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費(fèi)用報銷管理制度

時間:2022-03-01 03:21:25 制度 我要投稿

最新費(fèi)用報銷管理制度

  在日常生活和工作中,很多地方都會使用到制度,制度是維護(hù)公平、公正的有效手段,是我們做事的底線要求。那么什么樣的制度才是有效的呢?以下是小編整理的最新費(fèi)用報銷管理制度,僅供參考,歡迎大家閱讀。

最新費(fèi)用報銷管理制度

  費(fèi)用報銷管理制度1

  一、目的

  為配合本公司業(yè)務(wù)需求,并合理支付員工因公務(wù)先行代墊費(fèi)用。

  二、適用范圍

  凡本公司員工因公務(wù)報銷個人代墊費(fèi)用,概依本管理辦法之規(guī)定辦理。

  三、費(fèi)用報銷標(biāo)準(zhǔn)

  1、工作誤餐標(biāo)準(zhǔn):員工晚上加班至20點(diǎn)以后,公司報銷每人15元/天工作餐費(fèi)。

  2、車費(fèi):員工因公務(wù)市內(nèi)外出辦事或晚上加班至21點(diǎn)以后發(fā)生的出租車費(fèi)。

  3、手機(jī)話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn):視職務(wù)需求,提出申請,并依公司另行頒布員工手機(jī)通訊費(fèi)核銷標(biāo)準(zhǔn)辦理。

  4、業(yè)務(wù)招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)(招待餐費(fèi)、禮品費(fèi)等):各部門根據(jù)公司業(yè)務(wù)需要,安排外單位人員用餐、送禮或安排其它形式的招待活動而發(fā)生的費(fèi)用。招待費(fèi)應(yīng)本著節(jié)約原則,發(fā)生招待費(fèi)前應(yīng)向權(quán)責(zé)主管請示批準(zhǔn)所要采用的招待標(biāo)準(zhǔn)。

  5、其它費(fèi)用:非上述所列費(fèi)用,經(jīng)權(quán)責(zé)主管認(rèn)定該費(fèi)用確因公務(wù)發(fā)生者。

  四、個人費(fèi)用的報銷辦法

  1、個人費(fèi)用的報銷辦法采用:分級審批、預(yù)算限額控制。

  2、分級審批、預(yù)算限額控制指:公司將根據(jù)各部門人數(shù)、工作性質(zhì)下達(dá)各部門每月費(fèi)用(招待費(fèi)、差旅費(fèi)、工作餐費(fèi)、車費(fèi)、手機(jī)費(fèi)等)報銷限額,各部門根據(jù)限額自行控制部門費(fèi)用。各部門費(fèi)用限額總計應(yīng)在公司總預(yù)算范圍內(nèi)。只有當(dāng)各部門報銷的各種費(fèi)用總額在規(guī)定限額內(nèi)、并且符合本規(guī)定第三條中報銷標(biāo)準(zhǔn)時財務(wù)部方可予以報銷。

  3、各部門有權(quán)限的.主管在限額內(nèi)批準(zhǔn)費(fèi)用,超過限額的費(fèi)用須報送首席執(zhí)行長和副總經(jīng)理批準(zhǔn)!安块T個人費(fèi)用報銷限額及權(quán)限表”由財務(wù)部管理使用,部門可到財務(wù)部查閱,公司會隨著業(yè)務(wù)的變化而更新其中內(nèi)容。各部門助理也應(yīng)及時反映執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題。

  五、費(fèi)用報銷流程

  1、單據(jù)準(zhǔn)備:財務(wù)部對報銷的原始發(fā)票有如下要求:

  1)、工作餐報銷時發(fā)票背面應(yīng)寫明用餐時間、地點(diǎn)、用餐人數(shù)、用餐人名。

  2)、出租車費(fèi)報銷時票據(jù)背面應(yīng)注明事由、到達(dá)地點(diǎn)。

  3)、報銷手機(jī)話費(fèi)須寫手機(jī)話費(fèi)申請單。

  4)、業(yè)務(wù)招待餐費(fèi)報銷時,發(fā)票背面應(yīng)注明事由、參與人姓名、招待時間。

  2、員工將發(fā)生的費(fèi)用分類整理,填寫“費(fèi)用報銷明細(xì)表”。在“費(fèi)用報銷明細(xì)表”上分行填寫不同的費(fèi)用名稱及相應(yīng)的金額,粘貼好單據(jù)。

