具體內(nèi)容;第四,確定了財(cái)務(wù)管理和內(nèi)部相關(guān)責(zé)任單位之間的相關(guān)關(guān)系;第五,對(duì)財(cái)務(wù)規(guī)劃以及相應(yīng)的評(píng)價(jià)方法以及程序有了明確的規(guī)定。
1.2企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的內(nèi)容
企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度作為一個(gè)系統(tǒng)包括的內(nèi)容比較多,劃分所依據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)不同內(nèi)容也是不同的,如果按照管理的環(huán)節(jié)劃分可以將其分為財(cái)務(wù)結(jié)算與計(jì)劃制度、財(cái)務(wù)控制和制度、財(cái)務(wù)考核評(píng)價(jià)制度以及財(cái)務(wù)監(jiān)督檢查制度;如果按照管理的對(duì)象可以分為財(cái)務(wù)管理制度、資產(chǎn)管理制度、資本金管理制度、成本管理制度、收入管理制度以及財(cái)務(wù)報(bào)告和評(píng)價(jià)制度;如果按照管理的職能進(jìn)行劃分可以分為內(nèi)部責(zé)任制度、決策制度、內(nèi)部控制制度以及內(nèi)部決算制度。
2、進(jìn)行企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度設(shè)計(jì)的作用和意義
企業(yè)通過(guò)對(duì)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的設(shè)計(jì),可以促使其內(nèi)部財(cái)務(wù)工作的實(shí)施以及財(cái)務(wù)政策的制定更加規(guī)范化,其作為企業(yè)財(cái)務(wù)管理的基本建設(shè)。由此可見(jiàn),在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下,對(duì)企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度進(jìn)行合理的設(shè)計(jì)有著重要的作用和意義。當(dāng)前我國(guó)是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展以及國(guó)有企業(yè)都為企業(yè)進(jìn)行內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的數(shù)據(jù)提供了參考依據(jù)。而且國(guó)內(nèi)外的財(cái)務(wù)丑聞告訴我們必須要對(duì)企業(yè)內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理制度進(jìn)行合理設(shè)計(jì),以實(shí)現(xiàn)對(duì)相關(guān)人員的規(guī)范。總之,企業(yè)對(duì)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度進(jìn)行合理的設(shè)計(jì)是必要的,有著重要的作用和意義。
3、企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度設(shè)計(jì)的目標(biāo)
企業(yè)的所有生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)能達(dá)到預(yù)期的目標(biāo),即就是實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理目標(biāo)在很大程度上可以促進(jìn)和規(guī)范內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的設(shè)計(jì)。企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度目標(biāo)在很大程度上受到設(shè)計(jì)目標(biāo)的約束。筆者進(jìn)行分析總結(jié)之后,認(rèn)為企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)制度設(shè)計(jì)的目標(biāo)主要包括三個(gè)方面:第一,確保企業(yè)資產(chǎn)的完整性和安全性;第二,加強(qiáng)對(duì)企業(yè)的管理,提高企業(yè)的綜合實(shí)力進(jìn)而提高去市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力;第三,規(guī)范并優(yōu)化企業(yè)內(nèi)部的財(cái)務(wù)行為,并實(shí)現(xiàn)對(duì)相關(guān)部門(mén)財(cái)務(wù)關(guān)系的良好處理。
4、企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度設(shè)計(jì)應(yīng)遵循的基本原則