  3、將報銷單據(jù)及“費(fèi)用報銷明細(xì)表”交權(quán)責(zé)主管審核、批準(zhǔn);權(quán)責(zé)主管應(yīng)根據(jù)個人費(fèi)用的報銷標(biāo)準(zhǔn)、要求認(rèn)真審核每個人的費(fèi)用,對超過標(biāo)準(zhǔn)的費(fèi)用進(jìn)行質(zhì)詢,無正當(dāng)理由的超標(biāo)費(fèi)用不予批準(zhǔn)報銷。

  4、財務(wù)部門負(fù)責(zé)審核原始單據(jù)的合法性、報銷計算的準(zhǔn)確性,如有疑問則退回部門重新審核。

  5、權(quán)責(zé)主管審核費(fèi)用的權(quán)限依照公司頒布之“各級主管核決權(quán)限規(guī)定”辦理。

  6、每月5日(含)以前,員工需將上月報銷單據(jù)及“費(fèi)用報銷明細(xì)表”送交特定人員(如部門助理)匯總進(jìn)行審批作業(yè),通過審批之費(fèi)用財務(wù)單位會通知員工領(lǐng)取款項。

  費(fèi)用報銷管理制度2

  一、目的

  為使公司資金管理有序,明確各項費(fèi)用規(guī)定。

  二、適用范圍

  公司全體員工

  三、費(fèi)用支出(報銷)規(guī)定:

  (一)出差費(fèi)用報銷規(guī)定:

  1、出差人員如需借支,需填寫《JXYK借款單》,呈部門主管簽核。

  2、出差人員經(jīng)部門主管簽核的《JXYK借款單》,提前半天交財務(wù)部辦理相關(guān)出差借支手續(xù)。

  3、報銷出差費(fèi)用時

  3.1出差人員報銷費(fèi)用前將所有單據(jù)按規(guī)定粘貼完整、規(guī)范,并詳細(xì)填寫《差旅費(fèi)報銷單》。

  3.2送財務(wù)部審核票據(jù)是否合法。

  3.3送部門主管簽核內(nèi)容是否真實(shí)。

  3.4最后交副總經(jīng)理簽字后再交財務(wù)部進(jìn)行費(fèi)用報銷。

  3.5財務(wù)部人員,各部門主管以上管理人員的費(fèi)用經(jīng)總經(jīng)理簽字后,交財務(wù)部報銷。

  4、所有費(fèi)用單據(jù)都要有公司的名稱,開票時間,開票單位的發(fā)票章或財務(wù)章,大小寫金額要一致,涂改或填寫不清楚的單據(jù)被視無效單據(jù)。

  5、差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn):實(shí)行包干制

  5.1、隊長、隊員為80元/天;項目經(jīng)理為100元/天。

  5.2、部門經(jīng)理省內(nèi)為150元/天,省外為300元/天。

  5.3、沒有住宿的項目經(jīng)理以下(含項目經(jīng)理)補(bǔ)貼10-20元;部門經(jīng)理省內(nèi)補(bǔ)貼20-30元;省外補(bǔ)貼20-50元。

  5.4、以上費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)含住宿、餐費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)。

  (二)工程費(fèi)用申請(報銷)規(guī)定:

  1、工程費(fèi)用申請:

  1.1各工程辦事處每月一號將本月的《工程費(fèi)用預(yù)算明細(xì)表》和《JXYK借款單》,呈工程部主管審核。

  1.2工程部主管審核后,將《工程費(fèi)用預(yù)算明細(xì)表》和《JXYK借款單》交副總經(jīng)理簽

  核;并把經(jīng)副總經(jīng)理審批后的《工程費(fèi)用預(yù)算明細(xì)表》復(fù)印三份。

  1.3工程部主管將副總經(jīng)理簽核后的《工程費(fèi)用預(yù)算明細(xì)表》和《JXYK借款單》,分別給工程辦事處,工程部,副總經(jīng)理,財務(wù)部各一份。同時將相關(guān)工程合同復(fù)印一份給財務(wù)部。

  2、工程費(fèi)用報銷:

  2.1、各工程辦事處將費(fèi)用票據(jù)按公司的財務(wù)制度規(guī)定粘貼完整,規(guī)范。

  2.2、每月的一號將上月的工作日志和工程費(fèi)用票據(jù)送財務(wù)部審核票據(jù)是否合法。

  2.3、財務(wù)部將審核好的票據(jù)送工程部門主管簽核內(nèi)容是否真實(shí)。

  2.4、最后交副總經(jīng)理簽字后再交財務(wù)部進(jìn)行費(fèi)用報銷。

  2.5、工作日志和工程費(fèi)用列在同一個表格內(nèi)(見附表),票據(jù)的粘貼順序和工作日志的順序一致。

  (三)業(yè)務(wù)招待(應(yīng)酬)費(fèi)報銷規(guī)定:

  1、報銷業(yè)務(wù)招待(應(yīng)酬)費(fèi)時,需注明費(fèi)用發(fā)生單位、參與人員及使用原因。

  2、將所有單據(jù)按規(guī)定粘貼完整、規(guī)范,并詳細(xì)填寫《費(fèi)用報銷單》。

  3、送財務(wù)部審核票據(jù)是否合法。

  4、送部門主管簽核內(nèi)容是否真實(shí)。

  5、送副總經(jīng)理簽字。

  6、最后送總經(jīng)理審批后再交財務(wù)部進(jìn)行費(fèi)用報銷。

  (四)車輛管理規(guī)定:愛護(hù)用車,節(jié)約用油

  1、機(jī)動車輛有專人專管,外出辦事需要用車的部門,由車輛管理人員護(hù)送,車輛管理人員做好出車的登記工作。

  2、加油:

  2.1、公司采取油卡加油的辦法,公司備一張主卡,各輛車備分卡。

  2.2、分卡要充值時,請列明工程名稱,每公里耗多少油,每個基站的公里數(shù)。

  3、維修:

  3.1、正常維修按規(guī)定執(zhí)行,各辦事處請登記好本單位車輛的年檢,保養(yǎng)的時間和相關(guān)信息,因人為因素造成的損失,由辦事處自行解決。公司概不承擔(dān)。

  3.2、事故維修由保險公司賠償,違反操作規(guī)程造成的`維修要書面報告呈報公司,根據(jù)事故的責(zé)任決定賠償責(zé)任。由部門主管和副總審核后,報總經(jīng)理審批,由總經(jīng)理根據(jù)事故的責(zé)任決定賠償責(zé)任。

  3.3、罰款:每年每輛車只能報銷罰款三次。超速,闖紅燈,不按指定的地方停(放)車輛的不在報銷范圍之內(nèi)。

  3.4、各部門記住本部門車輛的年檢時間,人為造成的過期罰款,由本部門負(fù)責(zé)。

  四、公司福利:

  1、公司給每位正式員工辦理“三險一金”(社保,醫(yī)保,意外傷害險,住房公積金),辦理“三險一金”的員工必須為公司服務(wù)一年以上。辦“三險一金”本著員工自愿提交申請的原則。注:在處理意外保險賠償時,嚴(yán)格遵照保險公司的規(guī)定執(zhí)行,因違反規(guī)定造成的損失員工自行負(fù)責(zé)。

  2、每個員工每年享受一次生日慰問金100元/人。

  3、高溫補(bǔ)貼,辦公室人員80元/人.月,外勤作業(yè)人員120元/人.月。

  4、公司員工每年每人報銷回家探親費(fèi)三次,以戶口所在地為準(zhǔn)。

  5、需要晚上通霄工作的人員,另有夜霄補(bǔ)貼10元/餐。

  五、其它規(guī)定:

  1、所有借款都采取“前款不清,后款不借”的原則。如遇特殊情況,須報總經(jīng)理審批后,方可再借。

  2、所有人借款都必須填寫借款單,并呈部門主管簽字后,財務(wù)部才可付款。

  3、所有費(fèi)用支出都必須真實(shí)、有效、完整。

  4、各種票據(jù)都必須保管好,發(fā)生單據(jù)遺失,需要到開票單位復(fù)印票據(jù)的存根聯(lián),并加蓋開票單位的發(fā)票專用章或財務(wù)專人用章,按實(shí)際費(fèi)用的50%報銷。

  5、外勤出差所發(fā)生之費(fèi)用,須在返回公司后一周內(nèi)辦理報銷手續(xù)。

  6、各辦事處費(fèi)用每月報一次,其他部門的人員可以每天報銷費(fèi)用。

  7、如乘坐出租車者需注明原因及起止地點(diǎn),如無特殊情況,禁止乘坐出租車。

  8、如需乘飛機(jī)者,須先向總經(jīng)理申請。

  9、夜間通宵乘車者不計算加班費(fèi)。

  10、外勤出差途中因工作實(shí)際需要須延時,應(yīng)電話請示所屬部門主管,不得因私事或借故延長出差時間,否則除不予報銷差旅費(fèi)及計核加班費(fèi)外,并依情節(jié)輕重給予處分。

  12、員工報銷差旅費(fèi),應(yīng)據(jù)實(shí)提出票據(jù),如發(fā)現(xiàn)有虛報不實(shí),除將所虛報款項追回外,并報請總經(jīng)理給予處理。

  13、每月已享有餐費(fèi)補(bǔ)助人員概不支付誤餐費(fèi)用。

  14、行政人員和部門主管享受電話費(fèi)補(bǔ)貼,其它人員不享受電話費(fèi)補(bǔ)貼。

  費(fèi)用報銷管理制度3

  為了規(guī)范學(xué)校的財務(wù)行為,加強(qiáng)財務(wù)管理,提高資金的使用效率,促進(jìn)教育事業(yè)的健康發(fā)展,根據(jù)上級有關(guān)規(guī)定,結(jié)合學(xué)校的實(shí)際情況,特制定本制度:

  一、財務(wù)報銷票據(jù)原始憑證的要求

  原始單據(jù)(發(fā)票)的一般要求:

  1.報銷憑證必須是正式發(fā)票或財政局及稅務(wù)部門印發(fā)的統(tǒng)一收據(jù),圓珠筆或鉛筆填寫無效。

  2.發(fā)票內(nèi)容要齊全:單位名稱(一律為“樂成鎮(zhèn)實(shí)驗中學(xué)”)、日期、品名(必須填寫物品及辦公用品的具體名稱)、單價、數(shù)量、金額等項目填寫齊全,字跡清楚,金額正確,大、小寫相符。票據(jù)一經(jīng)涂改立即無效。

  3.印章要齊全:報銷的發(fā)票必須有稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一印制的發(fā)票監(jiān)制章,并加蓋開票單位發(fā)票專用章或財務(wù)專用章;事業(yè)收據(jù)必須有省或市級財政部門統(tǒng)一印制的財政票據(jù)監(jiān)制章并加蓋財務(wù)專用章。發(fā)票或收據(jù)須在稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定的使用有效期內(nèi)(必須是本年度或前一年度印制的)。

  4.在超市購買商品的,須提供超市機(jī)制發(fā)票(發(fā)票上須注明品名、單價、數(shù)量)且商品符合財務(wù)報銷范圍。

  5.各部門按規(guī)定領(lǐng)取加班費(fèi)、補(bǔ)貼、臨時工工資、酬金等,均要填制領(lǐng)款單據(jù)(或工資表),按人員造冊,注明標(biāo)準(zhǔn)、工作天數(shù),并須相關(guān)人沒簽字。加班費(fèi)、補(bǔ)貼、考核工資、酬金等統(tǒng)一由辦公室審核后,報校長簽批后到財務(wù)室報銷;臨時工工資每月統(tǒng)一由所使用部門考核造冊經(jīng)審核報校長簽批后到財務(wù)室報銷。