企業(yè)進(jìn)行內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度設(shè)計(jì)的時(shí)候,必須要考慮其也運(yùn)行成本以及效益之間的關(guān)系,應(yīng)尋找效應(yīng)與成本之間的最佳結(jié)合點(diǎn),即就是以最低的成本獲得最好的效益。應(yīng)堅(jiān)持原則性和靈活性相結(jié)合、全面性原則、協(xié)調(diào)性原則等基本原則的前提下,還應(yīng)遵循下面的原則,以保證企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度設(shè)計(jì)的質(zhì)量。
4.1堅(jiān)持權(quán)利責(zé)任和利益相結(jié)合
通常情況下,企業(yè)財(cái)務(wù)關(guān)系復(fù)雜而且所涉及的面比較廣,所以想要做好財(cái)務(wù)管理工作就必須要堅(jiān)持該原則。想要保證企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度的數(shù)據(jù)做好權(quán)利責(zé)任以及利益相結(jié)合,明確劃分企業(yè)內(nèi)部各部門(mén)應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任,應(yīng)在財(cái)務(wù)責(zé)任中將物質(zhì)利益充分的體現(xiàn)出來(lái)。
4.2堅(jiān)持穩(wěn)定性和連續(xù)性相結(jié)合的原則
任何制度都需要有一個(gè)發(fā)展和完成的過(guò)程,因此,企業(yè)的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度不能墨守陳規(guī),一成不變,當(dāng)然變更的頻率也不能過(guò)高,這樣很容易導(dǎo)致財(cái)務(wù)混亂,給財(cái)務(wù)管理人員增加難度,這就需要我們力求制度的穩(wěn)定性和連線(xiàn)性,控制好變更的頻率。一項(xiàng)制度是否合理適用只有通過(guò)實(shí)踐才能證明,經(jīng)過(guò)實(shí)踐,合理的.就應(yīng)該采用,不合理的就要重新制定。
4.3堅(jiān)持適應(yīng)企業(yè)自身特點(diǎn)以及管理需要的原則
不同的企業(yè)的經(jīng)營(yíng)方式、規(guī)模以及組織形式都是各不相同的,同時(shí)其財(cái)務(wù)活動(dòng)的方式和內(nèi)容也存在一定的差異。所以,不同企業(yè)所使用的財(cái)務(wù)制度也是各不相同的,規(guī)模較小的企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)范圍和規(guī)模較大企業(yè)的相比就會(huì)相對(duì)簡(jiǎn)單,范圍也相對(duì)較小;诖朔N情況,在制度企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的時(shí)候,在遵守相關(guān)法律法規(guī)的基礎(chǔ)上,應(yīng)對(duì)企業(yè)自身特點(diǎn)進(jìn)行綜合考慮,應(yīng)確保所指定的財(cái)務(wù)管理制度具有實(shí)用性,能符合企業(yè)財(cái)務(wù)管理的真實(shí)需要。
4.4遵循效益性原則
企業(yè)在設(shè)計(jì)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的時(shí)候,應(yīng)充分考慮財(cái)務(wù)的從圖效果,以求獲得最好的效果,要保證財(cái)務(wù)目標(biāo)的正常順利進(jìn)行,在符合相關(guān)管理要求的基礎(chǔ)上盡量使得財(cái)務(wù)制度能簡(jiǎn)單清晰,具有較強(qiáng)的可操作性?傊,在設(shè)計(jì)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的時(shí)候,應(yīng)充分考慮設(shè)計(jì)、經(jīng)濟(jì)效益以及運(yùn)行成本這三者的關(guān)系,這就需要通過(guò)先進(jìn)合理的手段,以最低的設(shè)計(jì)成本獲得最大的效益。
4.5堅(jiān)持科學(xué)合規(guī)性的原則
所有制度的建立都必須要遵守國(guó)家的法律法規(guī),否則將會(huì)失去意義,企業(yè)的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度也不例外。企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度的制定必須要和國(guó)家的相關(guān)法律和政策相一致,不能損壞人民的利益以及國(guó)家的規(guī)定,也就是說(shuō)要嚴(yán)格遵守國(guó)家的財(cái)務(wù)規(guī)章制度。
5、企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度設(shè)計(jì)的程序
通常情況下,企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)制度的設(shè)計(jì)的所依據(jù)的程序?yàn)椋簻?zhǔn)備階段、擬定草案、修訂階段以及最終定稿這幾個(gè)程序。在準(zhǔn)備階段應(yīng)明確設(shè)計(jì)的內(nèi)容,應(yīng)做好參與設(shè)計(jì)人員的培訓(xùn),同時(shí)要做好和相關(guān)業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)資料的整理,對(duì)設(shè)計(jì)工作進(jìn)行合理的安排;在草案的擬定階段,主要是根據(jù)所整理的資料并結(jié)合企業(yè)自身的特點(diǎn)完成方案的設(shè)計(jì)并做好初步起草;在確定好設(shè)計(jì)方案之后,需要召開(kāi)集體會(huì)議進(jìn)行研究分析;最后就是定稿,在該階段主要是針對(duì)已有的設(shè)計(jì)進(jìn)行定稿,并確定發(fā)布實(shí)施的形式以及貫徹實(shí)行的時(shí)間。
6、企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度設(shè)計(jì)的方法
不同企業(yè)的實(shí)際情況是各不相同的,因此制度設(shè)計(jì)的方法也是不同的,應(yīng)綜合考慮各個(gè)方面選擇出適合的方法,通常情況下,企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度設(shè)計(jì)的方法有:分析比較法、系統(tǒng)分析法以及實(shí)地調(diào)查法這三種,其中比較分析法是對(duì)不同國(guó)家地區(qū)、年代的財(cái)務(wù)制度進(jìn)行比較,認(rèn)識(shí)財(cái)務(wù)制度的本質(zhì)以及規(guī)律結(jié)合企業(yè)自身的情況進(jìn)行科學(xué)合理的設(shè)計(jì)。這樣在設(shè)計(jì)中可以充分借鑒這些企業(yè)成功的經(jīng)驗(yàn),該種方法的優(yōu)點(diǎn)就是所設(shè)計(jì)的制度實(shí)用性更強(qiáng);系統(tǒng)分析法就是綜合分析系統(tǒng)的各要素,通過(guò)多種手段進(jìn)行財(cái)務(wù)制度的設(shè)計(jì)。該種方法的核心就是圍繞企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的提高來(lái)進(jìn)行。在財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)中,各子系統(tǒng)都是相對(duì)獨(dú)立的,但是它們和母系統(tǒng)之間依然存在一定的關(guān)系。基于此種情況,在設(shè)計(jì)時(shí)應(yīng)對(duì)國(guó)家、員工以及各個(gè)部門(mén)之間的利益關(guān)系以及企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)進(jìn)行綜合考慮,進(jìn)而確保制度設(shè)計(jì)的科學(xué)可行性、穩(wěn)定性以及協(xié)調(diào)性;實(shí)地調(diào)查法主要是針對(duì)設(shè)計(jì)的準(zhǔn)備階段的,設(shè)計(jì)人員可以通過(guò)多種方法進(jìn)行分析進(jìn)而得到有效的資料信息。總之,以上這三種方法都各自有自己的特點(diǎn),我們應(yīng)結(jié)合自身的實(shí)際情況進(jìn)行選擇使用,以求設(shè)計(jì)出科學(xué)合理切實(shí)可行的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度。
結(jié)束語(yǔ)
綜上所述,企業(yè)內(nèi)部管理制度在企業(yè)的發(fā)展中所起到的作用是非常重要的,企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理作為企業(yè)管理的重要組成部分,而管理是離不開(kāi)制度的,這就需要設(shè)計(jì)出合理的制度體系,我們?cè)谠O(shè)計(jì)的時(shí)候應(yīng)綜合考慮企業(yè)自身的情況,運(yùn)用先進(jìn)的手段設(shè)計(jì)出科學(xué)的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度,以使得企業(yè)在競(jìng)爭(zhēng)日益激烈的市場(chǎng)中獲得可持續(xù)發(fā)展。
企業(yè)內(nèi)部管理制度11
一、現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)的緊迫性
企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度,是企業(yè)同各方面經(jīng)濟(jì)關(guān)系的基本規(guī)范、是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和財(cái)務(wù)管理活動(dòng)的行為準(zhǔn)則,F(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的建設(shè)、有著非常重要的現(xiàn)實(shí)意義。
1、企業(yè)面臨的新的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)要求企業(yè)必須建設(shè)企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度。