  6.原始票據(jù)遺失的處理辦法:現(xiàn)金結(jié)算的要重新取得;非現(xiàn)金結(jié)算的,段提供對方單位出具的證明(單據(jù)號碼、金額、業(yè)務(wù)內(nèi)容等)和加蓋財務(wù)專用章的票據(jù)復(fù)印件。證明和復(fù)印件需本人和單位領(lǐng)導(dǎo)簽字。

  7.因公出差遺失票據(jù)的處理辦法:遺失單程票的,由本人寫出書面情況說明經(jīng)同行人員證明和單位領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。遺失火車票、汽車票的,可比照另一單程票價,在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)給予報銷;遺失雙程票的,將不予報銷。

  二、現(xiàn)金銀行結(jié)算的要求

 。ㄒ唬┈F(xiàn)金結(jié)算的注意事項

  1.現(xiàn)金報銷應(yīng)符合現(xiàn)金使用范圍的管理規(guī)定。

  2.凡一次零星采購金額超過1000元,原則上不得用現(xiàn)金結(jié)算,均應(yīng)辦理轉(zhuǎn)帳支票(同城)或匯款(異地)進(jìn)行結(jié)算,并應(yīng)取得對方單位的完整名稱和銀行帳號。

  3.因公借款及一次報銷金額超過10000元者,必須提前1天告知財務(wù)室,否則由本人到銀行憑財務(wù)室出具的現(xiàn)金支票提取現(xiàn)金。

  4.報銷時間規(guī)定:這為每周三五報銷。請各位同志予以支持,自覺遵守。

 。ǘ┿y行結(jié)算注意的事項

  1.工作人員在當(dāng)?shù)鼗虻酵獾刭徫铮瑧?yīng)有批準(zhǔn)的預(yù)算計劃,如屬固定資產(chǎn)的安排固定資產(chǎn)管理實(shí)施細(xì)則辦理各項手續(xù),所持結(jié)算憑證為合法憑證方可報銷。

  2.用款部門經(jīng)辦人憑辦理好報銷手續(xù)的發(fā)票或暫付款,經(jīng)審核制單后可直接開具支票、匯票、匯兌。

 。ㄈ╊I(lǐng)取支票注意事項

  1.支票不要折疊,密碼、日期、金額不能涂改。

  2.每月25日前辦理支票轉(zhuǎn)帳手續(xù)。

  3.支票要在有效期內(nèi)使用(轉(zhuǎn)帳支票期限為10天)。

  4.作廢或過期支票一律由本單位經(jīng)辦人員換取,校外人員不予辦理。

  5.遺失支票由本人立即到銀行掛失,并及時通知財務(wù)室,以免造成損失。

  6.辦理外地與本地匯款,經(jīng)辦人提供的帳號、開戶行,單位名稱必須準(zhǔn)確無誤,如有差錯責(zé)任自負(fù)。

  三、往來帳款結(jié)算的要求

  1.出差人員因出差所借差旅費(fèi),必須在規(guī)定時間內(nèi)(出差回來一個星期內(nèi)),辦理報銷還款手續(xù);如因特殊情況不能在一個月內(nèi)結(jié)算的,應(yīng)寫出局面說明,列明具體歸還日期(最長不超過三個月),由總務(wù)主任簽字,并報校長審核批準(zhǔn)。

  2.零星購物所借備用金,應(yīng)于購物后一周內(nèi)到財務(wù)室結(jié)帳。

  3.采用轉(zhuǎn)帳支票結(jié)算的各類借款,經(jīng)辦人須在十天內(nèi)辦理報銷帳款手續(xù);采用匯票或匯款結(jié)算的各類借款,經(jīng)辦人須在三十天內(nèi)輸報銷帳款手續(xù)。