2、目前許多企業(yè)的內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度,仍停留于傳統(tǒng)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)模式。盡管現(xiàn)代企業(yè)制度的建設(shè)已有多年,但我國(guó)大多企業(yè)的財(cái)務(wù)管理,依舊是會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)不分、財(cái)務(wù)僅是作為會(huì)計(jì)的附庸而存在,其對(duì)象僅限于“企業(yè)再生產(chǎn)過(guò)程中的資金運(yùn)動(dòng)”,其內(nèi)容充其量也只是成本費(fèi)用的控制而已,而對(duì)如何按公司制度的要求籌集資金、用好資金、合理分配利潤(rùn)等,則研究不夠。
二、現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)的科學(xué)依據(jù)
現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的建設(shè),其科學(xué)依據(jù)主要有以下兩個(gè)方面:
1、企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn),管理要求,是企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)的前提和基礎(chǔ)。不同企業(yè)、生產(chǎn)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)方式、組織形式不同,其財(cái)務(wù)管理的方式也不完全一致。只有在充分考慮其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和管理的要求基礎(chǔ)上進(jìn)行內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)、才具有可操作性。
2、企業(yè)財(cái)務(wù)管理的目標(biāo),企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)的出發(fā)點(diǎn)和歸宿點(diǎn)。企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)的目的,是為了順利進(jìn)行財(cái)務(wù)工作、實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)目標(biāo),進(jìn)而實(shí)現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)。公司共同的理財(cái)目標(biāo),一般可理解為股東財(cái)富的最大化、無(wú)論各利益主體之間發(fā)生何種利益沖突,其他利益主體(包括經(jīng)營(yíng)者、債權(quán)人、勞動(dòng)者等)的利益最終要服從于出資者的利益。因此,出資者需要,服從出資者利益,實(shí)現(xiàn)出資者(股東)財(cái)富最大化、就成為制定內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的出發(fā)點(diǎn)和歸宿點(diǎn)。
三、現(xiàn)代企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的制定
。ㄒ唬┢髽I(yè)財(cái)務(wù)分層管理框架
企業(yè)財(cái)務(wù)活動(dòng)及其管理是基于一定的企業(yè)制度而建立的。在公司制下的法人治理結(jié)構(gòu)中,作為股東的出資者,具有終極財(cái)產(chǎn)所有權(quán);作為代表股東利益的公司董事會(huì),其有完整意義上的法人產(chǎn)權(quán);公司的總經(jīng)理,具有公司的經(jīng)營(yíng)權(quán);公司的財(cái)務(wù)經(jīng)理,則具有公司決策的執(zhí)行權(quán)和公司資金的日常管理權(quán)。在公司制模式下,股東作為出資者,為保證資本的保值和增值,一般通過(guò)間接控制,來(lái)行使其監(jiān)督權(quán),在財(cái)務(wù)上形成以出資者的管理主體的出資者財(cái)務(wù)行為;在公司內(nèi)部董事會(huì)和總經(jīng)理通過(guò)行使法人產(chǎn)權(quán)和直接經(jīng)營(yíng)權(quán),全面而直接地參與對(duì)公司重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)的決策和管理,在財(cái)務(wù)上形成的經(jīng)營(yíng)者為財(cái)務(wù)管理主體的`經(jīng)營(yíng)者財(cái)務(wù)管理層次;公司的財(cái)務(wù)經(jīng)理,行使財(cái)務(wù)決策事項(xiàng)的執(zhí)行權(quán)與日常管理權(quán),在財(cái)務(wù)上形成以財(cái)務(wù)經(jīng)理為管理主體的財(cái)務(wù)經(jīng)理財(cái)務(wù)管理層次。
監(jiān)督權(quán)、決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)三權(quán)的分離、有利于明確權(quán)責(zé)、有利于公司財(cái)務(wù)內(nèi)部紡束機(jī)制的形成。
。ǘ┢髽I(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的規(guī)范體系
1、出資者財(cái)務(wù)規(guī)范體系,主要是指股東在何時(shí)何種狀態(tài)下對(duì)何種財(cái)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行何種決策。一般而言,由于對(duì)剩余收益權(quán)的關(guān)注、有關(guān)公司分紅及配股方案的決策,是出資者財(cái)務(wù)的主要內(nèi)容之一。
2、經(jīng)營(yíng)者財(cái)務(wù)的規(guī)范體系。
有關(guān)董事會(huì)的財(cái)務(wù)規(guī)范。董事會(huì)的財(cái)務(wù)規(guī)范范,主要涉及兩個(gè)問(wèn)題:一是董事會(huì)的財(cái)務(wù)權(quán)限;二是董事會(huì)對(duì)經(jīng)費(fèi)管理者財(cái)務(wù)的約束和激勵(lì)機(jī)制。
有關(guān)公司經(jīng)營(yíng)者財(cái)務(wù)的規(guī)范。公司經(jīng)營(yíng)者受董事會(huì)委托負(fù)責(zé)日常經(jīng)營(yíng)決策與管理,它是公司重大決策事項(xiàng)的執(zhí)行主體、同時(shí)又是日常非重大經(jīng)營(yíng)的管理事項(xiàng)的決策主體。應(yīng)明確公司經(jīng)營(yíng)者在財(cái)務(wù)審批、簽訂合同、提供對(duì)外擔(dān)保等日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的具體財(cái)務(wù)權(quán)限和為履行出資人受托責(zé)任所應(yīng)承擔(dān)的財(cái)務(wù)責(zé)任。
3、財(cái)務(wù)經(jīng)理財(cái)務(wù)的規(guī)范體系。財(cái)務(wù)經(jīng)理受公司經(jīng)營(yíng)者委托對(duì)公司的日常財(cái)務(wù)運(yùn)作進(jìn)行管理協(xié)調(diào),主要有以下內(nèi)容:
選擇適宜企業(yè)特點(diǎn)的公司財(cái)務(wù)管理模式。
明確公司內(nèi)部各有關(guān)利益主體在財(cái)務(wù)管理方面的權(quán)限和職責(zé),建立財(cái)務(wù)管理的崗位責(zé)任制。
做好內(nèi)部財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)基礎(chǔ)工作。
建立內(nèi)部財(cái)務(wù)管理的分項(xiàng)管理制度,包括籌資管理制度、各項(xiàng)資產(chǎn)管理制度、對(duì)外投資管理制度、成本費(fèi)用管理制度、收益和利潤(rùn)分配制度、財(cái)務(wù)分析和財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)制度。
四、實(shí)施企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度應(yīng)注意的幾個(gè)問(wèn)題
1、內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度必須由集團(tuán)公司董事會(huì)確定、由總經(jīng)理負(fù)責(zé)實(shí)施。一方面是由于內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的全面性,涉及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方方面面,一方面是為了內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的權(quán)威性,內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度必須由集團(tuán)公司董事會(huì)確定,由總經(jīng)理負(fù)責(zé)實(shí)施。
2、實(shí)施內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度,需健全財(cái)務(wù)管理機(jī)構(gòu)和配備高質(zhì)量的財(cái)務(wù)管理人才。實(shí)施內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度,在單獨(dú)設(shè)置財(cái)務(wù)管理機(jī)構(gòu)基礎(chǔ)上,應(yīng)建立財(cái)務(wù)總監(jiān)督制度,主持和監(jiān)督內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的實(shí)施。
3、實(shí)施內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度,應(yīng)采用漸進(jìn)式與企業(yè)的其他制度同步進(jìn)行、內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度,若沒(méi)有其他制度的配套實(shí)施、使不可能得到真的實(shí)施。
企業(yè)內(nèi)部管理制度12