  4.在規(guī)定期限內(nèi)未結(jié)清借款的,由財務(wù)室在有關(guān)經(jīng)費(fèi)中直接扣款,并且遵循“前帳不結(jié),后帳不借”的原則。

  四、財務(wù)報銷手續(xù)及要求

 。ㄒ唬┴攧(wù)報銷審批權(quán)限

  學(xué)校實(shí)行“一支筆”審批制度,學(xué)校所有的財務(wù)支出都必須經(jīng)校長審批后,方可到財務(wù)室辦理結(jié)算。結(jié)算金額在一萬元以上的,還須經(jīng)校委會審核。

  (二)財務(wù)報銷基本手續(xù)及要求

  1.教職工到財務(wù)室報帳,必須攜帶報帳所需的全部憑證,包括:需要報銷的有關(guān)發(fā)標(biāo)、收據(jù);物資采購的需有“物資采購申請單”;符合固定資產(chǎn)的還須有固定資產(chǎn)入庫單,屬政府采購項目的必須有政府采購審批表;外出參加會議的還須有會議通知等。

  2.票據(jù)須分別由經(jīng)國人、驗收人、證明人簽字,并經(jīng)校長審批。

  3.填制“差旅費(fèi)報銷單”。報銷憑證后所附的有關(guān)必票要整齊地粘在左上角,并在封面上寫清楚所附票據(jù)張數(shù)和合計金額,所附票據(jù)與封面內(nèi)容必須一致。

  4.各種憑證、單據(jù)一律要求用鋼筆、藍(lán)黑或碳素墨水填寫,做到內(nèi)容完整、字跡清晰、工整,不得涂改,人民幣大小寫要清楚、完整、正確、相符,小寫必須寫到分位,沒有的用“0”補(bǔ)齊。

  5.對于發(fā)票、收據(jù)手續(xù)不完備、內(nèi)容不完整、不合法、有涂改現(xiàn)象,人民幣大小寫不正確、不相符,不按規(guī)定粘貼、不按規(guī)定填寫報帳憑證的,財務(wù)人員有權(quán)拒絕給予報帳。

  (三)具體業(yè)務(wù)報銷手續(xù)太要求

  1.基本工資、補(bǔ)助工資的調(diào)整與變動由辦公室根據(jù)國家規(guī)定核定,并辦理好相關(guān)調(diào)整審批手續(xù)后,由辦公室簽發(fā)通知單,通知財務(wù)室造冊,并報校長室審批后發(fā)放。

  2.校內(nèi)津貼按學(xué)校津貼考核分配方案執(zhí)行,具體標(biāo)準(zhǔn)由辦公室負(fù)責(zé)考核,并報校長審批,財務(wù)室按審批后的考核表造冊發(fā)放。

  3.外聘教師講座費(fèi),需經(jīng)校長室同意,并由學(xué)校辦公室負(fù)責(zé)填制領(lǐng)款單據(jù),交校長審批后到學(xué)校財務(wù)室報銷。

  4.離退休人員工資由辦公室根據(jù)政府有關(guān)核定,變動時需由辦公室辦理好相關(guān)審批手續(xù)后,由辦公室簽發(fā)通知單,通知財務(wù)室造冊,并報校長室審批后發(fā)放。

  5.學(xué)生獎、助學(xué)金由教務(wù)處、政教處根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定辦理,財務(wù)室監(jiān)督執(zhí)行。社會捐助特困生專項助學(xué)金,由教務(wù)處、政教處根據(jù)學(xué)校有關(guān)規(guī)定負(fù)責(zé)具體評定,造冊并報校長室審批后,報財務(wù)室發(fā)放。

  6.職工探親費(fèi):外市籍教師及招聘教師利用休假期間回家探親的(包括已婚職工探望配偶和未婚職工探望父母)每學(xué)期包干補(bǔ)助300元探親費(fèi),其他費(fèi)用包括路費(fèi)、住宿費(fèi)等不再單獨(dú)報銷,探親費(fèi)單據(jù)由辦公室負(fù)責(zé)核定,并造表報校長室審批后到學(xué)校財務(wù)室報銷。

  7.獨(dú)生子女費(fèi),領(lǐng)取獨(dú)生子女證的教職工,每年發(fā)獨(dú)生子女費(fèi)50元,直至小孩14周歲。由學(xué)校財務(wù)室于每年年底造冊,報校長室審批后發(fā)放。

  8.喪葬撫恤費(fèi)、遺屬補(bǔ)助費(fèi)由辦公室根據(jù)政府有關(guān)規(guī)定核定,財務(wù)室監(jiān)督執(zhí)行。其他福利費(fèi)由工會根據(jù)有關(guān)規(guī)定辦理。

  9.臨時人員工資由各使用部門在每月下旬負(fù)責(zé)考核并造冊,報校長室審批后到學(xué)校財務(wù)室報銷。

  10.校內(nèi)津貼、課時津貼等各種勞務(wù)費(fèi)用報銷表,需經(jīng)辦公室審核、校長室批準(zhǔn),財務(wù)室負(fù)責(zé)發(fā)放,并由領(lǐng)款人簽字,本人不在時可由他人代簽,但一人不得同時替多人代簽。

  11.在職工資、離退工資一律以銀行儲蓄卡形式發(fā)放至本人手中,所有相關(guān)人員有義務(wù)配合學(xué)校依據(jù)銀行規(guī)定辦理開卡、開折太掛失補(bǔ)辦手續(xù)。若發(fā)生工資本遺失時,必須在每月20日前將補(bǔ)辦的工資卡號告知財務(wù)室及時變更,以防發(fā)生差錯(學(xué)校全體教職員工的工資卡統(tǒng)一在市農(nóng)業(yè)銀行辦理,其他銀行無效)。

  12.因?qū)W校教育教學(xué)工作需要,購置各類辦公用品或其它物品,首先由部門負(fù)責(zé)人填寫《物資采購申請單》報校長室審批后,統(tǒng)一由學(xué)?倓(wù)處安排購買。所有購置物品,必須遵循先入庫(經(jīng)辦人、保管人簽字),再簽準(zhǔn)報銷、后辦領(lǐng)用手續(xù)的財務(wù)程序。報銷時,發(fā)票必須由經(jīng)手人、保管人、證明人簽名,同時連同《物資采購申請單》和《入庫單》一并到財務(wù)室報銷(辦公用品的購買統(tǒng)一歸口學(xué)校總務(wù)處負(fù)責(zé),所有手續(xù)統(tǒng)一由總務(wù)處負(fù)責(zé)辦理)。

  13.因?qū)W校教育教學(xué)工作需要,購置各類小額教學(xué)用品或?qū)S貌牧希煽倓?wù)處負(fù)責(zé)人填寫《物資采購申請單》報校長室審批,統(tǒng)一由總務(wù)處安排購買。如有必要,由總務(wù)處聯(lián)系政府采購中心購買。所有購置物品,必須遵循先入庫(經(jīng)辦人、保管人簽字),再簽準(zhǔn)報銷、后辦領(lǐng)用手續(xù)的財務(wù)程序。報銷時,發(fā)票下面必須由經(jīng)手人、保管人、證明人簽名,同時連同《物資采購申請單》和《入庫單》一并到財務(wù)科報銷。

  14.固定資產(chǎn)的購置,按年度學(xué)校計劃,一律由總務(wù)處辦理好政府采購(或政府采購特例)手續(xù),憑政府采購(或政府采購特例)單經(jīng)校長簽批后到學(xué)校財務(wù)室先辦理暫付款手續(xù),待固定資產(chǎn)交付時,隨同政府采購單(或政府采購特例)和固定資產(chǎn)入庫單,經(jīng)校長簽批后至財務(wù)室辦理結(jié)算手續(xù)。

  15.差旅費(fèi)的報銷:

  (1)教職工的'出差一律由校長室安排批準(zhǔn),憑開會文件及校長室批準(zhǔn)通知由教務(wù)處調(diào)度課務(wù),填制出差通知單。

 。2)出差人;回校后一周內(nèi)需到財務(wù)室辦理報銷手續(xù),用藍(lán)(黑)墨水筆填寫“差旅報銷單”,數(shù)人一起出差使用一張差旅費(fèi)報銷單時,要將每個人的姓名都填上,內(nèi)容填寫要齊全,要有經(jīng)手人、證明人、負(fù)責(zé)人的簽名,將出差的車票和住宿費(fèi)發(fā)票按規(guī)定動作在“差旅費(fèi)報銷單”后左上角整齊粘貼好,并附出差通知和有關(guān)會議通知。

  (3)出差伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)不分途中和住勤,每人每天補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為:縣市20元,外市一般地區(qū)30元,特定地區(qū)50元,已享受承包單位伙食補(bǔ)貼或講課補(bǔ)貼者,不再享受出差補(bǔ)貼。

 。4)工作人員出差期間,每人每天發(fā)城關(guān)內(nèi)交通費(fèi)15元,樂清市內(nèi)城關(guān)以外60元,包干使用,不再報銷市內(nèi)交通費(fèi)。出差時使用自備車的,也按以上標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放。

  (5)出差住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn):樂清市內(nèi)樂成鎮(zhèn)以外每天50元,外市一般地區(qū)80元,特定地區(qū)100元;

 。6)“差旅報銷單”先經(jīng)財務(wù)人員技術(shù)審核,再由校長審批,最后到財務(wù)室報銷。

  16.教師學(xué)習(xí)、進(jìn)修、培訓(xùn)費(fèi)用的報銷規(guī)定:

 。1)經(jīng)學(xué)校批準(zhǔn)參加非學(xué)歷學(xué)習(xí)、進(jìn)修、培訓(xùn)的:

 、佟⒆∷拶M(fèi)、往返費(fèi)按相關(guān)規(guī)定憑據(jù)限額報銷,報名費(fèi)、考試費(fèi)、書本費(fèi)、學(xué)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等開支憑據(jù)全額報銷;

 、凇⒒锸逞a(bǔ)助費(fèi)每天補(bǔ)助20元。本地學(xué)員原則應(yīng)回家食宿,不發(fā)伙食費(fèi)補(bǔ)助。

 。2)教師參加本科段學(xué)歷學(xué)習(xí)的費(fèi)用學(xué)校不再給予報銷。

  17.業(yè)務(wù)招待費(fèi):學(xué)校的接待任務(wù)統(tǒng)一歸口學(xué)校辦公室負(fù)責(zé),上級單位、同等級別或重要客人、其他人員的接待標(biāo)準(zhǔn)不得超過國家制定的標(biāo)準(zhǔn),正常接待一律安排在學(xué)校食堂,特殊情況需到賓館飯店接待的需報校長室批準(zhǔn),所有接待都必須由辦公室填制《樂成實(shí)驗中學(xué)來客接待審批單》方可到財務(wù)科報銷,未辦理審批手續(xù)的,財務(wù)室不得支付接待費(fèi)用。

  18.校內(nèi)零星維修歸口總務(wù)處負(fù)責(zé),學(xué)校發(fā)生的零星修繕費(fèi),都必須由總務(wù)處開具派工單。零工在結(jié)算時,總務(wù)處按實(shí)際支出額填寫《工資表》發(fā)放。

  19.基建工程支出:學(xué)校所有基建工程都必須執(zhí)行招投標(biāo)制度,工程結(jié)束預(yù)付款不得走出工程預(yù)算的80%,基建工程項目完后須報相關(guān)審計處審計后方辦理報銷手續(xù)。

  21.當(dāng)年各類票據(jù)的報銷截止日為下一年度的三月底,超過期限的票據(jù),財務(wù)室可不予辦理,有特殊情況的需書面說明情況并報分管校長批準(zhǔn)后,方可報銷。

  22.本制度由校長室負(fù)責(zé)解釋和修訂。

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