所謂內(nèi)部控制制度是指為了防止和發(fā)現(xiàn)錯(cuò)弊,保護(hù)財(cái)產(chǎn)物資安全完整,保證會(huì)計(jì)資料的真實(shí)完整,以職責(zé)分工為基礎(chǔ)所設(shè)計(jì)實(shí)施的,對(duì)單位內(nèi)部各種經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行控制和協(xié)調(diào)的一種內(nèi)部管理制度。不管企業(yè)是大還是小,都必須健全。否則會(huì)至使企業(yè)財(cái)務(wù)管理比較混亂會(huì)計(jì)信息失真。甚至于造成經(jīng)濟(jì)損失。
內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度的主要內(nèi)容有:
1、辦理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng),必須取得或填制原始憑證
2、記帳人員與經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)和會(huì)計(jì)事項(xiàng)的審批人員,經(jīng)辦人員財(cái)物保管人員的職責(zé)權(quán)限應(yīng)當(dāng)明確,并相互分離的制約。
3、財(cái)產(chǎn)清查的范圍,期限和組織程序應(yīng)當(dāng)明確。
4、對(duì)會(huì)計(jì)資料定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)的辦法和程序應(yīng)當(dāng)明確
5、會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)內(nèi)部應(yīng)當(dāng)建立稽核制度。出納人員不得兼任稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)、債務(wù)帳目的登記工作。
概括地說(shuō),內(nèi)部會(huì)計(jì)控制制度主要包括,不相容職務(wù)的分離控制、職權(quán)和程序控制、檢控制約控制、記錄控制、實(shí)物控制、和稽核控制等內(nèi)容。
一、不相容職務(wù)的分離控制
為了預(yù)防和糾正經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的錯(cuò)弊,必須實(shí)施不相容職務(wù)的嚴(yán)格分離控制。所謂不相容職務(wù),是指如由一個(gè)人辦理,即能弄虛作假,又能掩飾錯(cuò)弊的兩項(xiàng)或幾項(xiàng)職務(wù)。不相容職務(wù)分離要求一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)不能由一個(gè)人從頭到尾辦理。而應(yīng)將其中不相容事由兩個(gè)或兩個(gè)以上的人員來(lái)承擔(dān)。一般而言,企業(yè)中以下職務(wù)應(yīng)以分離
1、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的授權(quán),批準(zhǔn)與執(zhí)行職務(wù)
2、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的執(zhí)行與記錄職務(wù)
3、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)記錄與財(cái)產(chǎn)保管職務(wù)
4、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)記錄,財(cái)產(chǎn)保管與稽核職務(wù)
5、總帳,明細(xì)帳,日記帳記錄職務(wù)
6、對(duì)原發(fā)性風(fēng)險(xiǎn)峰進(jìn)行程序性控制的職務(wù)
二、職權(quán)和程序控制
由于企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分工的存在,按經(jīng)濟(jì)責(zé)任的要求,必須對(duì)每一工作崗位規(guī)定職責(zé)。相應(yīng)授權(quán)。使之做到有職有責(zé)有權(quán)。從而達(dá)到各司其職、各負(fù)其責(zé)。實(shí)行靜態(tài)的`職權(quán)控制。這一控制要求企業(yè)內(nèi)部相關(guān)人員必須經(jīng)過(guò)授權(quán)或批準(zhǔn)才能對(duì)有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行處理。未經(jīng)授權(quán),批準(zhǔn)不得接觸這些業(yè)務(wù)。
為了加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理,從動(dòng)態(tài)上控制經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的錯(cuò)*應(yīng)當(dāng)將企業(yè)的各類(lèi)管理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)劃分為若干步驟,進(jìn)行程序控制。如銷(xiāo)售業(yè)務(wù)可以分為:銷(xiāo)售政策的制度與授權(quán),討價(jià)還價(jià)并開(kāi)具發(fā)票。收款并存入銀行,發(fā)貨,入帳等步驟。任何經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)都應(yīng)劃分為授權(quán)、核準(zhǔn)、執(zhí)行、記錄、稽核等幾個(gè)程序。并交由不同人員來(lái)辦理。
三、檢控制約控制
為了預(yù)防發(fā)現(xiàn)錯(cuò)弊,凡辦理原發(fā)性風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)時(shí),都應(yīng)從縱向和橫向兩方面設(shè)計(jì)具有相互制約關(guān)系的措施予以嚴(yán)格控制。其中由上下兩級(jí)參加核查簽署所形成的相互檢控關(guān)系稱(chēng)為縱向牽制關(guān)系。如費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)時(shí)的審批時(shí)形成的關(guān)系;由平行且無(wú)隸屬關(guān)系的兩個(gè)及兩個(gè)及以上的參加核查簽署形成的相互檢控關(guān)系稱(chēng)為橫向牽制關(guān)系。如開(kāi)票與收款,會(huì)計(jì)與出納等的工作關(guān)系。
四、記錄控制
記錄是經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)載體化工作。內(nèi)部會(huì)計(jì)控制中憑證控制的基礎(chǔ)和關(guān)鍵。嚴(yán)格的憑證控制應(yīng)包括:
1、設(shè)計(jì)合適的憑證格式及傳遞程序。建立憑證的領(lǐng)用,繳銷(xiāo)手續(xù)和清查制度,對(duì)發(fā)票、收據(jù)、支票等重要憑證建立領(lǐng)繳存輔助帳
2、所有憑證都應(yīng)預(yù)先統(tǒng)一連續(xù)編號(hào)。注明各聯(lián)次的用途以便進(jìn)行完整性控制和程序性控制。
3、辦理每一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)都應(yīng)取得或填制憑證。并明確檢控制約責(zé)任。一旦發(fā)生錯(cuò)弊憑證就成為追究當(dāng)事人責(zé)任的證據(jù)。
五、實(shí)物控制
實(shí)物控制是指保護(hù)財(cái)產(chǎn)物資安全完整的各種控制措施。包括:
1、實(shí)物限制接近。即只有經(jīng)過(guò)授權(quán)的人員才能接觸財(cái)產(chǎn)物資和控制財(cái)產(chǎn)物資流轉(zhuǎn)的記錄。對(duì)于容易發(fā)生錯(cuò)弊的貨幣資金,有價(jià)證券,存貨其他易于轉(zhuǎn)移的實(shí)物限制接近制度。
2、保護(hù)財(cái)產(chǎn)物資安全完整的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)措施
3、定期或不定期清查財(cái)產(chǎn)物資的實(shí)存量和質(zhì)量。
六、獨(dú)立的稽核控制
它是為了驗(yàn)證另一個(gè)執(zhí)行的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及記錄結(jié)果所進(jìn)行的獨(dú)立監(jiān)察控制。主要包括:
1、對(duì)記錄各種經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的原始憑證及其他資料的稽核
2、帳證表等會(huì)計(jì)資料的稽核
3、財(cái)產(chǎn)清查。銀行存款余額的調(diào)節(jié)等帳實(shí)核對(duì)
由于小型企業(yè)人員較少,為了達(dá)到會(huì)計(jì)控制的目的,在設(shè)置和責(zé)權(quán)劃分上所設(shè)置三個(gè)崗位。
1、會(huì)計(jì)主管兼總帳會(huì)計(jì)。職責(zé)是在廠(chǎng)長(zhǎng)直接領(lǐng)導(dǎo)下,負(fù)責(zé)企業(yè)會(huì)計(jì)核算,會(huì)計(jì)管理工作的開(kāi)展。并負(fù)責(zé)編制、審核會(huì)計(jì)憑證、登記總分類(lèi)帳、編制會(huì)計(jì)報(bào)表和成本核算工作。
2、出納崗位。負(fù)責(zé)與貨幣資金收付有關(guān)的具體業(yè)務(wù)。如記錄日記帳,處理日常貨幣資金收支、審報(bào)、繳納稅金、備用金核算等。
3、明細(xì)帳會(huì)計(jì)崗位兼稽核。負(fù)責(zé)各種明細(xì)帳的登記工作。帳目的定期核對(duì)工作,財(cái)產(chǎn)清查的安排與實(shí)施工作等。
由于崗位設(shè)置較少,在職責(zé)劃分上要注意不相容職責(zé)的分離。如出納、總帳與稽核;出納與總帳、明細(xì)帳的分離等。
對(duì)于財(cái)務(wù)收支處理權(quán)限可按以下思路設(shè)計(jì)。各部門(mén)根據(jù)工作的需要提出申請(qǐng)或計(jì)劃。財(cái)會(huì)審核后報(bào)廠(chǎng)長(zhǎng)批準(zhǔn)。由財(cái)會(huì)按此計(jì)劃控制各種開(kāi)支,做到每筆都由廠(chǎng)長(zhǎng)批準(zhǔn)。一方面強(qiáng)化廠(chǎng)長(zhǎng)對(duì)會(huì)計(jì)工作的管理責(zé)任。另一方面也增加了會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的控制環(huán)節(jié)。小型企業(yè)規(guī)模小,業(yè)務(wù)量不多,由廠(chǎng)長(zhǎng)對(duì)每一筆開(kāi)支進(jìn)行審批是可行的。
總之,隨小型企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中地位的不斷提高。對(duì)其會(huì)計(jì)制度的設(shè)立也會(huì)有更加完善更加先進(jìn)的方法。規(guī)范小型企業(yè)會(huì)計(jì)制度,將越來(lái)越南受到人們的重視。
企業(yè)內(nèi)部管理制度13
為加強(qiáng)對(duì)企業(yè)資金、財(cái)務(wù)、票據(jù)、合同的運(yùn)作管理,企業(yè)不僅應(yīng)對(duì)財(cái)務(wù)、銷(xiāo)售、采購(gòu)人員進(jìn)行經(jīng)常性的法制學(xué)習(xí)、教育,健全各種資金、財(cái)務(wù)、票據(jù)、合同管理制度;而且,還應(yīng)建立起有針對(duì)性的舞弊預(yù)防管理制度。
第1條 目的
為了有效地預(yù)防公司舞弊行為的發(fā)生,明確相關(guān)責(zé)任,降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn),根據(jù)國(guó)家相關(guān)法規(guī)及公司相關(guān)文件,特制定本制度。
第2條 一般原則
1.各層級(jí)管理者應(yīng)對(duì)舞弊行為的發(fā)生承擔(dān)管理責(zé)任。建立、健全并有效實(shí)施內(nèi)部控制,預(yù)防、發(fā)現(xiàn)及糾正舞弊行為是各級(jí)公司、各級(jí)部門(mén)負(fù)責(zé)人的主要職責(zé)之一。
2.審計(jì)部和審計(jì)人員應(yīng)當(dāng)保持應(yīng)有的職業(yè)謹(jǐn)慎,密切關(guān)注公司內(nèi)部可能發(fā)生的舞弊行為,以協(xié)助公司管理層預(yù)防舞弊行為的產(chǎn)生。
第3條 名詞解釋
1.損害公司利益的舞弊:是指公司內(nèi)外人員為謀取自身利益,采用欺騙等違法違規(guī)手段使公司經(jīng)濟(jì)利益遭受損害的不正當(dāng)行為。
2.舞弊的預(yù)防:是指采取適當(dāng)行動(dòng)防止舞弊的發(fā)生,或在舞弊行為發(fā)生時(shí)將其危害控制在最低限度。
第4條 審計(jì)部和審計(jì)人員應(yīng)在以下四個(gè)方面保持應(yīng)有的職業(yè)謹(jǐn)慎。
1.具有預(yù)防、識(shí)別、檢查舞弊的基本知識(shí)和技能,在執(zhí)行審計(jì)項(xiàng)目時(shí)警惕相關(guān)方面存在的舞弊風(fēng)險(xiǎn)。
2.根據(jù)被審計(jì)事項(xiàng)的重要性、復(fù)雜性以及審計(jì)的成本效益性,合理關(guān)注和檢查可能存在的舞弊行為。
3.運(yùn)用適當(dāng)?shù)膶徲?jì)職業(yè)判斷,確定審計(jì)范圍和審計(jì)程序,以檢查、發(fā)現(xiàn)和報(bào)告舞弊行為。
4.發(fā)現(xiàn)舞弊跡象時(shí),應(yīng)及時(shí)向上級(jí)報(bào)告,提出進(jìn)一步檢查的建議。
第5條 有下列情形之一者,屬于舞弊行為。
1.接受賄賂或回扣。
2.將正常情況下可以使公司獲利的交易事項(xiàng)轉(zhuǎn)移給他人。
3.貪污、挪用、盜竊公司資財(cái)。
4.使公司為虛假的交易事項(xiàng)支付款項(xiàng)。
5.故意隱瞞、錯(cuò)報(bào)交易事項(xiàng)。
6.泄露公司的商業(yè)秘密。
第6條 舞弊預(yù)防具體措施
1.建立、健全公司的內(nèi)部控制并使之得以有效實(shí)施是預(yù)防舞弊的主要途徑。
2.審計(jì)人員在審查和評(píng)價(jià)內(nèi)部控制時(shí),應(yīng)當(dāng)關(guān)注以下主要內(nèi)容,以協(xié)助公司預(yù)防舞弊:
。1)公司目標(biāo)的可行性;
。2)控制意識(shí)和態(tài)度的科學(xué)性;
(3)員工行為規(guī)范的合理性和有效性;
(4)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)授權(quán)制度的.適當(dāng)性;
。5)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的有效性;
。6)管理信息系統(tǒng)的有效性。
3.除內(nèi)部控制的固有局限外,還應(yīng)考慮可能會(huì)導(dǎo)致舞弊發(fā)生的以下因素。
。1)管理人員品質(zhì)不佳。
。2)管理人員遭受異常壓力。
(3)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中存在異常交易事項(xiàng)。
。4)公司內(nèi)部個(gè)人利益、局部利益和整體利益存在較大沖突。
。5)審計(jì)部在審計(jì)中難以獲取充分、相關(guān)、可靠的證據(jù)。
。6)審計(jì)人員應(yīng)根據(jù)審查和評(píng)價(jià)內(nèi)部控制時(shí)發(fā)現(xiàn)的舞弊跡象或從其他來(lái)源獲取的信息,考慮可能發(fā)生的舞弊行為的性質(zhì),向集團(tuán)審計(jì)部報(bào)告,同時(shí)就需要實(shí)施的舞弊檢查提出建議。
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